中远海运能源运输股份有限公司
2017年年度报告摘要
一 重要提示
1 本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读年度报告全文。
2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
3 未出席董事情况
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4 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
5 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
本公司于2018年3月28日召开的本公司董事会2018年第三次会议审议通过了本公司2017年度利润分派预案：以本公司确定的股权登记日登记在册的总股本为基数，向全体股东按每10股派发现金红利人民币0.50元（含税），共计约人民币2.02亿元，分红派息率为11.4%，该利润分配方案需经公司股东大会批准后实施。
二 公司基本情况
1 公司简介
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2 报告期公司主要业务简介
本集团主营业务为中国沿海地区和全球的成品油及原油运输，中国进口液化天然气运输。
本集团的主要经营模式为利用自有船舶及控制的船舶通过通过即期市场租船、期租租船、与货主签署COA合同、参与市场联营体（POOL）运作等多种方式灵活开展生产经营活动。
报告期内国际国内航运市场分析
(1)国际油运市场
2017年，据CLARKSONS统计数据，全球原油轮运力需求同比增长约5.0%，运力供给同比增长约5.7%，其中，VLCC运力需求同比增长约4.8%，运力供给同比增长约6.3%；全球成品油轮运力需求同比增长约3.3%，运力供给同比增长约4.1%。尽管运力需求保持了稳步增长，但受新船订单年内集中交付、VLCC浮舱运力同比减少等因素影响，市场有效运力供给增速高于运力需求增速，运力供过于求的局面加剧，导致市场运价下跌。VLCC中东-远东（TD3）航线年度平均运价为WS58.36, 与上年同口径相比降低23.22%，其他船型市场运价与上年同口径相比降幅约为7%-37%。
2017年，国际原油价格高企，全年平均布伦特油价为54.7美元/桶，同比上涨了21.02%，四季度一度突破67美元/桶的大关。国际燃料油价格相应大幅攀升，全年新加坡IFO380平均价格为327美元/吨，同比提高40.95%，加大了船东的成本压力。
受运价下跌和油价上涨两方面不利因素影响，2017年，国际油运市场各主要船型日收益（等价期租水平）同比大幅下滑，全年VLCC 中东-远东（TD3）航线平均日收益为22,682美元/天，同比降低45.7%，其他船型典型航线平均日收益同比降低18%-112%。
(2)国内油运市场
2017年，国内沿海原油运输市场的需求总量保持稳定、略有增长；受国际油运市场运价下跌影响，少量兼具国内、国际经营资质的船舶转入该市场，运力供给略有增加，但市场整体运力供求平衡的局面未被打破，运价水平和竞争格局保持稳定。
2017年，国内沿海成品油运输市场供需格局总体稳定，除个别行业龙头外，市场运力比较分散，以小型船舶为主。2017年11月28日，上海航运交易所将中国沿海成品油运价指数（CCTFI）从中国沿海（散货）运价指数（CBFI）中独立出正式试运行，将对引导这一市场各参与主体有序竞争发挥积极作用。
(3)LNG运输市场
据壳牌最新发布的《液化天然气（LNG）前景报告》，2017年全球LNG需求增长2,900万吨，总量达到2.93亿吨，创历史新高，同比增速约11%。2017年，中国LNG进口量继续保持高速增长，中国海关总署数据显示，2017年中国LNG进口总量为3,813.41万吨，同比增加45.80%，首次超越韩国而成为全球第二大LNG进口国。
由于LNG产业链的特点，LNG运输行业以项目船为主要商业模式，全球现有LNG船队中，约有79%左右的船舶服务于特定LNG项目，与项目方签署长期租船合同；其余船舶在LNG现货船市场上运营，2017年，LNG现货船市场运价有所回升。
3 公司主要会计数据和财务指标
3.1 近3年的主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
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3.2 报告期分季度的主要会计数据
