东方证券股份有限公司
2015年公开发行公司债券2017年付息公告
证券代码：600958 证券简称：东方证券 公告编号：2017-083
债券代码：136061债券简称：15东证债
东方证券股份有限公司
2015年公开发行公司债券2017年付息公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
东方证券股份有限公司（以下简称“公司”）于2015年11月26日发行的东方证券股份有限公司公开发行2015年公司债券（以下简称“本期债券”）将于2017年11月27日开始支付自2016年11月26日至2017年11月25日期间的利息。为保证付息工作的顺利进行，方便投资者及时领取利息，现将有关事宜公告如下：
重要内容提示：
债权登记日：2017年11月24日
债券付息日：2017年11月27日
一、本期债券基本情况
1、发行人：东方证券股份有限公司
2、债券名称：东方证券股份有限公司公开发行2015年公司债券
3、债券简称及代码：简称为“15东证债”，代码为“136061”
4、债券期限、规模和利率：本期债券为5年期固定利率债券，发行规模为人民币120亿元，票面年利率为3.9%。
5、还本付息方式：本期债券采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。
6、债券形式：实名制记账式
7、计息期限：本期债券的计息期限为2015年11月26日至2020年11月25日。
8、付息日：本期债券的付息日为2016年至2020年每年的11月26日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个工作日，顺延期间不另计利息）。
9、兑付日：本期债券的兑付日为2020年11月26日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个工作日，顺延期间不另计利息）。
10、上市时间和地点：本期债券于2015年12月18日在上海证券交易所上市交易。
11、登记、托管、委托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（以下简称“中证登上海分公司”）。
12、信用评级：经中诚信证券评估有限公司评定，本期债券信用等级为AAA，公司的主体信用等级为AAA，评级展望为稳定。
二、本期债券本次付息方案
根据债券募集说明书的规定，本期债券的票面利率为3.9%，每手“15东证债”（每手10张，每张面值人民币100元）实际派发利息为人民币39.00元（含税）。
三、本期债券本次债权登记日和付息日
1、债权登记日：2017年11月24日
2、债券付息日：2017年11月27日
四、付息对象
本次付息对象为截止2017年11月24日上海证券交易所收市后，在中证登上海分公司登记在册的全体“15东证债”持有人。
五、本期债券付息方法
（一）公司与中证登上海分公司签订委托代理债券兑付、兑息协议，委托中证登上海分公司进行债券兑付、兑息。如公司未按时足额将债券兑付、兑息资金划入中证登上海分公司指定的银行账户，则中证登上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务，后续兑付、兑息工作由公司自行负责办理，相关实施事宜以公司的公告为准。公司将在本期兑息日2个交易日前将本期债券的利息足额划付至中证登上海分公司指定的银行账户。
（二）中证登上海分公司在收到款项后，通过资金结算系统将债券利息划付给相应的兑付机构（证券公司或中证登上海分公司认可的其他机构），投资者于兑付机构领取债券利息。
六、关于投资者缴纳公司债券利息所得税的说明
（一）个人投资者缴纳公司债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，本期债券个人投资者应就其获得的债券利息收入按利息股息红利所得缴纳个人所得税。
按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》（国税函[2003]612号）规定，本期债券利息个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的有关规定做好代扣代缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述债券利息个人所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各兑付机构自行承担。
本期债券的个人利息所得税征缴说明如下：
1、纳税人：本期债券的个人投资者；
2、征税对象：本期债券的利息所得；
3、征税税率：按利息额的20%征收；
4、征税环节：个人投资者在付息网点领取利息时由付息网点一次性扣除；
5、代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各付息网点；
6、本期债券利息税的征管部门：各付息网点所在地的税务部门。
（二）关于向非居民企业征收公司债券利息所得税的说明
对于持有“15东证债”的合格境外机构投资者、人民币境外机构投资者（以下简称“QFII、RQFII”）等非居民企业（其含义同《中华人民共和国企业所得税法》），根据2008年1月1日起施行的《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、2009年1月1日起施行的《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》（国税发[2009]3号）以及2009年1月23日发布的《关于中国居民企业向QFII支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》（国税函[2009]47号）等规定，非居民企业取得的本期债券利息应当缴纳10%的企业所得税，中证登上海分公司将按10%的税率代扣相关非居民企业上述企业所得税，在向非居民企业派发债券税后利息后将税款返还公司，然后由公司向当地税务部门缴纳。
七、相关机构及联系方法
（一）发行人：东方证券股份有限公司
地址：上海市中山南路318号2号楼22层、23层、25-29层
法定代表人：潘鑫军
