国元证券股份有限公司
证券代码：000728 证券简称：国元证券 公告编号：2018-014
2017年年度报告摘要
一、重要提示
本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。
本报告经公司第八届董事会第十六会议审议通过，会议应到董事11名，实到董事11名。没有董事、监事、高级管理人员声明对本报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
非标准审计意见提示
□ 适用 √ 不适用
董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
是否以公积金转增股本
□ 是 √ 否
公司经本次董事会审议通过的普通股利润分配预案为：以2017年12月31日总股本3,365,447,047股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币1.50元（含税），合计派发现金人民币504,817,057.05元（含税）。本预案尚需提交公司2017年度股东大会审议。
董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、公司基本情况
1、公司简介
■
2、报告期主要业务或产品简介
（一）报告期内公司所从事的主要业务
公司业务资格齐全，涵盖证券经纪、证券信用、投资银行、自营投资、资产管理等业务，并通过控股公司及参股公司开展国际业务、期货业务、另类投资、股权投资、公募基金、私募基金、区域股权市场等业务，为广大客户提供全方位综合金融服务，已初步形成证券金融控股集团经营架构。
（二）报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位
1、行业的发展阶段
随着我国多层次资本市场体系的建立和完善，新股发行体制改革的深化，新三板分层、沪港通、深港通等制度创新和产品创新的推进，我国证券市场逐步走向成熟。受益于政策红利，近年来，我国证券行业快速发展，资本实力不断增强，在提供投融资服务、优化资源配置等方面发挥着越来越重要的作用。党的十九大报告提出：“要深化金融体制改革,增强金融服务实体经济能力,提高直接融资比重,促进多层次资本市场健康发展”，这为我国证券行业的进一步发展指明了方向，证券业将进入新一轮发展阶段。
2、行业的周期性特征
我国证券行业收入来源主要以证券经纪、证券信用、投资银行和自营投资等业务为主，上述业务的盈利水平与我国证券二级市场变化趋势的相关程度较高。而证券市场行情又受宏观经济形势、货币政策、财政政策及监管政策等诸多因素的影响，存在着较强的波动性和周期性。受此影响，证券行业呈现明显的周期性特点。
3、公司所处的行业地位
报告期内，公司按照“坚持稳中求进、注重提质增效、增进业务协同、实现争先进位”的工作思路，强化管理、抢抓机遇，坚持稳健经营，严守风控合规，各项业务稳步发展，取得了良好的经营业绩，行业地位保持稳固。
根据万得资讯，报告期内，公司股票、基金代理交易金额行业排名第28位；股票主承销金额行业排名第25位；债券承销金额行业排名第54位，其中，企业债承销金额行业排名第13位，同比上升7位；推荐新三板28家，行业排名第23位，累计推荐新三板挂牌132家，行业排名第32位；报告期末，融资融券余额行业排名第20位，全年累计融资买入额行业排名第21位；根据交易所统计，报告期末，公司股票质押业务余额（包括自有资金出资和资管产品出资）行业排名32位。根据中国证券业协会统计，截至2017年末，母公司总资产、净资产、净资本规模行业排名分别为第24、20和24位。
3、主要会计数据和财务指标
（1）近三年主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
会计政策变更
合并
■
■
■
母公司
■
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
2017年4月28日财政部印发了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，该准则自2017年5月28日起施行。2017年5月10日，财政部发布了《企业会计准则第16号——政府补助》（修订），该准则自2017年6月12日起施行。
财政部根据上述2项会计准则的相关规定，对一般企业财务报表格式进行了修订，并于2017年12月25日发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》。2018年1月12日，财政部发布了《关于一般企业财务报表格式有关问题的解读》，根据解读的相关规定：
对于利润表新增的“资产处置收益”行项目，本公司按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据按照《通知》进行调整。
对于利润表新增的“其他收益”行项目，本公司按照《企业会计准则第16号——政府补助》的相关规定，对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，无需对可比期间的比较数据进行调整。
（2）分季度主要会计数据
合并
单位：元
■
母公司
单位：元
■
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
（3）母公司净资本及有关风险控制指标
单位：元
■
4、股本及股东情况
