秦川机床工具集团股份公司
第六届董事会第三十次会议
决议公告
证券代码：000837 证券简称：秦川机床 公告编号：2018－11
秦川机床工具集团股份公司
第六届董事会第三十次会议
决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、会议通知的发出时间和方式
秦川机床工具集团股份公司第六届董事会第三十次会议，于2018年3月2日以书面方式（直接或电子邮件）发出会议通知。
二、会议召开和出席的情况
公司第六届董事会第三十次会议于2018年3月8日以通讯方式召开。会议应到董事9人，实到董事9人，参加表决的董事9人。会议召开符合《公司法》和公司章程的有关规定。
三、会议审议的情况：
1、关于会计政策变更的议案；
公司董事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部发布的《关于印发〈企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营〉的通知》（财会[2017]13号）及《关于印发修订＜企业会计准则第16号—政府补助＞的通知》（财会[2017]15号）文件要求，对公司会计政策进行的合理变更，符合相关法律法规的规定，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况及经营成果，不存在损害公司及股东利益的情形。董事会同意本次会计政策变更。
表决结果：同意9票，弃权0票，反对0票。
2、关于2017年实际日常关联交易超出预计部分提交审议的议案；
表决结果：同意9票，弃权0票，反对0票。
3、关于2018年日常关联交易预计的议案。
表决结果：同意9票，弃权0票，反对0票。
4、关于购买收益凭证进行现金管理的议案。
为充分利用公司自有资金，提高资金使用效率，进一步增加公司收益，公司拟在不影响正常经营活动的情况下，使用额度不超过5亿元人民币的自有资金购买收益凭证进行现金管理。拟授权期限为12个月，该期限内授权额度可滚动使用。
表决结果：同意9票，弃权0票，反对0票。
上述1-4项内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
四、备查文件
1、第六届董事会第三十次会议决议；
2、独立董事事前认可及独立意见。
特此公告。
秦川机床工具集团股份公司
董 事 会
2018年3月9日
证券代码：000837 证券简称：秦川机床 公告编号：2018-12
秦川机床工具集团股份公司
第六届监事会第十六次会议
决议公告
本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、会议通知的发出时间和方式
秦川机床工具集团股份公司第六届监事会第十六次会议，于2018年3月2日以书面方式（直接或电子邮件）发出会议通知。
二、会议召开和出席的情况
公司第六届监事会第十六次会议于2018年3月8日以通讯方式召开。会议应到监事4人，实到监事4人，参加表决的监事4人。
会议召开符合《公司法》和公司章程的有关规定。
三、会议审议的情况
1、关于会计政策变更的议案。
经审议，监事会认为本次会计政策变更是公司根据财政部发布的《关于印发〈企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营〉的通知》（财会[2017]13号）及《关于印发修订＜企业会计准则第16号—政府补助＞的通知》（财会[2017]15号）文件的要求进行的合理变更，符合相关规定和公司实际情况，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况及经营成果，不存在损害公司及股东利益的情形，同意本次会计政策变更。
详细内容请参见公司于同日发布的2018-13号公告。
表决结果：同意4票，弃权0票，反对0票。
四、备查文件
《第六届监事会第十六次会议决议》。
特此公告
秦川机床工具集团股份公司
监 事 会
2018年3月9日
股票简称：秦川机床 股票代码：000837 公告编号：2018-13
秦川机床工具集团股份公司
关于会计政策变更的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
本次会计政策变更是根据财政部发布的《关于印发〈企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营〉的通知》（财会[2017]13号）及《关于印发修订＜企业会计准则第16号—政府补助＞的通知》（财会[2017]15号）的文件规定，对公司会计政策进行相应变更。本次会计政策变更，不会对公司2017年年度报告合并财务报表总资产、负债总额、净资产及净利润产生任何影响。
一、本次会计政策变更概述
(一)会计政策变更的日期
《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》自2017年5月28日开始执行；《企业会计准则第16号—政府补助》，自2017年6月12日开始执行。补充修订了本公司具有融资性质销售业务商品销售收入确认的具体原则，自2017年1月1日开始执行。
(二)会计政策变更的原因
1、2017年4月28日，财政部颁布《关于印发〈企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营〉的通知》(财会[2017]13号)，自2017年5月28日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行，准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。
