上海锦江国际旅游股份有限公司
公司代码：900929 公司简称：锦旅B股
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人邵晓明、首席执行官包磊、主管会计工作负责人庄琦及会计机构负责人（会计主管人员）陈炫兆保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
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非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
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2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（1）报告期内经营活动状况简要分析
公司第三季度实现合并营业收入48,254.80万元，比上年同期下降0.93%；实现营业利润22.12万元，比上年同期增加43.89万元；实现归属于上市公司股东的净利润141.34万元，比上年同期下降34.77%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润83.76万元，比上年同期增加890.25万元。
公司2017年1月至9月份，实现合并营业收入121,691.31万元，比上年同期下降5.39%；实现营业利润6,730.76万元，比上年同期增长21.76%；实现归属于上市公司股东的净利润5,224.20万元，比上年同期增长0.13%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-493.42万元，比上年同期减少1,512.72万元。营业利润同比增长，主要是根据财政部于2017年新颁布的经修订的《企业会计准则第16号---政府补助》，将与企业日常经营活动有关的政府补助计入其他收益所致；归属于上市公司股东的净利润以及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润等指标的变动，主要是可供出售金融资产处置收益比上年同期增加所致。
2017年1月至9月份，公司出境旅游业务主要受欧洲主要目的地国家难民潮、韩国萨德等重大突发事件的负面影响，相关出境游业务面临较大挑战。公司下属旅行社实行“研发+销售+服务”一体化业务运营模式：一是结合时下热点，开发了响应国家“一带一路”建设的“哈萨克斯坦-乌兹别克斯坦”双线产品，并承揽了“2017年阿斯塔纳中国馆上海周”代表团7个批次近200余人的接待任务；同时结合暑期游客出行需求旺盛的情况，旅行社与盛世公主号合作了0829航次包船任务，团队数量达到51个，游客反馈良好。
入境游业务板块，公司下属旅行社继续发挥多语种导游的接待优势，同时借助中日邦交正常化45周年的相关交流活动，承揽了处女星号游轮的接待；此外，观光、考察、交流等常规和高档团队的报价开始大幅增多。公司相关业务板块策划了多次大型团队的接待，如上海旅游节表演方队、2017北美职业冰球联赛(NHL)中国赛等，均获得了口碑和效益的双丰收。
国内游业务方面，旅行社进一步加大对市场细分的力度，设计了高端私家定制产品； 以企业、学校等大客户为主的会奖会展、移民游学产品；以家庭好友为主的主题游、休闲度假等小包团产品；结合时下热点，推出了以热门影视剧涉及景点为卖点的国内旅游新线产品，提高了自助行和半自助行产品比重和市场占有率，受到了市场的欢迎。7-8月份暑期，国内游中心推出了多条自组班产品，如新疆北疆8日游产品，打破了以往新疆无自组班的记录。9月份公司下属旅行社再次与国内领先购物频道“东方购物”合作，利用其宣传平台及庞大的客户群体，共同推出了“黔灵多彩——贵州双飞5日”线路产品，受到游客的好评，市场反馈良好。另外公司还承接了“小荷风采——全国少儿舞蹈大赛”56支参演单位，约2300人次在沪期间的食宿安排，工作团队以专业的服务精神、扎实的工作作风、贴心的个性服务获得主办方及展演团队的一致认可。
同时，公司继续加强与WeHotel在旅游自由行产品采购及分销平台的开发合作，共同组建孵化团队，探索建立以公司下属旅行社为主导，由技术（WeHotel）、业务 (锦江酒店)等相关方参与的跨界团队运作的创新营销模式。
公司一直致力于打造一支优秀的导游领队接待团队，下属旅行社积极创新导游领队外借平台的开发，以满足导游领队市场化运作的需要。
（2）主要业务板块营业收入与上年同期对比表
单位:元 币种:人民币
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（3）主营业务分行业毛利情况
单位:元 币种:人民币
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（4）主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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（5）主要指标变动情况
单位:元 币种:人民币
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资产负债项目的变化原因说明：
1、货币资金
期末250,109,698.70元，期初485,439,979.21元，比期初下降48.48%，主要是购买可供出售金融资产所致。
2、预付款项
期末99,139,718.24元，期初67,151,363.98元，比期初增长47.64%，主要是预付出境游团款增加所致。
3、可供出售金融资产
期末975,481,944.76元，期初730,483,302.60元，比期初增长33.54%，主要是投资增加所致。
4、在建工程
期末2,776,451.98元，期初664,910.37元，比期初增长317.57%，主要是由于公司所属旅行社调整办公场地装修工程支出增加所致。
5、应付账款
期末55,645,741.04元, 期初88,750,224.41元，比期初下降37.30%，主要是支付团款所致。
6、预收款项
期末241,736,068.95元，期初172,164,000.43元，比期初增长40.41%，主要是预收出境游团款增加所致。
7、应付职工薪酬
期末15,600,471.22元, 期初26,660,416.08元，比期初下降41.48%,主要是支付职工薪酬所致。
8、应交税费
期末4,267,331.31元，期初12,047,677.13元，比期初下降64.58%，主要是缴纳应交所得税所致。
9、应付股利
期末15,441,054.64元，期初0元，比期初增加15,441,054.64元，主要是计提应付股利所致。
10、少数股东权益
期末-2,615,411.23元，期初-1,550,623.85元，比期初减少1,064,787.38元，主要是控股子公司经营亏损增加所致。
利润表项目的变化原因说明：
1、营业税金及附加
本期3,116,724.22元，上年同期4,743,481.88元，同比下降34.29 %，主要是营业税改增值
税影响所致。
2、财务费用
本期-2,802,141.26元，上年同期-128,670.13元，同比减少2,673,471.13元，主要是利息
收入增加以及汇兑损失减少所致。
3、投资收益
本期106,500,578.43元，上年同期78,409,889.39元，同比增长35.83% ，主要是处置可供
出售金融资产收益增加所致。
4、其他收益
本期2,007,256.27元，上年同期0元，同比增加2,007,256.27元，主要是根据财政部于2017
年新颁布的经修订的《企业会计准则第16号-政府补助》，将与企业日常经营活动有关的政府补助计入本项目所致。
5、营业外收入
本期1,313,958.70元，上年同期7,469,930.52元，同比下降82.41%，主要是政府补助收入
减少以及根据财政部于2017年新颁布的经修订的《企业会计准则第16号-政府补助》，将与企业日常经营活动有关的政府补助计入其他收益所致。
6、所得税费用
本期17,420,831.22元，上年同期11,527,108.80元，同比增长51.13%，主要是应纳税所得额增加所致。
7、其他综合收益（损失）的税后净额
本期-29,841,323.23元，上年同期-112,893,654.24元，同比增加83,052,331.01元，主要是可供出售金融资产公允价值减幅小于上年同期所致。
现金流量表项目的变化原因说明：
投资活动产生的现金流量净额
本期-52,307,965.50元，上年同期-16,241,860.72，同比增加流出36,066,104.78元，主要是投资支付的现金比上年同期增加所致。
（6）持有其他上市公司股权情况
单位：元 币种:人民币
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（7）持有金融企业股权情况
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（8）买卖其他上市公司股份情况
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注1：使用的资金数量包含买入股份的佣金、过户费等交易成本。
注2：根据浦发银行于2017年5月18日发布的《2016年年度权益分派实施公告》，向登记在册的股东每股派发现金红利0.2元（含税），以资本公积金向全体普通股股东每10股转增0.3股，公司获增6,925,793股。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 上海锦江国际旅游股份有限公司
法定代表人 邵晓明
日期 2017年10月30日
2017年第三季度报告