联系人：朱静敏、黄林竹
联系电话：021-63325888
邮政编码：200010
（二）主承销商：东方花旗证券有限公司
地址：上海市中山南路318号2号楼24层
法定代表人：马骥
联系人：张娜伽
联系电话：021-23153582
邮政编码：200010
（三）债券受托管理人：光大证券股份有限公司
地址：上海市静安区新闸路1508号
法定代表人：薛峰
联系人：周平
联系电话：021-22169999
邮政编码：200010
（四）托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
地址：上海市陆家嘴东路166号中国保险大厦3层
联系人：徐瑛
联系电话：021-68870114
邮政编码：200120
特此公告。
东方证券股份有限公司董事会
2017年11月17日
证券代码：600958 证券简称：东方证券 公告编号：2017-084
东方证券股份有限公司
关于全资子公司为其境外全资子公司提供担保的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
被担保人名称：东石发展有限公司、诚麒环球有限公司、金力集团有限公司（皆为公司下属境外全资子公司）
本次担保金额：6,600万美元
本次担保是否有反担保：无
对外担保逾期的累计数量：无
一、担保情况概述
2017年3月30日，东方证券股份有限公司（以下简称“公司”）召开第三届董事会第二十八次会议，审议通过了《关于公司2017年度对外担保的议案》，并提交公司于2017年6月5日召开的2016年年度股东大会审议获得通过。根据该议案，公司可以向直接和间接持股的全资（包括资产负债率超过70%）子公司提供担保，或者公司全资（包括资产负债率超过70%）子公司之间可以提供担保，担保额度为2017年度新增对外担保总额不超过公司最近一期经审计净资产的20%，且单笔担保额不超过公司最近一期经审计净资产10%。同时，公司股东大会授权公司董事会及其获授权人士办理上述担保相关事宜。
根据上述授权，公司全资子公司东方睿义（上海）投资管理有限公司（以下简称“东方睿义”）下属境外全资子公司东石发展有限公司、诚麒环球有限公司、金力集团有限公司于近日分别与厦门国际银行签署了各2,200万美元综合授信协议，合计授信额度6,600万美元，由东方睿义作为担保人为上述三家公司的银行授信向厦门国际银行提供人民币4.499亿元的存单质押担保。
二、被担保人基本情况
（一）东石发展有限公司
1、注册地址：ROOM 503, 5/F, WAYSON COMMERCIAL BUILDING, 28 CONNAUGHT ROAD WEST, SHEUNG WAN, HK
2、注册资本：3,000,000港元
3、最新信用等级状况：不适用
4、财务情况：截至2017年10月31日，被担保人东石发展有限公司资产总额为4.88亿元人民币，负债总额为1.49亿元人民币，资产净额为3.39亿元人民币；2017年1月1日至2017年10月31日，被担保人实现营业收入为-0.03亿元人民币，实现净利润为-0.03亿元人民币。
5、被担保人为东方睿义的直接持股境外全资子公司。
（二）诚麒环球有限公司
1、注册地址：VISTRA CORPORATE SERVICES CENTRE, WICKHAMS CAY Ⅱ, ROAD TOWN, TORTOLA, VG1110, BRITISH VIRGIN ISLANDS
2、授权资本：50,000美元
3、最新信用等级状况：不适用
4、财务情况：截至2017年10月31日，被担保人诚麒环球有限公司资产总额为1.46亿元人民币，负债总额为1.48亿元人民币，资产净额为-0.02亿元人民币；2017年1月1日至2017年10月31日，被担保人实现营业收入为-0.02亿元人民币，实现净利润为-0.02亿元人民币。
5、被担保人为东方睿义的直接持股境外全资子公司。
（三）金力集团有限公司
1、注册地址：VISTRA CORPORATE SERVICES CENTRE, WICKHAMS CAY Ⅱ, ROAD TOWN, TORTOLA, VG1110, BRITISH VIRGIN ISLANDS
2、授权资本：50,000美元
3、最新信用等级状况：不适用
4、财务情况：截至2017年10月31日，被担保人金力集团有限公司资产总额为4.34亿元人民币，负债总额为4.31亿元人民币，资产净额为0.03亿元人民币；2017年1月1日至2017年10月31日，被担保人实现营业收入为0.07亿元人民币，实现净利润为0.07亿元人民币。
5、被担保人为东方睿义的间接持股境外全资子公司。
三、担保事项的主要内容
担保条款规定，被担保人东石发展有限公司、诚麒环球有限公司、金力集团有限公司分别与厦门国际银行签署了各2,200万美元综合授信协议，合计授信额度6,600万美元，由东方睿义作为担保人为上述三家公司的银行授信借款及利息向厦门国际银行提供人民币4.499亿元的存单质押担保。
四、董事会意见
2017年3月30日，公司第三届董事会第二十八次会议审议通过了《关于公司2017年度对外担保的议案》，同意公司2017年度对外担保额度预计，独立董事发表同意的独立意见（详见公告2017-025）。本次担保事项在上述额度范围内，担保金额不超过公司最近一期经审计净资产10%，公司新增对外担保总额未超过公司最近一期经审计净资产的20%，不存在损害公司和其他股东合法权益的情形。
五、累计对外担保数量及逾期担保的数量
截至本次担保前，公司及控股子公司提供的对外担保总额为人民币42.80亿元，占公司截至2016年12月31日经审计净资产人民币404.83亿元（按合并财务报表中的归属于母公司所有者权益合计数计算，下同）的比例为10.57%。
本次东方睿义为其下属境外全资子公司东石发展有限公司、诚麒环球有限公司、金力集团有限公司获取银行授信提供存单质押担保，担保金额为6,600万美元（按2017年10月末人民币兑美元汇率6.6397折算，该项担保金额折人民币4.38亿元）。上述担保发生后，公司及控股子公司对外担保总额为人民币47.18亿元，占公司截至2016年12月31日经审计净资产的比例为11.65%。
公司及控股子公司不存在逾期担保的情况。
特此公告。
东方证券股份有限公司董事会
2017年11月17日
