茂硕电源科技股份有限公司

（上接46版）

综合以上三项，公司现行应收款项坏账计提会计估计不能客观公允的反映实际应收款项的情况，为了合理反映公司坏账准备计提，进一步提高公司会计信息质量，对现行应收款项坏账计提的会计估计进行部分变更。

2、变更前采用的会计估计

（1）、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：本公司将期末余额为人民币30万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。

单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。

（2）、按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

A信用风险特征组合的确定依据

对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。

确定组合的依据：

■

B根据信用风险特征组合确定的计提方法

①采用账龄分析法计提坏账准备

■

（3）、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。

坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。

3、变更后采用的会计估计

（1）、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：本公司将期末余额为人民币30万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。

单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。

（2）、按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

A信用风险特征组合的确定依据

对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。

确定组合的依据：

■

B根据信用风险特征组合确定的计提方法

①采用账龄分析法计提坏账准备

■

（3）、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。

坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。

4、变更的日期

本次会计估计变更采用未来适用法，即本次变更经董事会审议通过后（2018年3月26日）后执行。

5、本次会计估计变更对公司的影响

本次会计估计变更采用未来适用法，根据《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，无需对已披露的财务报告进行追溯调整，不会对已披露的财务报告产生影响。

假定公司2017年度即按照会计估计变更后的方式计提应收款项坏账准备，则对2017年度的损益影响金额为651,408.24元。

三、董事会审议本次会计政策变更、应收款项坏账准备计提相关会计估计变更的情况

第四届董事会2018年第1次定期会议审议通过了《关于公司会计政策变更、应收款项坏账准备计提相关会计估计变更的议案》，根据《中小企业板上市公司规范运作指引》及《公司章程》 的相关规定，本次会计政策变更、应收款项坏账准备计提相关会计估计变更无需提交股东大会审议。

四、董事会关于会计政策变更合理性的说明

公司本次会计政策、会计估计变更的审议程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定；会计政策变更是公司根据财政部颁布的最新规定进行的合理变更；会计估计变更符合公司实际情况，变更后的会计估计能更客观、公允地反映公司财务状况和经营情况，本次会计政策、会计估计的变更不存在损害公司及股东利益的情形。

五、独立董事意见

经核查，独立董事一致认为：公司本次会计政策、会计估计变更的审议程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定；会计政策变更是公司根据财政部颁布的最新规定进行的合理变更；会计估计变更符合公司实际情况，变更后的会计估计能更客观、公允地反映公司财务状况和经营情况，本次会计政策、会计估计的变更不存在损害公司及股东利益的情形。因此，我们同意公司本次会计政策、应收款项坏账准备计提相关会计估计变更的事项。

六、监事会意见

经核查，监事会成员一致认为：公司本次会计政策、会计估计变更的审议程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定；会计政策变更是公司根据财政部颁布的最新规定进行的合理变更；会计估计变更符合公司实际情况，变更后的会计估计能更客观、公允地反映公司财务状况和经营情况，本次会计政策、会计估计的变更不存在损害公司及股东利益的情形。因此，我们同意公司本次会计政策、应收款项坏账准备计提相关会计估计变更的事项。

七、备查文件

1、第四届董事会2018年第1次定期会议决议公告；

2、第四届监事会2018年第1次定期会议决议公告；

3、独立董事关于第四届董事会2018年第1次定期会议的独立意见。

特此公告。

茂硕电源科技股份有限公司

董事会

2018年3月27日

证券代码：002660 证券简称：茂硕电源 公告编号：2018-016

茂硕电源科技股份有限公司

关于召开2017年年度股东大会通知

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

经茂硕电源科技股份有限公司(以下简称“公司”) 2018年3月26日召开的第四届董事会2018年第1次定期会议审议通过，决定召开2017年年度股东大会。根据《公司章程》的规定，本次股东大会除现场投票外，同时提供网络投票的表决方式。

一、 召开会议的基本情况

1、股东大会届次：2017年年度股东大会

2、股东大会的召集人：公司董事会

3、会议召开的合法、合规性：董事会召集本次股东大会符合《公司法》、

《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、规范性文件以及《公司章程》的规定。

4、会议召开的日期、时间：

（1）现场会议时间：2018年4月18日下午14：30

（2）网络投票时间：

通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为：2018年4月18日9:30－11:30和13:00－15:00；