单位：元 币种：人民币
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季度数据与已披露定期报告数据差异说明
√适用 □不适用
本公司自2017年7月1日起，对华海石油运销有限公司达到控制，纳入合并财务报表。第一季度，第二季度披露数据包含了华海石油运销有限公司在对应期间因盈利或其他原因造成的权益增加。
4 股本及股东情况
4.1 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10 名股东持股情况表
单位: 股
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4.2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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4.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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4.4 报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况
□适用 √不适用
5 公司债券情况
√适用 □不适用
5.1 公司债券基本情况
单位:元 币种:人民币
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5.2 公司债券付息兑付情况
√适用□不适用
自上述债券发行之日起，本公司均已按时支付上述债券的利息。
5.3 公司债券评级情况
√适用 □不适用
根据中国证券监督管理委员会《上市公司证券发行管理办法》、《公司债券发行试点办法》和《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所公司债券上市规则》的相关规定，中远海运能源运输股份有限公司（以下简称“中远海运能源”、“本公司”或“公司”，原名“中海发展股份有限公司”、原简称“中海发展”）委托信用评级机构中诚信证券评估有限公司（简称“中诚信证评”）对本公司2012年8月3日发行的十年期公司债券（简称“12中海02”）以及2012年10月29日发行的七年期公司债券（简称“12中海03”）、十年期公司债券（简称“12中海04”）进行了跟踪信用评级。
中诚信证评在对本公司经营状况进行综合分析与评估的基础上，出具了《中海发展股份有限公司2012年公司债券（第一期、第二期）跟踪评级报告（2017）》（简称“评级报告”）。评级报告维持“12 中海02”、“12 中海03” 和 “12 中海04”债项信用等级均为 AAA，维持本公司主体信用等级为 AAA，评级展望为稳定。
5.4 公司近2年的主要会计数据和财务指标
√适用 □不适用
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三 经营情况讨论与分析
1 报告期内主要经营情况
2017年，本集团持续经营业务的运输量约1.20亿吨，同比增长13.53%；运输周转量4,068.27亿吨海哩，同比增加16.25%；持续经营业务实现营业收入为人民币97.59亿元，同比减少2.63%；持续经营业务营业成本为人民币75.40亿元，同比增加11.08%。本集团实现归属于母公司所有者净利润为人民币17.66亿元，同比下降8.1%，基本每股收益为人民币43.81分，持续经营业务毛利为人民币20.86亿元，同比下降34.10%。
2017年，本集团LNG运输业务取得突破性增长， LNG板块贡献税前利润合计为人民币2.36亿元，同比提高81.4%。
2017年，本集团坚持“实施高标准管理、订造高标准船舶、配备高标准船员”的安全理念，将安全作为运输服务的核心竞争力，努力为全球客户提供安全优质的物流解决方案。全年未发生责任性一般及以上等级的安全生产事故，未发生因工重伤和工亡事故；防台防汛成功率100%；防海盗成功率100％；ISPS检查通过率100%；PSC检查通过率100%，其中无缺陷批注通过率82.6%，同比提高10.4个百分点；FSC检查通过率100%，其中无缺陷批注率23.1%，同比提高5.7个百分点；大石油公司检查通过率100%；社会管理综合治理全面达标。