（1）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
单位：股
■
■
（2）公司优先股股东总数及前10名优先股股东情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无优先股股东持股情况。
（4）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系
■
5、公司债券情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是
（1）公司债券基本信息
■
（2）公司债券最新跟踪评级及评级变化情况
本报告期内，公司委托联合信用评级有限公司对本公司2013年发行的“13国元01”和“13国元02”公司债券进行了跟踪信用评级。联合信用评级有限公司出具了《国元证券股份有限公司公司债券2017年跟踪评级报告》（2017年6月6日在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn公告），维持公司主体长期信用等级AAA，维持“13国元01”和“13国元02”公司债券信用等级均AAA，与上一年度定期跟踪评级结果相同。
公司债券定期跟踪评级将在公司年报公告后2个月内出具，并在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）和其他监管部门指定的媒体网络上进行披露。
（3）截至报告期末公司近2年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
■
三、经营情况讨论与分析
1、报告期经营情况简介
面对错综复杂的市场环境以及“依法监管、从严监管和全面监管”的行业监管环境，公司按照“坚持稳中求进、注重提质增效、增进业务协同、实现争先进位”的工作思路，着重强化内部管理、抓住市场机遇、弥补业务短板、壮大资本实力、提高科技水平，提高公司发展的质量、效益和核心竞争力，取得了良好的成效：主要业务呈现良好的发展态势，经纪业务保持稳定，双融业务市场份额持续提升，自营投资收益保持较好增长,投行与资管业务收入双双创历史新高；合规风控能力持续增强，业务协同能力大幅提升；42亿元非公开顺利完成，资本实力进一步提升，为公司长远发展夯实了基础；第十次被证监会评为A类券商、连续十年荣获深交所信息披露A、连续四年获省政府支持地方经营业绩考核优秀、连续三年获中国证券业协会并购重组财务顾问执业能力A类评级；荣获最受尊敬董事会、上市公司内部控制百强、企业最佳雇主等一系列殊荣。
2017年，公司实现营业收入35.11亿元，同比增长4.00%，营业支出19.58亿元，同比增长22.45%，利润总额15.57亿元，同比下降12.48%；归属于母公司股东的净利润12.04亿元，同比下降14.35%；基本每股收益0.40元，同比减少0.08元；加权平均净资产收益率5.57%，同比减少1.40个百分点。公司经营活动净现金流为-20.36亿元，上年同期为-64.36亿元；公司投资活动净现金流为-3.46亿元，上年为-12.46亿元；公司筹资活动净现金流为27.66亿元，上年为6.37亿元。
截至2017年12月31日，公司资产总额796.79亿元，同比增长11.15%；负债总额542.94亿元，同比增长6.87%；归属于母公司的所有者权益253.73亿元，同比增长22.33%；净资本176.19亿元，同比增长 33.65%；净资本与净资产之比为72.54%，风险覆盖率367.30%，流动性覆盖率398.83%，净稳定资金率134.96%；公司杠杆率较低，资产流动性较强，短期支付能力较好，资产配置较为合理，各项风险控制指标均优于监管预警标准。
2、报告期内主营业务是否存在重大变化
□ 是 √ 否
3、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
■
（1）经纪业务
2017年，我国A股市场涨跌分化，二八行情明显，上证50指数与上证180指数全年涨幅分别为25.08%和19.69%，而中小板综指和创业板综指分别下跌-1.25%和-15.32%；沪深两市股基成交额229万亿元，同比下降11.9%；证券行业平均净佣金率0.378％。，同比下降12.38%。受交易量及佣金费率双双下降影响，2017年,证券业经纪业务收入同比持续下滑，全行业实现代理买卖证券业务净收入（含席位租赁收入）820.92 亿元，同比减少22.04%（数据来源:万得资讯及中国证券业协会）。
报告期内，公司经纪业务立足“弥补短板、强本固体”，狠抓基础客户和基础资产，突出增量考核，激发营业部业务拓展积极性，全年新增26.3万客户，较上年同期增长168.09%。同时，加强营销团队建设，丰富线上线下营销活动；积极发展投顾业务，建设投顾产品线；以客户需求为导向，坚持内设外引，加快产品线建设，满足不同风险偏好客户的多元投资理财需求。
报告期内，公司实现经纪业务净收入104,248.38万元，比上年同期下降21.25%；发生经纪业务成本72,671.59万元，比上年同期增长8.19%；实现经纪业务利润31,576.79万元，比上年同期下降51.57%。其中：母公司实现经纪业务收入89,672.06万元，比上年同期下降25.53%；发生经纪业务成本58,920.76万元，比上年同期增长5.26%；实现经纪业务利润30,751.30万元，比上年同期下降52.27%。国元国际实现经纪业务收入4,988.28万元，比上年同期增长9.54%；发生经纪业务成本6,189.46万元，比上年同期增长13.79%；实现经纪业务利润-1,201.18万元，比上年同期减少315.78万元。国元期货实现经纪业务收入9,588.04万元，比上年同期增长29.35%；发生经纪业务成本7,561.37万元，比上年同期增长31.35%；实现经纪业务利润2,026.67万元，比上年同期增长22.39%。