2、2017年5月10日，财政部印发关于修订《企业会计准则第16号—政府补助》的通知（财会[2017]15号），自2017年 6月12日起施行。根据新准则要求，与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本费用或损失；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本费用或损失。与日常活动有关的政府补助，应当按照经济实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。企业应当在“利润表”中的“营业利润”项目之上单独列表“其他收益”项目，反映应计入其他收益的政府补助。企业对2017年 1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至新准则施行日之间新增的政府补助根据新政府补助准则进行调整，可比会计期间的财务报表不进行追溯调整。
3、补充修订了本公司具有融资性质销售业务商品销售收入确认的具体原则。去年以来公司融资租赁业务规模快速发展，公司针对融资租赁业务模式销售产品的具体收入确认时点及计量方法进行进一步的细化，追加具体确认细则为：实质上具有融资性质的融资租赁等销售业务，在销售成立时一次性确认收入，销售商品收入金额按照应收的合同或协议价款的公允价值确定。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。
上述会计准则的颁布或修订，公司需对原会计政策进行相应变更。
(三)变更前采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行的是中国财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
(四)变更后采用的会计政策
本次变更后，公司按照财政部于2017年4月28日颁布的《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》和2017年 5月10日修订的《企业会计准则第16号—政府补助》中的规定执行。补充修订了以融资租赁业务模式销售产品的具体收入确认时点及计量方法。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
二、具体情况及对公司的影响
(一)根据财政部《关于印发〈会计会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营〉的通知》(财会[2017]13号)的规定和要求，执行《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，并根据要求在财务报告中进行相应的披露。公司执行上述新准则不会对当期和会计政策变更之前公司总资产、负债总额、净资产及净利润产生任何影响。
(二)根据财政部印发的关于修订《企业会计准则第16号—政府补助》通知（财会[2017]15号）的要求，公司将修改财务报表列报，在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”科目，将自2017年 1月1日起与公司日常活动有关的政府补助从“营业外收入”项目重分类至“其他收益”项目。上述会计政策的变更不会对当期和会计政策变更之前公司总资产、负债总额、净资产及净利润产生任何影响。
(三)补充修订以融资租赁业务模式销售产品的具体收入确认时点及计量方法，系公司对实质上具有融资性质的融资租赁等销售业务收入确认会计政策的明确，与公司根据企业会计准则相关精神实际已执行的融资租赁业务核算不存在差异。不会对当期和会计政策变更之前公司总资产、负债总额、净资产及净利润产生任何影响。
三、董事会关于会计政策变更的合理性说明及审议本次会计政策变更的情况
公司第六届董事会第三十次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，公司董事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部发布的《关于印发〈企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营〉的通知》（财会[2017]13号）及《关于印发修订＜企业会计准则第16号—政府补助＞的通知》（财会[2017]15号）文件要求，对公司会计政策进行的合理变更，符合相关法律法规的规定，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况及经营成果，不存在损害公司及股东利益的情形。董事会同意本次会计政策变更。
四、独立董事意见
公司根据财政部发布的《关于印发〈企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营〉的通知》（财会[2017]13号）及《关于印发修订＜企业会计准则第16号—政府补助＞的通知》（财会[2017]15号）的文件规定，对会计政策进行相应变更，符合《企业会计准则》及相关规定。执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况及经营成果，本次会计政策变更不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形，不会对公司的财务报表产生重大影响。同意本次会计政策变更。
五、监事会意见
本次会计政策变更是公司根据财政部发布的《关于印发〈企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营〉的通知》（财会[2017]13号）及《关于印发修订＜企业会计准则第16号—政府补助＞的通知》（财会[2017]15号）文件的要求进行的合理变更，符合相关规定和公司实际情况，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况及经营成果，不存在损害公司及股东利益的情形，同意本次会计政策变更。