主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
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运输量及运输周转量情况表
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外贸油运业务：
2017年，本集团完成外贸油运周转量3,853.18亿吨海哩，同比增加16.21%；运输收入人民币58.68亿元，同比下降15.80%；毛利率10.80%，同比降低17.4个百分点。外贸油运业务的毛利和毛利率同比降低，主要是由于国际油运市场各船型日收益水平同比降低了18%-112%。面对市场不利形势，本集团坚持稳健经营的理念，采用自营、COA、期租、入POOL相结合的多元化经营方式，统筹规划东西向运力布局、精心设计长短航线衔接，在市场低迷期中跑赢大势，VLCC船队经营水平高于同期市场47%。
（1）坚持大客户战略，创新合作方式、扩大市场份额。年内与中化集团达成了期租租入5艘VLCC及COA合作的一揽子协议，在扩大运力规模和市场份额的同时，还创新性地建立了市场低迷期的合作共赢机制。
（2）紧随国家“一带一路”战略实施，为大客户量身订制最佳物流方案。与中石油就“一带一路”国家重点项目--中缅原油管道项目签署了包运合同，这也是中石油签署的首个海上进口原油运输包运合同，成功开辟了波斯湾—马德岛国际原油运输最佳航线，每年为中石油提供330万吨原油运输的“准班轮”服务，保障了国家石油进口新通道的顺利运营。
（3）加大客户开发力度，建设全球货源网络。VLCC船队全年共与26家客户开展了业务合作，同比增加7家，与欧美、日本、韩国、台湾客户的合作力度都超过往年。发挥新设休斯顿、伦敦两个海外网点的作用，为国内外大石油公司提供贴身服务的同时，在开发海外新客户、新项目方面已取得初步成果。
（4）抢抓市场机遇，低成本扩张船队。抓住新船造价处于历史低点的窗口期，签订了新造16艘油轮的建造合同，合计305.76万载重吨。在巩固油轮运力规模全球第一领先优势的同时，进一步优化船队船龄结构，降低船队成本水平，提升未来盈利空间。
内贸油运业务：
2017年，本集团完成内贸油运周转量214.06亿吨海哩，同比增长16.78%；运输收入人民币29.08亿元，同比增长6.6%；毛利人民币10.15亿元，同比减少11.3%；毛利率34.9%，同比降低7.0个百分点；在内贸原油运输市场所占份额约为56%。面对外贸油运市场运价下跌的形势，本集团发挥船队结构“内外贸联动”的独特优势，有针对性地加大了内贸市场的运力投放和客户开发，内贸油运业务量实现了同比增长；内贸油运业务毛利率同比降低，主要是受燃油价格同比上涨的影响。
（1）紧随市场动向，着重开发新客户和增量货源。抓住重点战略客户物流方案改变的契机，争取到其陆运改为水运的217万吨增量货源，增加收入约8090万元。开发了多家地炼新客户，仅内贸中转油开发的新客户就增加运输收入约6000万元。
（2）坚持大客户战略，保持内贸COA货源高占比。强化实施客户经理制，为客户提供一对一贴身服务。在内贸成品油领域，与三家大客户新签订了COA合同。内贸油运COA货源继续保持90%以上的高占比。
（3）创新商业模式，提升客户服务和船舶运营效率。继续推行和优化定船定线的“班轮运输”模式，年内新增两条内贸油运“班轮”航线。推广“涠洲服务”模式，建立了军运服务模式、惠州服务模式、黄骅服务模式等创新服务模式，提升客户服务质量，提高船舶运营效率。
（4）与大货主强强联合，掌控细分市场主导权。推进了与中石油全面整合成品油业务资源的战略合作，通过以增资控股方式收购中石油成品油船队，本集团成品油船队跃升为国内成品油运输领域的龙头，掌握了细分市场的主导权。收购项目已于2018年3月6日签署完成相关协议。
综上，2017年，本集团共完成油品运输周转量约4,067.24亿吨海哩，同比增长约16.24%%，油品运输营业收入约为人民币87.76亿元，同比下降9.50%。
LNG运输业务进展
本集团是中国LNG运输业务的引领者，是世界LNG运输市场的重要参与者。本集团所属全资的上海LNG和参与投资50%股权的CLNG是中国目前仅有的两家大型LNG运输公司。
2017年，本集团抓住全球和中国推进绿色能源革命的战略机遇，在发展LNG运输业务方面取得新的突破。借助与中石油、MOL长期建立的战略伙伴关系，发挥前期全面参与亚马尔项目船舶投资的优势，成功争取到向MOL收购YAMAL项目4 艘17.4万方常规LNG 船50%股权项目，进一步扩大了LNG运输业务的规模和收益。至此，在俄罗斯亚马尔项目一期投资新建的19艘LNG船舶中，本集团参与投资建造的船舶合计达18艘，其中14艘船舶为Arc7级极地破冰LNG运输船，实现了开辟北极LNG运输航线的重大行业突破。
