山东共达电声股份有限公司
第三届董事会第二十四次会议决议公告
证券简称：共达电声 证券代码：002655 公告编号：2018-014
山东共达电声股份有限公司
第三届董事会第二十四次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
山东共达电声股份有限公司（以下简称“公司”或“共达电声”）第三届董事会第二十四次会议（以下简称“本次会议”）于2018年2月23日由董事长召集并由电话的方式向共达电声全体董事发出了会议通知。2018年2月28日上午10：00点，本次会议以现场及电话通讯相结合的方式于共达电声会议室召开。本次会议应到董事9人，实际参会董事9人，公司监事、董事会秘书列席会议，会议由公司董事长赵笃仁先生主持。会议的召集和召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》有关规定。
与会董事经过审议，表决并通过如下议案：
一、审议并通过《关于公司2017年度计提资产减值准备的议案》
依据《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，公司2017年度计提减值准备为173,099,218.47元，本次计提资产减值准备将减少公司2017年度净利润173,099,218.47元，合并报表归属于母公司所有者权益减少173,099,218.47元。公司本次计提的资产减值准备未经会计师事务所审计，最终数据以会计师事务所审计的财务数据为准。
本次资产减值准备计提遵照《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，是根据相关资产的实际情况进行减值测试后而做出的，计提资产减值准备依据充分，公允的反映了截至2017年12月31日公司的资产状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。
董事会对对预计需计提的资产减值准备作了合理性的说明，具体内容详见2018年2月28日刊登于《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的公告。
表决结果：9票赞成、0票反对、0票弃权，本项议案获得表决通过。
特此公告。
山东共达电声股份有限公司董事会
2018年2月28日
证券简称：共达电声 证券代码：002655 公告编号：2018-015
山东共达电声股份有限公司
第三届监事会第十九次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
山东共达电声股份有限公司（以下简称“公司”）已于2018年2月23 日以电话的方式向公司全体现任监事及有关人员发出了《关于召开公司第三届监事会第十九次会议的通知》。2018年2月28日公司第三届监事会第十九次会议（以下简称“本次 会议”）以现场表决方式召开。本次会议应到3人，实际出席3人。董事会秘书列席会议，本次会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章和《公司章程》 的有关规定，会议合法、有效。
与会监事经过审议，表决并通过如下议案：
一、审议并通过《关于公司2017年度计提资产减值准备的议案》
监事会认为公司对相关资产计提减值准备事项符合《企业会计准则》的规 定，本次计提资产减值准备基于谨慎性原则而作出，依据充分，公允地反映了截止2017年12月31 日公司的财务状况、资产价值及经营成果。具体内容详见2018年2月28日刊登于《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的公告。
表决结果：3票赞成、0票反对、0票弃权，本项议案获得表决通过。
特此公告。
山东共达电声股份有限公司监事会
2018年2月28日
证券代码：002655 证券简称：共达电声 公告编号：2018-016
山东共达电声股份有限公司
关于2017年度计提资产减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
山东共达电声股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2018年2月28日召开了第三届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于公司2017年度计提资产减值准备的议案》。现根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》《企业会计准则》的规定，将具体情况公告如下：
一、本次计提资产减值准备概述
为了真实反映公司截止2017年12月31日的财务状况、资产价值及经营成果，根据《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，公司对资产负债表的各类资产进行了全面检查和减值测试，认为公司应收账款、其他应收款、存货、可供出售金融资产、无形资产存在一定的减值迹象，本着谨慎性原则，公司需要对可能发生资产减值损失的资产计提减值准备。
单位：元
■
二、本次计提资产减值准备对公司的影响
本次计提各项资产减值准备，计提金额为173,099,218.47元，具体金额以2017年度审计报告为准。本次计提资产减值准备将减少公司2017年度净利润173,099,218.47元，合并报表归属于母公司所有者权益减少173,099,218.47元。
三、本次计提资产减值准备情况说明
本次计提资产减值准备后，2017年末公司及下属子公司各类存在减值迹象资产的账面余额、减值准备金额、账面价值具体情况如下：
单位：元
■
四、董事会关于本次计提资产减值准备的合理性说明