六、备查文件
1、公司第六届董事会第三十次会议决议；
2、公司第六届监事会第十六次会议决议；
3、独立董事意见。
特此公告。
秦川机床工具集团股份公司
董 事 会
2018年3月9日
股票简称：秦川机床 股票代码：000837 公告编号：2018-14
秦川机床工具集团股份公司
关于2017年度日常关联交易
超出预计的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、日常关联交易基本情况
（一）2017年度日常关联交易预计情况
秦川机床工具集团股份公司（下称“公司”）2017年4月21日召开的第六届董事会第二十次会议审议通过了《公司预计2017年度日常关联交易的议案》，公司预计2017年度日常关联交易总额为800万元。
（二）2017年度日常关联交易金额超出预计情况
经公司财务部门初步核查（未经审计），公司2017年度日常关联交易实际发生金额较年初的预计金额增加10640万元，占上市公司最近一期经审计净资产的3.79%，其中243万元已经公司第六届董事会第二十六次会议审议通过，超出预计部分657万元已经公司第六届董事会第二十九次会议审议通过，公司第六届董事会第三十次会议审议通过2017年度日常关联交易超出金额为9740万元，占上市公司最近一期经审计净资产的3.47%，根据《深圳证券交易所股票上市规则》第10.2.11条的规定，本事项属公司董事会审批权限内，无需提交公司股东大会审议。
2017年度日常关联交易实际发生及超出预计情况如下：
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超出预计的主要原因为年初未预计和预计不足，具体情况如下：
1、秦川国际融资租赁有限公司采购盐城秦川华兴机床开展融资租赁业务的资产增加；
2、秦川国际融资租赁有限公司与西安泰乐信商业运营管理有限责任公司和陕西华澳汽车贸易有限公司支付的物业管理费、车辆租赁费及场地租赁等业务，年初未预计，本期新增实际发生额；
3、陕西汉江机床有限公司采购、销售汉中益昌物资供销有限责任公司物资年初未预计，本期新增实际发生额；
4、秦川国际融资租赁有限公司对陕西华澳汽车贸易有限公司、西安辰宇汽车贸易有限公司等其他关联方提供融资服务年初未预计，本期新增实际发生额。
二、关联人介绍和关联关系
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三、关联交易主要内容
1、关联交易的定价原则和依据
上述日常关联交易是在不违反《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票 上市规则》等有关规定的前提下，遵循公开、公平和价格公允、合理的原则来协 商交易价格，由交易双方采取参考市场价格定价政策来协商确定具体交易价格。
2、履约能力分析
上述关联方均是依法存续的公司，生产经营情况正常，财务状况良好，具备 良好的履约能力。按照关联交易双方签署的有关合同规定，关联交易的价款将按月结算或按项结算，并以转账或承兑汇票方式收取或支付。
四、关联交易目的和对上市公司的影响
公司2017年度日常关联交易，均为公司与关联方因业务往来而产生的交易。主要包括采购原材料、备品备件等，接受劳务包括租赁业务、加工业务、服务业务等，销售商品及提供劳务主要包括销售原材料、设备、机床备件以及提供加工服务、租赁服务和融资服务等。以上关联交易均为公司正常生产经营所需和具有商业实质的交易资金往来。公司发生的关联交易遵循公允、合理的原则，符合公司及全体股东的利益，不存在损害公司或中小股东利益的情形。上述日常关联交易不会使公司对关联方形成依赖，不会影响公司独立性。
五、独立董事意见
公司2017年实际关联交易金额超过2017年度预计数，超过部分主要为年初未预计所影响。关联交易已订立的协议内容体现了公平、公正的原则，交易定价符合国家有关的规定和地区市场价格，符合公司所在行业和地区的实际情况，不存在损害公司、股东利益的情形。我们同意《关于2017年实际日常关联交易超出预计部分提交审议的议案》。
六、备查文件
1、公司第六届第三十次董事会决议；
2、独立董事意见。
特此公告
秦川机床工具集团股份公司
董事会
2018年3月9日
股票简称：秦川机床 股票代码：000837 公告编号：2018-15
秦川机床工具集团股份公司
2018年日常关联交易预计公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、日常关联交易基本情况
（一）日常关联交易概述
根据《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称“上市规则”）的相关规定，结合公司实际情况，对本公司2018年日常关联交易进行了预计。
2018 年因日常经营需要，秦川机床工具集团股份公司及其控股子公司拟与杨凌秦川未来新材料有限公司等9个关联人预计发生关联方交易，预计总金额不超过4826万元，包括向关联人采购总额不超过3144万元；接受关联人提供劳务不超过185万元；向关联人销售商品不超过720万元；向关联人提供劳务不超过777万元。
1、公司2018年3月8日召开第六届董事会第三十次会议，审议通过了《2018年日常关联交易预计的议案》，表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
2、不涉及需要回避表决的董事；
3、2018年日常关联交易预计事项无需提交股东大会审批。
（二）预计日常关联交易类别和金额
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（三）上一年度日常关联交易实际发生情况
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二、关联人介绍和关联关系