经过前期精心培育，本集团LNG运输业务正在加快步入收获期。2017年，LNG板块贡献税前利润合计为人民币2.36亿元，同比提高81.4%。2017年末，本集团共有16艘参与投资的LNG船舶投入运营，较上年年末增加了5艘；尚有22艘已签约参与投资的LNG船舶在建或待建，全部将于2020年底前上线运营。
本集团主营业务成本构成如下表：
单位：元
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前景展望
国际油运市场
从国际油运市场运力供需看，Clarksons最新预计2018年原油轮运力需求增速为5.2%，运力供给增速为3.5%，需求增速高于供给增速1.7个百分点；成品油轮运力需求增速为3.4%，运力供给增速为1.6%，需求增速高于供给增速1.8个百分点。除运力供需基本面外，国际油运市场运价还会受国际原油价格走势、地缘政治等阶段性因素影响而呈现波动。
从运力需求端看，国际原油运输方面，运量稳中有升和运距进一步拉长，共同支撑运力需求持续增长。远东地区特别是中国、印度的石油需求旺盛，原油进口持续保持快速增长；而OPEC减产和美洲、非洲国家原油出口增加，使得长运距航次明显增加。美国能源信息署（EIA）预计，2018年美国原油产量有望大增126万桶/日至1059万桶/日，国际能源署（IEA）预计，中长期内全球原油供应增量的80%都将来自于美国，长距离运输需求将持续增加。国际成品油运输方面，随着新增炼油能力向产油国转移，对成品油轮运力需求将进一步提升。而受“一带一路”建设和中国成品油炼化能力不断提升等多重因素影响，中国成品油出口将保持逐年攀升态势。
从运力供给端看，根据Clarksons最新统计，目前全球万吨以上油轮船队中，15年以上船龄的老旧船舶占比约为19.1%，处于相对高点。而压载水公约、硫排放公约已确定生效实施，老旧船舶的成本压力将进一步加大，自2017年下半年起，油轮拆解数量急剧增加，全年VLCC拆解数量达13艘，同比增加84.6%，预计2018年这一趋势将进一步加剧。2017年末，全球油轮订单运力占现有运力的比例(按载重吨1万吨以上统计)约为11%，订单运力与15年以上船龄运力的比例(按载重吨1万吨以上统计)约为62%，处于相对低位，预计2018年，新船交付速度将较上年放缓。两方面因素共同推动运力供给增幅回落。
国内油运市场
国内沿海原油运输市场方面，随着国内管道建设和大码头建设进度加快，地炼油品运输物流结构发生改变，进口原油国内水运中转需求或将进入下降通道。但受益于国内进口原油两权放开政策，2018年地炼企业进口原油配额将达1.42亿吨，同比增加约5000万吨，将支撑沿海原油运输市场保持整体稳定。
国内沿海成品油运输市场方面，运力供需将保持总体稳定。随着沿海成品油运价指数机制的完善，市场竞争将趋于规范和透明，资源有望进一步向具有规模优势的行业龙头集聚。
LNG运输方面
根据Drewry预测数据，随着2018-2020年北美地区LNG液化工厂的建成，以及同期俄罗斯北极地区LNG项目的投产，全球LNG产能将从2017年年中的3.77亿吨增加至2020年的5.64亿吨，增幅达49%。预计到2020年，全球将有总计超过6,000万吨/年的LNG需求增量，需要50-60艘LNG船舶来实现贸易运输。
近年来，中国致力于推广天然气这一清洁能源的应用和推动相关产业的发展，提出到二零二零年天然气在能源结构中的消费比重要达到10%，二零三零年力争达到15%。近十年来，中国天然气消费量增长率约为14.98%，而天然气产量增长率为10.31%，产量与消费量之间的差距在不断扩大，使中国在2017年成为世界第二大LNG进口国。
近期，中美企业在能源领域尤其是LNG领域正在开展很多合作。中国石油与美国切尼尔（Cheniere Energy）能源公司签署合作备忘录，开展位于墨西哥湾的LNG项目合作；中国石化等与阿拉斯加天然气开发公司（AGDC）签署协议，联合开发阿拉斯加LNG项目，等等。2017年末，俄罗斯亚马尔LNG一期项目正式投产，中俄两国在LNG领域合作前景还很广阔。中国天然气消费需求的快速增长，以及全球LNG产能的大幅提升，会推动中国LNG进口量的高速增长，也会给本集团LNG运输业务发展带来更多机会。