通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为：2018年4月17日15:00至2018年4月18日15:00期间的任意时间。

5、会议召开方式：现场与网络投票相结合方式

（1）、现场投票：股东本人出席现场会议或者通过授权委托书（见附件2）委托他人出席现场会议。

（2）、网络投票：公司将通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）向全体股东提供网络投票平台，股东可以在网络投票时间内通过上述系统行使表决权。同一股份只能选择现场投票、网络投票

或符合规定的其他投票方式中的一种表决方式。同一表决权出现重复表决的以第一次投票结果为准。

6、会议的股权登记日：2018年4月13日(星期五为交易日)

7、出席对象：

（1）在股权登记日持有公司股份的股东

于股权登记日下午收市时在中国证券登记结算有限公司深圳分公司登记在册的公司全体股东均有权出席股东大会，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是本公司股东；

（2）公司董事、监事和高级管理人员；

（3）公司聘请的律师。

8、现场会议地点：深圳市南山区西丽茂硕科技园（松白路1061号）5楼公司会议室。

二、会议审议事项

1、需提交本次股东大会表决的提案情况

（1）审议《关于公司2017年年度报告及摘要的议案》；

（2）审议《2017年度董事会工作报告》；

（3）审议《2017年度监事会工作报告》；

（4）审议《2017年度财务决算报告》；

（5）审议《2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告》；

（6）审议《2017年度内部控制自我评价报告》；

（7）审议《关于公司审议〈2018年度董事、监事、高级管理人员薪酬方案〉的议案》；

（8）审议《关于公司2017年度利润分配的议案》；

（9）审议《关于定向回购方笑求、蓝顺明2017年度应补偿股份的议案》；

（10）审议《关于修订〈公司章程〉的议案》；

（11）审议《关于银行授信及提供担保的议案》。

2、议案披露情况：

上述议案已经公司第四届董事会2018年第1次定期会议审议通过，独立董事就相关事项发表了同意的事前认可及独立意见。详情请参阅2018年3月28日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《第四届董事会2018年第1次定期会议决议公告》的相关公告。公司独立董事将在本次股东大会上进行述职。

3、特别决议提示：

议案9－10为股东大会特别决议应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的2/3以上通过，关联股东须回避表决。

4、单独计票提示：

上述议案属于影响中小投资者利益的重大事项，根据《上市公司股东大会规则》的要求，公司将进行中小投资者表决单独计票，单独计票结果将及时公开披露。

三、议案编码

表一：本次股东大会提案编码示例表

■

四、会议登记等事项

1、登记方式：

（1）自然人股东持本人身份证、股东账户卡、持股凭证等办理登记手续；

（2）法人股东凭营业执照复印件（加盖公章）、法人授权委托书和出席人身份证原件办理登记手续；

（3）委托代理人凭本人身份证原件、授权委托书、委托人证券账户卡及持股凭证等办理登记手续；

（4）异地股东可凭以上相关证件的信函、传真件进行登记。（信函或传真方式以2018年4月17日17:00 前到达本公司为准）

2、登记时间：2018年4月16日至4月17日8:30-11:30，13:30-17:00

3、登记地点：深圳市南山区西丽茂硕科技园（松白路1061号）。

信函邮寄地址：深圳市南山区西丽茂硕科技园（松白路1061号）。

（信函上请注明“股东大会”字样）

邮编：518108 传真：0755-27659888

4、会议联系人：朱瑶瑶

联系电话：0755-27659888

联系传真：0755-27659888

联系邮箱：yaoyao.zhu@mosopower.com

通讯地址：深圳市南山区西丽茂硕科技园（松白路1061号）

邮政编码：518108

5、 参加会议人员的食宿及交通费用自理。

五、参加网络投票的具体操作流程

本次股东大会向股东提供网络投票平台，股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）参加投票。网络投票的具体操作流程见附件1。

六、备查文件

1、《第四届董事会2018年第1次定期会议决议公告》

2、深交所要求的其它文件

茂硕电源科技股份有限公司

董事会

2018年3月27日

附件1.