■
三、关联交易主要内容
1、关联交易的定价原则和依据
上述日常关联交易是在不违反《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票 上市规则》等有关规定的前提下，遵循公开、公平和价格公允、合理的原则来协 商交易价格，由交易双方采取参考市场价格定价政策来协商确定具体交易价格。
2、履约能力分析
上述关联方均是依法存续的公司，生产经营情况正常，财务状况良好，具备 良好的履约能力。按照关联交易双方签署的有关合同规定，关联交易的价款将按月结算或按项结算，并以转账或承兑汇票方式收取或支付。
四、关联交易目的和对上市公司的影响
公司预计的 2018 年度日常关联交易，均为公司与关联方因业务往来而产生的交易。主要包括采购原材料、备品备件等。接受劳务包括租赁业务、加工业务、服务业务等。销售商品及提供劳务主要包括销售原材料、设备、机床备件以及提供加工服务、租赁服务和融资服务等。以上关联交易均为公司正常生产经营所需和具有商业实质的交易资金往来。公司发生的关联交易遵循公允、合理的原则，符合公司及全体股东的利益，不存在损害公司或中小股东利益的情形。上述日常关联交易不会使公司对关联方形成依赖，不会影响公司独立性。
五、独立董事事前认可意见及独立意见
经事前认真审阅有关文件及了解关联交易情况，我们认为公司关于2018年日常关联交易的预计，是基于公司实际经营需要，均为公司正常的商业行为，交易价格参照市场价格确定，未损害公司及中小股东的利益，未有违反相关法律、法规及公司关联交易制度的规定。我们同意将《关于2018年日常关联交易预计的议案》提交公司第六届董事会第三十次会议审议。
公司对2018年度的关联交易情况进行了预计，其内容和金额是公司2018年度生产经营所需要的。公司董事会对关联交易的决策程序、表决结果合法有效。拟发生的关联交易定价合理，遵循了公平、公正、公开的原则，符合公司《章程》、《深圳证券交易所股票上市规则》和其他有关规定要求，未损害公司及中小股东的利益。我们同意《关于2018年日常关联交易预计的议案》。
六、备查文件
1、公司第六届第三十次董事会决议；
2、独立董事事前认可及独立意见。
特此公告
秦川机床工具集团股份公司
董事会
2018年3月9日
股票简称：秦川机床 股票代码：000837 公告编号：2018-16
秦川机床工具集团股份公司
关于购买收益凭证进行现金
管理的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
秦川机床工具集团股份公司（以下简称”公司”）于2018年3月8日召开第六届董事会第三十次会议，会议审议通过了《关于购买收益凭证进行现金管理的议案》，该事项不构成关联交易，无需提交公司股东大会审议。现将具体内容公告如下：
一、购买收益凭证进行现金管理情况概述
公司董事会授权管理层在一定期限及额度内使用自有资金购买收益凭证进行现金管理。
1、投资目的
本次购买收益凭证进行现金管理是为了充分利用公司自有资金，提高资金使用效率，进一步增加公司收益。
2、投资额度
不超过5亿元人民币。
3、资金来源
公司自有资金。
4、投资品种
公司运用自有资金投资的品种为短期保本型现金管理产品，如收益凭证、结构性存款等。为更好的控制风险，公司将选择流动性较好的保本型现金管理产品，公司拟购买的现金管理产品的受托方为商业银行、证券、保险及其他正规的金融机构，不用于其他证券投资，不得购买以股票及其衍生品及无担保债券为投资标的的理财产品。
5、投资期限
自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，单项投资的期限不超过12个月，在授权额度内滚动使用。
6、授权事项
董事会授权公司管理层对该项投资计划行使决策权，授权财务总监行使管理权，由财务部资金中心负责该项目的具体操作。
二、 投资风险及其控制措施
（一） 投资风险
1、尽管公司拟购买的现金管理产品属低风险型产品，但金融市场受宏观经济影响较大，不排除该项投资受到市场波动的影响，因此投资的实际收益具有不确定性。
2、对公司经营活动资金需求预测不准确及其他不确定性因素造成的流动性风险。
3、相关工作人员的操作风险。
（二） 风险控制措施
1、财务部资金中心将实时关注和分析现金管理产品投向及其进展，并严格遵守审慎投资原则，选择保本型的品种进行投资。一旦发现或判断存在影响收益的因素发生，及时通报财务总监及公司管理层，积极采取保全措施，最大限度地控制投资风险、保证资金的安全。
2、财务部资金中心负责做好资金计划，充分预留资金，谨慎确定投资期限，保障公司正常运营。
3、财务部资金中心建立稽核工作流程，防范操作风险。独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。
4、公司将依据深圳证券交易所的相关规定，在定期报告中披露现金管理产品资金的使用情况。
三、对公司的影响
公司运用自有资金购买收益凭证进行现金管理是在确保公司日常运营和资金安全的前提下实施，不影响公司日常资金周转，不影响公司主营业务的正常发展；有利于提高资金的使用效率，增加公司收益，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形，符合公司全体股东利益。
四、独立董事意见
公司独立董事认为：公司在不影响正常经营活动的情况下，使用额度不超过5亿元人民币的自有资金购买收益凭证进行现金管理，有利于提高自有资金使用效率，进一步增加公司资金收益。不会对公司经营活动造成不利影响，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司和全体股东、特别是中小股东利益的情形。同意公司购买收益凭证进行现金管理。
五、备查文件
1、公司第六届第三十次董事会决议；
2、独立董事意见。
特此公告
秦川机床工具集团股份公司
董 事 会
2018年3月9日