报告期内，母公司代理买卖股票、基金情况：
■
数据来源：万得资讯。
（2）证券信用业务
根据万得资讯，截至2017年末，沪深两市融资融券余额为10,262.64亿元，同比增长9.26%。根据交易所统计，截至2017年末，沪深两市股票质押式回购交易业务待购回初始交易金额为16,249.79亿元（出资主体包括券商自有资金出资、集合计划出资和定向客户出资），同比增长26.56%，约定购回式证券交易业务待购回初始交易金额为59.21亿元，同比增长17.99%。
报告期内，公司证券信用业务外抓市场拓展，内抓风控合规，丰富完善动态管理理念，提高灵活自主定价能力，实现融资融券、股票质押两项业务的规模和市场份额双增长。截至2017年12月31日，母公司信用业务余额209.35亿元，同比增长27.33%；融资融券市场份额1.24%，同比增长8.8%；股票质押市场份额0.96%，同比增长1.05%；融资融券余额、股票质押余额、约定式购回余额行业排名分别为第20位、第32位和第6位。
报告期内，公司实现信用业务净收入100,231.69万元，比上年同期增长18.81%；发生信用业务成本9,223.31万元，比上年同期增长114.04%；实现信用业务利润91,008.38万元，比上年同期增长13.69%。其中，母公司实现信用业务收入90,736.23万元，比上年同期增长18.47%；发生信用业务成本5,161.49万元，比上年同期增长19.78%；实现信用业务利润85,574.74万元，比上年同期增长18.39%。国元国际实现信用业务利润5,433.64万元，比上年同期下降30.08%。
截至2017年末，母公司信用业务余额情况：
■
（3）投资银行业务
2017 年，新股发行提速，但再融资及债券发行有所降温，证券业投行业务收入及承销规模较2016年均有所下降。根据证券业协会统计，2017年，证券公司实现投行业务收入510.30 亿元，同比减少25.43%。其中，承销与保荐、财务顾问收入分别为384.24亿元、125.37 亿元，降幅分别为26.11%、23.63%。
报告期内，公司投行业务坚持稳中求进，抓重点、补短板、强弱项，投行业务发展稳定，各项工作迈出坚实步伐，未发生重大风险，有效守住了风险控制的底线。公司全年完成13单股权项目、17单债权项目、推荐28家企业在新三板挂牌；投行业务主承销金额227.78亿元。
报告期内，公司实现投行业务净收入47,522.76万元，比上年同期增长2.70%；发生投行业务成本23,369.82万元，比上年同期增长12.78%；实现投行业务利润24,152.94万元，比上年同期下降5.47%。
公司主承销业务情况：
■
备注：IPO、再融资、债权为公司自行统计，新三板企业增发数据来自万得资讯。
（4）自营投资业务
2017年，我国证券市场在去杠杆、严监管作用下，市场成交持续低迷，结构化行情特征明显。全年A股市场3,467只股票中剔除当年上市的新股后取得正收益的仅有698只；债券市场深度调整，收益率持续攀升，中债总全价指数、中债国债总全价指数和中债企业债总全价指数分别下跌4.26%、4.96%和9.84%。
报告期内，公司积极作为，固定收益业务扩大投资规模，优化持仓组合，适时增添优质品种；权益投资业务加大研究力度，及时调整股票池，把握波段操作机会；三板做市业务实地调研、规范运作；量化投资业务开始实盘操作，研究完善策略。
报告期内，公司实现自营业务收入66,882.40万元，比上年同期增长34.89%；发生自营业务成本9,979.65万元，比上年同期增长151.58%；实现自营业务利润56,902.75万元，比上年同期增长24.75%。其中，母公司实现自营业务收入38,112.19万元，比上年同期下降3.70%；发生自营业务成本5,702.36万元，比上年同期增长51.38%；实现自营业务利润32,409.83万元，比上年同期下降9.49%。国元股权实现自营业务利润12,177.57万元，国元国际实现自营业务利润2,184.14万元，国元创新实现投资业务利润10,131.21万元。
母公司自营投资业务情况：
■
（5）资产管理业务
2017年，资产管理业务的监管环境和市场环境发生了重大变化。面对金融去杠杆、银行去通道、统一监管新政、市场资金面持续紧张等挑战，公司资产管理业务从业务定位、业务模式、管理机制和业务思路等各方面进行了一系列的改革，取得了良好的效果。公司资产管理业务结构进一步优化，主动管理规模稳步增长，资管收入创历史新高；强化平台功能，主动引导和支持分支机构业务转型实现收入多元化，取得明显成效；投资管理能力显著提升，品牌影响力不断扩大。
报告期内，公司实现资产管理业务收入17,521.65万元，比上年同期增长23.17%；发生资产管理业务成本4,778.67万元，比上年同期下降17.77%；实现资产管理业务利润12,742.98万元，比上年同期增长51.45%。其中：母公司实现资产管理业务收入15,576.68万元，比上年同期增长33.12%；发生资产管理业务成本3,476.47万元，比上年同期下降26.42%；实现资产管理业务利润12,100.21万元, 比上年同期增长73.44%。国元国际实现资产管理业务收入1,881.89万元，比上年同期下降24.18%；发生资产管理业务成本1,031.58万元，比上年同期增长2.94%；实现资产管理业务利润850.31万元，比上年同期下降42.54%。国元期货实现资产管理业务利润-207.54万元，比去年同期减少164.90万元。
