江苏雅百特科技股份有限公司
第四届董事会第十六次会议
决议公告

证券代码：002323 证券简称：雅百特 公告编号：2018-034

江苏雅百特科技股份有限公司

第四届董事会第十六次会议

决议公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、董事会会议召开情况

江苏雅百特科技股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第十六次会议通知于2018年3月13日以电子邮件、传真及手机短信方式发出，并通过电话进行确认，会议于2018年3月19日在公司会议室以现场结合通讯方式召开。会议应出席董事9名，实际出席9名。会议由董事长唐继勇先生主持，本次会议的召开符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，合法有效。与会董事就议案进行了审议、表决，形成如下决议：

二、董事会会议审议情况

（一）审议通过了《关于选举第四届董事会专门委员会成员的议案》；

1、选举唐继勇先生、余涛先生、董运彦先生为战略决策委员会委员，其中，唐继勇先生为召集人；

2、选举范晓亮先生、董运彦先生、余涛先生为审计委员会委员，其中，范晓亮先生为召集人；

3、选举董运彦先生、马其华先生、唐继勇先生为提名委员会委员，其中，董运彦先生为召集人；

4、选举马其华先生、范晓亮先生、郭宇飞先生为薪酬与考核委员会委员，其中，马其华先生为召集人。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

（二）审议审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》；

董事会认为：本次会计差错更正符合《企业会计准则》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》的有关规定，更正后的财务报表能更准确地反映公司财务状况，没有损害公司和全体股东的合法权益。因此，同意本次会计差错更正事项。

独立董事对本议案发表了同意的独立意见。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

详情参见公司同日披露于巨潮资讯网的《关于前期会计差错更正的公告》（公告编号：2018-036）和《关于前期会计差错更正的提示性公告》（公告编号：2018-037）。

（三）审议通过了《关于公司高级管理人员薪酬方案的议案》。

同意高管薪酬方案按基本工资加目标考核奖金计算，具体金额根据目标考核结果而定。

独立董事发表了同意的独立意见。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

三、备查文件

1、江苏雅百特科技股份有限公司第四届董事会第十六次会议决议；

2、独立董事关于四届十六次董事会相关事项的独立意见。

特此公告。

江苏雅百特科技股份有限公司董事会

2018年3月20日

证券代码：002323 证券简称：雅百特 公告编号：2018-035

江苏雅百特科技股份有限公司

第四届监事会第十二次会议

决议公告

本公司及监事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

江苏雅百特科技股份有限公司（以下简称“公司”）第四届监事会第十二次会议于2018年3月13日以现场结合通讯方式召开。会议应出席监事3名，实际出席3名，本次会议的召开符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，合法有效。与会监事就议案进行了审议、表决，形成如下决议：

一、审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》；

本次公司对前期会计差错进行更正，并根据有关会计准则和制度的规定恰当地进行了会计处理，符合《企业会计准则》的规定。监事会同意董事会关于就上述事项作出的进行会计差错更正的意见。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

二、备查文件

1、第四届监事会第十二次会议决议。

特此公告。

江苏雅百特科技股份有限公司监事会

2018年3月20日

证券代码：002323 证券简称：雅百特 公告编号：2018-036

江苏雅百特科技股份有限公司

关于前期会计差错更正的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

江苏雅百特科技股份有限公司（以下简称“公司”、“雅百特”）于2018年3月19日召开第四届董事会第十六次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》，同意根据《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更及差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号-财务信息的更正及相关披露》等的相关规定对此会计差错进行了更正，并对2015年度、2016年度合并财务报表及公司财务报表进行了调整，现将有关情况公告如下：

一、2015年度会计差错更正原因及具体会计处理

2015年雅百特公司虚构巴基斯坦木尔坦市的城市快速公交专线工程承包项目、虚构安哥拉建筑项目材料销售业务以及虚构国内贸易业务，2015年度共计虚增收入481,821,745.22元，虚增利润232,263,497.92元。上述事项已经证监会于2017年12月14日下发〔2017〕102号行政处罚决定书，对相关责任人实施相应的处罚措施。

针对上述虚构业务及事项，2015年末具体的调整科目如下：调整减少应收账款41,718,107.15元，调整减少存货117,351,057.20元，调整减少营业收入 481,821,745.22元，调整减少营业成本248,585,274.33元，调整减少销售费用972,972.97元 ，再扣除虚构利润多交的所得税费用34,839,524.69元，剩余的款项38,354,808.88元为作为资金往来款项性质列示为其他应付款，上述调整科目汇总列示如下：