参加网络投票的具体操作流程

一、网络投票的程序

1、投票代码：362660。投票简称：“茂硕投票”。

2、填报表决意见或选举票数

对于非累积投票提案，填报表决意见：同意、反对、弃权。

二、通过深交所交易系统投票的程序

1、投票时间：2018年4月18日的交易时间，即9:30—11:30和13:00—15:00。

2、股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。

三、通过深交所互联网投票系统投票的程序

1、互联网投票系统开始投票的时间为2018年4月17日（现场股东大会召开前一日）下午3：00，结束时间为2018年4月18日（现场股东大会结束当日）下午3：00。

2、股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引（2016年4月修订）》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统 http://wltp.cninfo.com.cn 规则指引栏目查阅。

3、股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录http://wltp.cninfo.com.cn在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。

附件2.

授权委托书

兹委托________先生/女士代表本人（本公司）出席茂硕电源科技股份有限公司2017年年度股东大会并代为行使表决权。

委托人股票账号：_____________ 持股数：______________股

委托人身份证号码（法人股东营业执照号码）：______________

被委托人（签名）：______________ 被委托人身份证号码：_______________

本次股东大会提案表决意见示例表

■

说明：

1、请在“表决意见”下面的“同意”、“反对”、“弃权”栏内相应地方填上“√”。

2、授权委托书剪报、复印或按以上格式自制均有效；单位委托须加盖单位公章。

3、授权委托书的有效期限为自授权委托书签署之日起至该次会议结束时止。

委托人签名：

（法人股东加盖公章）

委托日期：___年___月___日

证券代码：002660 证券简称：茂硕电源 公告编号：2018-017

茂硕电源科技股份有限公司

关于变更职工代表监事的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

茂硕电源科技股份有限公司（以下简称“茂硕电源”或“公司”）于近日收到职工代表监事洪丹女士提交的书面辞职报告，洪丹女士因个人原因申请辞去职工代表监事职务，辞职后将不在公司担任任何职务。截至本公告日，洪丹女士未持有公司股份。公司及监事会向洪丹女士在任职期间所做出的贡献表示衷心感谢！

根据《公司法》、《公司章程》等有关规定，公司召开了职工代表大会。经全体与会职工代表审议并表决，一致同意康甜桂为公司第四届监事会职工代表监事，任期与第四届监事会相同。最近二年内曾担任过公司董事或者高级管理人员的监事人数未超过公司监事总数的二分之一；单一股东提名的监事未超过公司监事总数的二分之一。

康甜桂简历信息如下：

康甜桂，男，出生于1980年4月，中国国籍。 2002年毕业于武汉理工大学，大专学历，2012年-2016年进修华中科技大学，取得本科学历。2002-2006年在深圳市人人乐商业集团担任企划主管、经理；2007-2009年在北京锡恩企业管理顾问有限公司担任策划经理；2010加入茂硕电源科技股份有限公司，目前在公司担任品牌管理中心品牌经理。

康甜桂先生未直接或间接持有公司股份，与公司其他董事、监事、高级管理人员、公司的控股股东和实际控制人以及持有公司5%以上股份的股东之间不存在关联关系，不属于“失信被执行人”，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。

特此公告。

茂硕电源科技股份有限公司

董事会

2018年3月27日

证券代码：002660 证券简称：茂硕电源 公告编号：2018-018

茂硕电源科技股份有限公司

关于举行2017年度网上业绩

说明会的通知

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

茂硕电源科技股份有限公司（以下简称“公司”）将于2018年4月4日（星期三）下午14:30-16:30在全景网举行2017年度业绩说明会。本次年度业绩说明会将采用网络远程的方式举行，投资者可登录“全景·路演天下”（http://rs.p5w.net）参与本次年度业绩说明会。

出席本次年度网上业绩说明会的人员有：公司董事长、总经理顾永德先生、董事会秘书、副总经理谢春华先生，独立董事郭新梅女士，财务总监秦利红女士，保荐代表人彭德强先生。

欢迎广大投资者积极参与。

特此公告。

茂硕电源科技股份有限公司

董事会

2018年3月27日