截至2017年末，母公司资产管理业务规模情况：
■
4、是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征
□ 是 √ 否
5、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生重大变化的说明
√ 适用 □ 不适用
单位：元
■
6、面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
7、涉及财务报告的相关事项
（1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、重要会计政策变更
2017年4月28日财政部印发了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，该准则自2017年5月28日起施行。对于该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。
2017年5月10日，财政部发布了《企业会计准则第16号——政府补助》（修订），该准则自2017年6月12日起施行。本公司对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。
财政部根据上述2项会计准则的相关规定，对一般企业财务报表格式进行了修订，并于2017年12月25日发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》；资产负债表新增“持有待售资产”行项目、“持有待售负债”行项目，利润表新增“资产处置收益”行项目、“其他收益”行项目、净利润项新增“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”行项目。2018年1月12日，财政部发布了《关于一般企业财务报表格式有关问题的解读》，根据解读的相关规定：
对于利润表新增的“资产处置收益”行项目，本公司按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据按照《通知》进行调整。
对于利润表新增的“其他收益”行项目，本公司按照《企业会计准则第16号——政府补助》的相关规定，对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，无需对可比期间的比较数据进行调整。
由于“资产处置收益”项目的追溯调整，对2016年的报表项目影响如下：
单位：元
■
2、重要会计估计变更
本报告期未发生重要会计估计变更。
（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
（3）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、本报告期内新增结构化主体
■
2、减少子公司
■
3、本报告期内减少结构化主体
■
国元证券股份有限公司
董事长：蔡 咏
二〇一八年三月二十六日
证券代码：000728 证券简称：国元证券 公告编号：2018－013
国元证券股份有限公司
第八届董事会第十六次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、董事会会议召开情况
国元证券股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）第八届董事会第十六次会议通知于2018年3月16日以专人送达或电子邮件方式发出，会议于2018年3月26日在安徽省合肥市以现场会议方式召开，会议应到董事11名，实到董事11名。本次董事会由董事长蔡咏先生主持，本公司监事和部分高管列席会议。会议的召开符合《公司法》及《公司章程》等有关规定。
二、董事会会议审议情况
本次会议以记名投票的方式通过了如下决议：
（一）审议通过《公司2017年度总裁工作报告》
表决结果：赞成票【11】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。
（二）审议通过《关于公司部分会计政策变更的议案》
根据财政部发布的《会计会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》和财政部修订后的《企业会计准则第 16 号—政府补助》，同意对公司原会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的起始日开始执行上述会计准则。
表决结果：赞成票【11】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。
公司本次会计政策变更，符合《企业会计准则》和有关政策的规定，变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果。
公司独立董事发表独立意见，同意公司本次会计政策变更。
（三）审议通过《公司2017年度财务决算报告》
表决结果：赞成票【11】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。
