纳思达股份有限公司
2017年度业绩预告修正及商誉事项
的公告

证券代码：002180证券简称：纳思达公告编号：2018-011

纳思达股份有限公司

2017年度业绩预告修正及商誉事项

的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

特别提示：

1、公司2017年度预计盈利62,000万元至88,000万元，同比增加915% - 1341%。

2、以2017年12月31日为基准日，根据第三方独立评估机构提交的对美国利盟公司的股权公允价值评估初步结果，公司收购美国利盟公司形成的商誉未发生减值。

一、2017年度业绩预告修正

（一） 本期业绩预计情况

1、业绩预告期间：2017年1月1日至2017年12月31日。

2、前次业绩预告情况：公司于2017年10月31日在《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《2017 年第三季度报告全文》，报告中预计 2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动区间为-55,700万元至 -15,700万元。

3、修正后的预计业绩

□亏损 □扭亏为盈 √同向上升 □同向下降 □其他

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（二） 业绩预告修正预审计情况

本次业绩预告修正未经注册会计师预审计。

（三） 业绩修正原因说明

2017年12月，美国通过的税改方案，为公司控股的美国利盟公司带来一次性净收益，该项收益将反映在公司合并利润表所得税费用科目（所得税费用-递延所得税费用）的减项，将相应地增加2017年度归属于上市公司股东的净利润。

从长期来看，公司管理层认为可以预见该项减税法案对美国利盟公司美国业务的未来收益产生积极正面的影响，有利于持续提升美国利盟公司及公司的整体盈利能力。

二、商誉调整事项

根据企业合并准则的有关规定，自购买日算起 12个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的企业合并成本或所取得的可辨认资产、负债的暂时性价值进行调整，且应视同在购买日发生，进行追溯调整；2017年美国利盟公司根据进一步的信息修正了2016年11月29日购买日的并购会计处理，调减了递延所得税负债及商誉价值，调减的金额为2.82亿美元。

2017年9月30日美国利盟公司的商誉价值为20.49亿美元，2017年底调整后的商誉价值为17.67亿美元。

公司咨询会计师意见后认为该等商誉调整不会影响2016年、2017年度会计利润。

三、商誉减值测试事项

以2017年12月31日为基准日，根据第三方独立评估机构提交的对美国利盟公司的股权公允价值评估初步结果，公司收购美国利盟公司形成的商誉未发生减值。

本公司披露信息以在《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、深圳证券交易所网站及本公司网站发布的公司公告为准。公司郑重提醒广大投资者，谨慎投资，注意风险。

特此公告。

纳思达股份有限公司

董 事 会

二○一八年一月三十一日

证券代码：002180 证券简称：纳思达 公告编号：2018-012

纳思达股份有限公司

关于控股股东可交换公司债券

进入换股期的提示性公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

纳思达股份有限公司（以下简称“纳思达”或“公司”）控股股东珠海赛纳打印科技股份有限公司（以下简称“赛纳科技”）于2015年2月17日在中证机构间报价系统股份有限公司完成了赛纳科技2015年非公开发行规模为5亿元的可交换债券（以下简称“15赛纳债”）的发行工作，15赛纳债的期限为36个月，换股标的股票为纳思达（002180.SZ）；初始换股价格为人民币25元/股；换股期限自其发行结束日起满32个月后的第一个交易日（2017年10月17日）与本次债券在深交所挂牌日孰晚之日起至第一期可交换公司债券到期日前三个交易日（2018年2月12日）。公司分别于2015年1月31日和2015年2月17日发布了《关于公司控股股东拟非公开发行可交换债券的公告》、《关于公司控股股东部分股份质押的公告》。

结合相关法规变化情况，为确保15赛纳债和15赛纳债02的换股事宜顺利进行，赛纳科技拟将挂牌转让场所变更为深圳证券交易所（以下简称“深交所”），并已于2018年1月5日取得深交所关于本次可交换公司债券符合在深交所挂牌转让条件的无异议函（深证函〔2017〕711号），于2018年1月6日披露了《纳思达股份有限公司关于控股股东珠海赛纳打印科技股份有限公司非公开发行2015年可交换债券和非公开发行2015年可交换债券（第二期）变更挂牌转让场所事宜的公告》（公告编号：2018-001）。15赛纳债和15赛纳债02挂牌转让申请已经获得深交所审核通过，15赛纳债简称为“15赛纳E1”，代码为“117112”。15赛纳债02简称为“15赛纳E2”，代码为“117113”。

根据约定，“15赛纳E1”将于2018年2月1日进入换股期，换股期为2018年2月1日至2018年2月12日，换股价格因公司后续分红转增股本后调整为14.286元/股。截至目前，赛纳科技持有本公司695,398,210股股份，占总股本的比例为65.38%。预备用于换股的公司A股股票为34,999,300股，全部为无限售条件股票，目前赛纳科技已将公司4,200万股股票及其孳息（包括送股和转股）质押给债券受托管理人。换股期间，赛纳科技所持本公司股份可能会因可交换公司债券投资者选择换股而减少，公司将根据相关规定履行信息披露义务。

特此公告。

纳思达股份有限公司

董 事 会

二〇一八年一月三十一日