2 导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
3 面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
4 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用□不适用
（一）会计政策的变更
（1）本公司于2017年08月29日2017年第七次董事会会议批准，自2017年1月1日采用《企业会计准则第16号——政府补助》（财会〔2017〕15号）相关规定，采用未来适用法处理。会计政策变更导致影响如下：
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本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司2017年度财务报告的总资产、净资产、净利润不产生影响，不涉及以前年度的追溯调整。
（2）本公司于2017年08月29日2017年第七次董事会会议批准，自2017年5月28日采用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组及终止经营》（财会〔2017〕13号）相关规定，采用未来适用法处理。会计政策变更导致影响如下：
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本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司2017年度财务报告的总资产、净资产、净利润不产生影响。
（3）本公司于2018年03月28日2018年第三次董事会会议批准，自2017年1月1日采用财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号）相关规定。会计政策变更导致影响如下：
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本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司2017年度财务报告的总资产、净资产、净利润不产生影响。
（二）会计估计的变更
（1）亏损合同计提预计负债的方式变更
2017年12月28日，公司董事会第十四次会议审议通过了《关于会计估计变更的议案》，对亏损合同计提预计负债的会计估计进行变更，具体情况如下：
将“根据远期运费协议（FFA）两年期报价，于每个会计年度末评估租赁合同未来2年的预计亏损情况，并计提预计负债”调整为“对未来1年内即将到期退租的租入船舶，根据管理层对未来一年市场走势的判断预计未来收入，合同租金扣除预计收入的金额计提预计负债”。本次会计估计变更从2017年12月28日起执行。
按照企业会计准则的相关规定，对上述会计估计的变更采用未来适用法，因会计估计调整增加当年利润总额3.61亿元。
有关此次会计估计变更对公司的影响详见公司于2017年12月29日披露的临2017-79号公告《中远海运能源运输股份有限公司关于执行新企业会计准则 及变更预计负债计提方式的公告》及于2018年1月11日披露的临2018-003号公告《中远海运能源运输股份有限公司对上海证券交易所《关于对中远海运能源运输股份有限公司变更预计负债计提方式事项的问询函》的回复公告》。
5 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用
6 与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明。
√适用□不适用
本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。详见本附注七、合并范围的变化及八、在其他主体中的权益。
中远海运能源运输股份有限公司
董事长：黄小文
2018年3月28日
证券代码：600026 证券简称：中远海能 公告编号：临2018-016
中远海运能源运输股份有限公司
二〇一八年第三次董事会会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