本报告尚需提交公司2017年度股东大会审议。
（四）审议通过《公司2017年度利润分配预案》
2017年度，公司审计报告反映实现归属于母公司股东的净利润为12.04亿元，其中：母公司实现的净利润为9.41亿元。按监管部门和《公司章程》规定，提取盈余公积、一般风险准备和交易风险准备各10％后，母公司当年剩余可供股东分配的净利润为6.59亿元，加上以前年度结余的未分配利润35.30亿元，累计可供股东分配的利润为41.89亿元。
公司2017年度利润分配预案为：以2017年12月31日总股本3,365,447,047股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1.50元（含税），合计派发现金人民币504,817,057.05元（含税）。
表决结果：赞成票【11】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。
公司独立董事发表独立意见，同意公司2017年度利润分配预案。
本议案尚需提交公司2017年度股东大会审议。
（五）审议通过《公司2017年度董事会工作报告》
表决结果：赞成票【11】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。
本报告尚需提交公司2017年度股东大会审议 。
《国元证券股份有限公司2017年度董事会工作报告》详见《国元证券股份有限公司2017年年度报告》第四节。
（六）审议通过《公司2017年年度报告及其摘要》
表决结果：赞成票【11】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。
本议案尚需提交公司2017年度股东大会审议。
（七）审议通过《公司2017年度社会责任报告》
表决结果：赞成票【11】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。
（八）审议通过《公司2017年度内部控制评价报告》
表决结果：赞成票【11】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。
公司独立董事发表独立意见，同意《公司2017年度内部控制评价报告》。
（九）审议通过《公司2017年度合规报告》
表决结果：赞成票【11】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。
（十）审议通过《公司2017年度风险监管工作报告》
表决结果：赞成票【11】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。
（十一）审议通过《公司2017年度风险控制指标报告》
表决结果：赞成票【11】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。
（十二）审议通过《公司2017年度合规管理有效性评估报告》
表决结果：赞成票【11】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。
（十三）审议通过《关于2018年度公司捐赠计划的议案》
同意公司2018年捐赠计划为1450万元，计划内捐赠事项授权公司董事长审批。
表决结果：赞成票【11】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。
（十四）审议通过《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》
表决结果：赞成票【11】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。
（十五）审议通过《关于聘请2018年度审计机构的议案》
同意聘请华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年度审计机构，聘期一年，审计费用为80万元；同意聘请华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年度内部控制审计机构，聘期一年，审计费用为20万元。
表决结果：赞成票【11】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。
华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券期货审计业务执业资格,具备为上市公司提供审计服务的经验与能力,能够满足公司2018年度财务审计和内部控制审计工作要求,能够独立对公司财务状况和内部控制状况进行审计。
公司独立董事发表独立意见，同意公司聘请华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年度审计机构。
本议案尚需提交公司2017年度股东大会审议 。
（十六）审议通过《董事会发展战略委员会2017年度工作报告》
表决结果：赞成票【11】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。
（十七）审议通过《董事会薪酬与提名委员会2017年度工作报告》
表决结果：赞成票【11】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。
（十八）审议通过《董事会风险管理委员会2017年度工作报告》