依据《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，公司2017年度计提减值准备为173,099,218.47（具体金额以2017年度审计报告为准），本次计提资产减值准备依据充分，公允的反映了截至2017年12月31日公司的资产状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。
五、监事会关于本次计提资产减值准备的审核意见
公司根据《企业会计准则》和公司相关会计政策计提资产减值准备，符合公司实际情况，本次资产减值准备计提后更能公允的反映截至2017年12月31日公司的资产状况。公司监事会认为该项议案的决策程序符合相关法律法规的有关规定，监事会同意本次计提资产减值准备。
六、独立董事关于本次计提资产减值准备的独立意见
公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，并履行了相应的审批程序。计提资产减值准备后，公司2017年度财务报表能够更加公允地反映公司截止2017年12月31日的财务状况、资产价值及经营成果，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，同意本次计提资产减值准备。
七、备查文件
1、第三届董事会第二十四次会议决议；
2、第三届监事会第十九次会议决议；
3、董事会关于2017年度计提资产减值准备合理性的说明；
4、独立董事关于2017年度计提资产减值准备的独立意见。
特此公告。
山东共达电声股份有限公司董事会
2018年2月28日
证券代码：002655 证券简称：共达电声 公告编号：2018-017
山东共达股份有限公司
2017年度业绩快报
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：本公告所载2017年度的财务数据仅为初步核算数据，已经公司内部审计部门审计，未经会计师事务所审计，与年度报告中披露的最终数据可能存在差异，请投资者注意投资风险。
一、2017年度主要财务数据和指标
单位：元
■
二、经营业绩和财务状况情况说明
报告期内，公司营业总收入786,882,979.89元，较上年同期增长9.9%；营业利润为-186,441,808.31元, 较上年同期减少1685.63%，主要原因为计提资产减值损失增加所致；利润总额为-177,051,784.35元、归属于上市公司股东净利润为-172,595,302.66元，较上年同期分别减少1034.00%、1058.43%，主要原因为(1)西安曲江春天融和影视文化有限公司（以下简称“春天融和”）出现重大经营变化对可供出售金融资产-喀什双子星光文化投资基金企业（有限合伙）6000万元全额计提减值；（2）对春天融和担保代偿款本息合计5,127.275万元全额计提减值准备;(3)由于市场及技术变化等原因对无形资产-非专利技术计提减值1,813.60万元；（4）由于市场及产品发生变化等原因对存货计提减值4,241.99万元；（5）汇率变动导致财务费用-汇兑损失比上年同期增加人民币约880.96万元；（6）公司2016年度新增的生产线，本年度产能未完全释放，固定资产折旧增加；研发投入增加及人员工资提升等因素致公司成本费用增幅较大。
三、与前次业绩预计的差异说明
本次业绩快报披露的经营业绩，与公司2018年1月16日披露的《2017年度业绩预告修正公告》中预计的业绩不存在差异。
四、备查文件
1.经公司现任法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签字并盖章的比较式资产负债表和利润表；
2.内部审计部门负责人签字的内部审计报告。
特此公告。
山东共达电声股份有限公司董事会
2018年2月28日
山东共达电声股份有限公司董事会
关于2017年度计提资产减值准备合理性的说明
根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及公司会计政策等相关规定，公司董事会认真核查了本次计提资产减值准备的相关材料，对公司2017年度计提资产减值准备的合理性说明如下：
依据《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，公司2017年度计提减值准备为173,099,218.47元，本次计提资产减值准备将减少公司2017年度净利润173,099,218.47元，合并报表归属于母公司所有者权益减少173,099,218.47元。公司本次计提的资产减值准备未经会计师事务所审计，最终数据以会计师事务所审计的财务数据为准。
本次资产减值准备计提遵照《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，是根据相关资产的实际情况进行减值测试后而做出的，计提资产减值准备依据充分，公允的反映了截至2017年12月31日公司的资产状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。
山东共达电声股份有限公司董事会
2018年2月28日
山东共达电声股份有限公司
关于2017年度计提资产减值准备的独立意见
我们作为山东共达电声股份有限公司的独立董事，根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》和《公司章程》的相关规定，听取了公司关于2017年度计提资产减值准备事宜的说明，审慎查阅了相关材料，基于独立、客观、公正的立场，现就公司2017年度计提资产减值准备事项发表如下独立意见：
公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定， 并履行了相应的审批程序。计提资产减值准备后，公司2017年度财务报表能够更加公允地反映公司截止2017年12月31日的财务状况、资产价值及经营成果，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，同意本次计提资产减值准备。
独立董事：张宏、李锋、盛杰民
2018年2月28日
独立意见签字页：
张 宏：
李 锋：
盛杰民：