中远海运能源运输股份有限公司（以下简称“中远海能”、“本公司”或“公司”）二〇一八年第三次董事会会议通知和材料分别于2018年3月14日和2018年3月23日以电子邮件/专人送达形式发出，会议于2018年3月28日以现场及通讯表决的方式召开。会议由公司执行董事、总经理刘汉波先生主持，公司应出席会议董事10名，实到7名。执行董事、董事长黄小文先生以及非执行董事冯波鸣先生因公务未能出席今天的会议，委托执行董事、总经理刘汉波先生代为行使表决权，非执行董事张炜先生因公务未能出席今天的会议，委托非执行董事林红华女士代为行使表决权。公司监事及高级管理人员列席了会议。会议的召开符合《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）和本公司《公司章程》的有关规定。与会董事审议并通过了以下议案：
一、审议并通过《关于公司2017年度报告（A股/H股）的议案》
本公司A股二〇一七年度报告全文及摘要请见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公告。
本公司H股二〇一七年度业绩公告在香港联合交易所有限公司网站刊登。表决情况：10票赞成，0票反对，0票弃权。
本议案尚须提交公司股东大会审议通过。
二、审议并通过《关于公司2017年度财务报告及审计报告的议案》
公司2017年财务报表已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）和天职香港会计师事务所审计，并出具了标准无保留意见审计报告。
表决情况：10票赞成，0票反对，0票弃权。
本议案尚须提交公司股东大会审议通过。
三、审议并通过《关于公司二〇一七年度利润分配的预案》
董事会建议2017年度利润分配预案如下：
以本公司确定的股权登记日登记在册的总股本为基数，向全体股东按每10股派发现金股息人民币0.50元（含税），股息分派率为11.4%，共计约人民币2.02亿元。A股股东的股息以人民币派发，H股股东的股息按照年度股东大会当日中国人民银行公布的港币兑人民币汇率基准价折算后以港币派发。
本公司2017年度建议利润分配水平低于公司历史平均水平，主要是因为：一方面，本公司为满足“国油国运”战略需要，正在持续扩张油轮运输业务；另一方面，公司也在努力开拓LNG运输业务，参与投资了一系列LNG项目，需要持续投入大量资金。同时，为了进一步扩大业务规模、壮大公司实力，公司在持续跟进优质资产和寻求潜在项目的外延式扩张机会，亦需要保持一定的留存资金。在现阶段暂时采用相对保守的现金分红方案，有利于兼顾股东的即期利益和长远利益，促进本公司的长远发展。
因此建议采用相对保守的现金分红方案。
表决情况：10票赞成，0票反对，0票弃权。
本议案尚须提交公司股东大会审议通过。
本公司独立董事对该项议案发表了同意的独立意见。
四、审议并通过《关于公司二〇一七年度董事会工作报告的议案》
表决情况：10票赞成，0票反对，0票弃权。
本议案尚须提交公司股东大会审议通过。
五、审议并通过《关于公司二〇一七年度独立董事履职报告的议案》
本公司二〇一七年度独立董事履职报告已在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）和本公司网站（www.coscoshippingenergy.com）刊登。
表决情况：10票赞成，0票反对，0票弃权。
本报告需在公司股东大会上向股东汇报。
六、审议并通过《关于公司二〇一七年度社会责任报告的议案》
详细内容请见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）单独刊登的报告。
表决情况：10票赞成，0票反对，0票弃权。
七、审议并通过《关于公司二〇一七年度内部控制评价报告的议案》
详细内容请见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）单独刊登的报告。
表决情况：10票赞成，0票反对，0票弃权。
八、审议并通过《关于公司2018年度风险管理报告议案》
表决情况：10票赞成，0票反对，0票弃权。
九、审议并通过《关于本公司二〇一七年度高级管理人员薪酬的议案》
董事会批准本公司高级管理人员二〇一七年度薪酬方案。
表决情况：10票赞成，0票反对，0票弃权。
本公司独立董事对该项议案发表了同意的独立意见。
十、审议并通过《关于公司二〇一八年度董事、监事薪酬的议案》
董事会建议公司董事、监事2018年度的薪酬标准如下：
（1）股东方董事、监事：不在本公司领取薪酬。
（2）管理层董事：按照高级管理人员的考核领取薪酬，除此外不额外领取董事薪酬。
（3）现任（包括续聘）独立董事：境内独立董事薪酬维持人民币15万元/年（税前）不变，境外独立董事薪酬标准维持人民币30万元/年（税前）不变。