表决结果：赞成票【11】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。
（十九）审议通过《董事会审计委员会2017年度工作报告》
表决结果：赞成票【11】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。
（二十）审议通过《公司2017年度董事薪酬及考核情况专项说明》
表决结果：赞成票【11】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。
本议案尚需提交公司2017年度股东大会审议。
（二十一）审议通过《公司2017年度高级管理人员薪酬及考核情况专项说明》
表决结果：赞成票【11】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。
本议案尚需提交公司2017年度股东大会审议。
（二十二）审议通过《关于召开公司2017年度股东大会的议案》
同意召开公司2017年度股东大会，审议前述3、4、5、6、15、20、21项议案和公司监事会提交的《公司2017年度监事会工作报告》、《公司2017年度监事薪酬及考核情况专项说明》。授权公司董事长确定2017年度股东大会的具体召开时间和召开地点，并根据《公司章程》的规定发出股东大会会议通知。
表决结果：赞成票【11】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。
会议听取了公司独立董事的述职报告。
《国元证券股份有限公司2017年年度报告》、《国元证券股份有限公司2017年度社会责任报告》、《国元证券股份有限公司2017年度内部控制评价报告》、《国元证券股份有限公司2017年度风险控制指标报告》、《国元证券股份有限公司2017年度董事薪酬及考核情况专项说明》、《国元证券股份有限公司2017年度高级管理人员薪酬及考核情况专项说明》、《国元证券股份有限公司独立董事关于公司部分会计政策变更的独立意见》、《国元证券股份有限公司独立董事关于公司2017年度利润分配预案的独立意见》、《国元证券股份有限公司独立董事关于对公司内部控制评价报告的独立意见》、《国元证券股份有限公司独立董事关于公司聘请2018年度审计机构的独立意见》和《国元证券股份有限公司独立董事2017年度述职报告》详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）；《国元证券股份有限公司关于会计政策变更的公告》和《国元证券股份有限公司2017年年度报告摘要》详见2017年3月28日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
三、备查文件
1、经与会董事签字并加盖董事会印章的董事会决议；
2、深交所要求的其他文件。
特此公告。
国元证券股份有限公司董事会
2018年3月28日
证券代码：000728 证券简称：国元证券 公告编号：2018－015
国元证券股份有限公司
第八届监事会第八次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、监事会会议召开情况
国元证券股份有限公司（ 以下简称“本公司”或“公司” ）第八届监事会第八次会议通知于2018年3月16日以专人送达或电子邮件方式发出，会议于2018年3月26日在安徽省合肥市以现场会议方式召开，会议应到监事5名，实到监事4名。监事段立喜先生因事不能出席本次监事会，委托监事王霞女士代为行使表决权及签署相关文件。本次监事会由监事会主席蒋希敏先生主持，本公司部分高管列席会议。会议的召开符合《公司法》及《公司章程》等有关规定。
二、监事会会议审议情况
本次会议以记名投票的方式通过了如下决议：
（一）审议通过《公司2017年度总裁工作报告》
表决结果：赞成票【5】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。
（二）审议通过《公司2017年度监事会工作报告》
表决结果：赞成票【5】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。
本报告尚需提交公司2017年度股东大会审议。
（三）审议通过《关于公司部分会计政策变更的议案》
根据财政部新发布的《企业会计准则第 42 号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》和新修订的《企业会计准则第 16 号—政府补助》文件要求，监事会认为：公司对部分会计政策的变更符合国家相关政策法规，使财务数据更加符合公司实际情况，能够更准确、可靠地反映公司财务状况，同意本次会计政策变更。
表决结果：赞成票【5】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。
（四）审议通过《公司2017年年度报告及其摘要》
监事会认为，公司年报编制和审议程序符合相关法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定；年报的内容和格式符合中国证监会和证券交易所的各项规定，能够从各个方面真实反映公司当年度的经营管理和财务状况等事项；未发现参与年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
表决结果：赞成票【5】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。