■

2015年的上述差错更正调整事项，滚动调整2016年的具体会计科目如下：调整减少应收账款85,183,287.67元，调整减少递延所得税资产787,055.43元，调整增加应交税费6,992,611.29元，调整增加其他应付款100,001,038.12元，调整减少资产减值损失5,247,036.15元， 调整增加递延所得税费用787,055.43元，上述调整科目汇总列示如下：

■

二、 对财务报表和经营成果的影响

上述差错更正，对各期财务报表的影响：

（一）2015年度

1、2015年12月31日合并资产负债表项目

■

2、2015年12月31日公司资产负债表项目

无影响。

3、2015年度合并利润表项目

■

4、2015年度公司利润表项目

无影响。

5、2015年度合并现金流量表项目

■

6、2015年度公司现金流量表项目

无影响。

（二）2016年度

1、2016年12月31日合并资产负债表项目

■

2、2016年12月31日公司资产负债表项目

无影响。

3、2016年度合并利润表项目

■

4、2016年度公司利润表项目

无影响。

5、2016年度合并现金流量表项目

■

6、2016年度公司现金流量表项目

无影响。

注：公司修订后的2015年、2016年年度报告将自更正事项临时公告公布之日起45天内经具有执行证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计后披露，详见同日披露的《关于前期会计差错更正的提示性公告》（公告编号：2018-037）。公司2016年半年度、2016第三季度财务报表仍在调整中，后续公司将及时披露。

三、会计师事务所关于本次会计差错更正的说明

公司审计机构中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)就前述会计差错更正事项出具了《前期会计差错更正专项说明的审核报告》(中兴财光华审专字（2018）第202071号），认为：雅百特公司管理层编制的《江苏雅百特科技股份有限公司关于前期会计差错更正事项的专项说明》，已按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编制规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等相关规定编制，如实反映了雅百特公司会计差错更正情况。（详情见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn）。

四、公司董事会、监事会、独立董事对该事项的意见

公司董事会认为：本次会计差错更正符合《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号-财务信息的更正及相关披露》的规定，追溯调整过程合法合规，董事会同意本次对前期会计差错进行更正。

公司监事会认为：本次公司对前期会计差错进行更正，并根据有关会计准则和制度的规定恰当地进行了会计处理，符合《企业会计准则》的规定。监事会同意董事会关于就上述事项作出的进行会计差错更正的意见。

公司独立董事认为：本次会计差错更正符合《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更及差错更正》、中国证监会《关于进一步提高上市公司财务信息披露质量的通知》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号-财务信息的更正及相关披露》的要求，改进了财务工作质量，客观公允地反映了公司的财务状况。公司董事会关于该差错更正事项的审议和表决程序符合法律、法规和《公司章程》等相关制度的规定，同意本次会计差错更正事项。

五、致歉说明

公司对 2015年、2016 年度财务报告进行会计差错更正和追溯调整事项深感自责，并向广大投资者致以诚挚歉意。

今后，公司董事、监事及高级管理人员将更加勤勉履职，公司将进一步加强财务管理，完善内控制度，提高内部审计管理水平及相关人员专业素质，优化信息披露管理制度，从而提高信息披露的准确性和真实性，杜绝此类现象再次发生，敬请广大投资者见谅。

六、备案文件

（一）第四届董事会第十六次会议决议；

（二）第四届监事会第十二次会议决议；

（三）独立董事关于第四届董事会第十六次会议相关事项的独立意见；

（四）会计师事务所意见。

特此公告。

江苏雅百特科技股份有限公司董事会

2018年3月20日

证券代码：002323 证券简称：雅百特 公告编号：2018-037

江苏雅百特科技股份有限公司

关于前期会计差错更正的

提示性公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

江苏雅百特科技股份有限公司于2018年3月19日召开第四届董事会第十六次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》，详见公司于2018年3月20日在《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网披露的《关于前期会计差错更正的公告》（公告编号：2018-036），决定对公司2015年度、2016年度财务报表的会计差错进行更正。

目前，相关会计差错更正事项暂未经审计，公司将在本公告公布之日起45天内披露经具有证券从业资质的审计机构审计的更正后的2015年、2016年度报告以及2015年、2016年《关于江苏雅百特科技股份有限公司实际盈利数与利润预测数差异情况说明的专项审核报告》。本次更正最终数据以经会计师事务所审计后的数据为准，敬请广大投资者注意投资风险。2016年半年度、2016第三季度财务报表仍在调整中，后续公司将及时披露。

特此公告。

江苏雅百特科技股份有限公司董事会

2018年3月20日