本报告尚需提交公司2017年度股东大会审议。
（五）审议通过《公司2017年度内部控制评价报告》
监事会认为，报告期内，公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制，并得以有效执行，达到了公司内部控制的目标，未发现公司存在内部控制设计或运行方面的重大缺陷，公司内部控制制度健全、执行有效。公司内部控制评价报告中对公司内部控制的整体评价是客观的、真实的。
表决结果：赞成票【5】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本
议案。
（六）审议通过《公司2017年度合规报告》
监事会认为，公司通过持续建立、健全各项合规管理制度，不断完善内部控制机制，提高合规管理的针对性和有效性，各项合规管理制度和措施基本得到有效执行和落实，在推动合规管理工作深入全面开展方面取得了较好的效果，积累了一定的经验。公司合规管理能够贯穿决策、执行、监督、反馈等各个环节，各项业务活动合法合规性程度逐步提高。报告期内，公司在合规管理制度建设方面不存在重大缺陷，实际执行中也不存在重大偏差。
表决结果：赞成票【5】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本
议案。
（七）审议通过《公司2017年度风险监管工作报告》
表决结果：赞成票【5】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本
议案。
（八）审议通过《公司 2017年度合规管理有效性评估报告》
表决结果：赞成票【5】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。
（九）审议通过《2017年度监事薪酬及考核情况专项说明》
表决结果：赞成票【5】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本
议案。
本议案尚需提交公司2017年度股东大会审议。
《国元证券股份有限公司2017年度监事会工作报告》、《国元证券股份有限公司2017年度监事薪酬及考核情况专项说明》详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
三、备查文件
1、经与会监事签字并加盖监事会印章的监事会决议；
2、深交所要求的其他文件。
特此公告。
国元证券股份有限公司监事会
2018年3月28日
证券代码：000728 证券简称：国元证券 公告编号：2018-016
国元证券股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、本次会计政策变更的概述
（一）变更日期及原因
2017年4月28日，财政部发布《会计会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年5月28日起施行；2017年5月10日，财政部发布修订后的《企业会计准则第 16 号—政府补助》，自2017年6月12日起施行。由于上述会计准则的颁布或修订，公司需对原会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的起始日开始执行上述会计准则。
（二）变更前后采用的会计政策介绍
1、变更前采用的会计政策
公司原发生持有待售的固定资产和政府补助等事项，依据财政部颁布的原有各项具体会计准则、应用指南和解释公告及其他相关规定进行会计核算和信息披露。
2、变更后的会计政策
自执行日始，公司存在持有待售的非流动资产、处置组和终止经营的事项，通过“持有待售资产、持有待售负债和资产处置收益”等会计科目核算，并在资产负债表和利润表中单独列式。
公司收到与经营活动相关的政府补助，确认其他收益或冲减相关成本费用；收到与经营活动无关的政府补助，确认为营业外收支，利润表的列式作相应变化。
二、本次会计政策变更对公司的影响
本次会计政策变更采用未来适用法处理，具体影响如下：
单位：元
■
由上表可以看出，本次会计政策变更对公司2017年资产负债和利润总额不构成任何影响，只对资产负债表和利润表的分类列式产生影响。
三、董事会关于会计政策变更合理性的说明及审议本次会计政策变更的情况
公司本次会计政策变更，符合《企业会计准则》和有关政策的规定，变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果。公司第八届董事会第十六次会议审议通过《关于公司部分会计政策变更的议案》，同意本次会计政策变更。
四、独立董事意见
公司独立董事审阅了公司本次部分会计政策变更的相关资料，发表如下独立意见：1、公司本次部分会计政策变更，符合国家相关政策法规，能更加公允地反映公司的财务状况和经营成果，使会计信息更准确、更可靠、更真实； 2、公司审议程序符合法律、法规及《公司章程》的规定，符合公司及全体股东的利益；3、同意《关于公司部分会计政策变更的议案》。
五、监事会意见
公司第八届监事会第八次会议审议通过《关于公司部分会计政策变更的议案》，监事会认为：公司对部分会计政策的变更符合国家相关政策法规，使财务数据更加符合公司实际情况，能够更准确、可靠地反映公司财务状况，同意本次会计政策变更。
六、备查文件
1、公司第八届董事会第十六次会议决议；
2、公司第八届监事会第八次会议决议；
3、独立董事意见。
特此公告。
国元证券股份有限公司董事会
2018年3月28日