（4）新聘任的独立董事、独立监事：薪酬由基本报酬和会议津贴构成，具体标准如下：
基本报酬标准为：担任专门委员会召集人的，年度基本报酬标准为人民币15万元/年；其他外聘董事，年度基本报酬标准为人民币12万元/年；外籍人士担任外聘董事的，其年度基本报酬可适当提高，经董事会批准后执行；
会议津贴标准为：董事会会议人民币3,000元/次，董事会专门委员会会议人民币2,000元/次；
如聘请独立监事，其薪酬按照独立董事标准执行。
（5）职工监事：按照职工领取薪酬，其标准由公司内部管理制度规定，不在此议案之列。
有关公司管理层2018年薪酬标准将另行召开董事会审议。
表决情况：10票赞成，0票反对，0票弃权。
本议案尚须提交公司股东大会审议通过。
本公司独立董事对该项议案发表了同意的独立意见。
十一、审议并通过《关于签订2017年度审计服务协议的议案》
根据公司于2017年6月8日召开的公司2016年年度股东大会的授权，董事会批准就天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）和天职香港会计师事务所有限公司为公司二〇一七年度境内、外审计机构及内部控制审计机构支付的酬金为人民币425万元，并承担不高于25万元的差旅费。
表决情况：10票赞成，0票反对，0票弃权。
十二、审议并通过《关于会计政策变更的议案》
董事会批准公司执行财政部2017年12月25日发布的《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30号），并对公司相关会计科目核算进行了调整和变更；此次会计政策变更对公司损益、净资产和净利润不产生影响。
详见本公司同日发布的临2018-018公告《中远海运能源运输股份有限公司关于公司会计政策变更的公告》。
表决情况：10票赞成，0票反对，0票弃权。
本公司独立董事对该项议案发表了同意的独立意见。
十三、审议并通过《关于2018下半年至2019年上半年新增担保额度的的议案》
董事会同意并将提请股东大会审议及授权，本公司可在得到股东大会批准后，于2018年7月1日至2019年6月30日间提供下述担保：
1、为中海发展（香港）航运有限公司提供不超过10亿美元（或等值其他币种）的担保额度，用于其外部融资。
2、为中远海运油品运输（新加坡）有限公司提供不超过2亿美元（或等值其他币种）融资性担保额度，用于其外部融资。
3、为本公司全资子公司大连中远海运油品运输有限公司（以下简称“大连油运”）的下属全资子公司寰宇船务企业有限公司（以下简称“寰宇公司”）提供不超过5亿美元（或等值其他币种）融资性担保额度，用于其外部融资。
本公司对上述三家公司的融资担保额度可以相互融通，融资担保新增总额度不超过17亿美元。
4、在YAMAL常规船项目收购完成后，按照50%的股权比例，为红色/橙色/黄色/青色北极液化天然气运输有限公司提供不超过4亿欧元（或等值其他币种）融资性担保（形式为“内保外贷”或其他形式），用于其外部融资。
5、在YAMAL常规船项目收购完成后，按照50%的股权比例，为红色/橙色/黄色/青色北极液化天然气运输有限公司提供预计约450万欧元的期租合同履约担保。
若上海中远海运液化天然气投资有限公司收购YAMAL常规船项目的申请未能获得相关部委审批和备案，本公司将不会就该项目签署任何形式的履约担保和融资担保。
6、提请股东大会授权本公司董事长或董事总经理在具体担保发生时签署有关担保协议，并及时对外公告。
上述预计担保属：
1、预计担保总金额超过本公司最近一期经审计净资产的10%；
2、中海发展香港的资产负债率不超过70%，但新加坡航运、寰宇公司、红色/橙色/黄色/青色北极液化天然气运输有限公司的资产负债率都超过70%。
因此，该预计担保事项需提交本公司股东大会审议批准后方可生效及实施。
表决情况：10票赞成，0票反对，0票弃权。
本公司独立董事对该项议案发表了同意的独立意见。
十四、审议并通过《关于公司“十三五”发展规划的议案》
董事会批准管理层上报的《中远海运能源“十三五”发展规划》。
表决情况：10票赞成，0票反对，0票弃权。
上述议案中第一、二、三、四、五、十、十三项将提交本公司2017年年度股东大会审议，有关本公司2017年年度股东大会召开事宜，本公司将另行召开董事会会议审议。
特此公告。
中远海运能源运输股份有限公司
董事会
二〇一八年三月二十八日
证券代码：600026 证券简称：中远海能 公告编号：临2018-017
中远海运能源运输股份有限公司
二〇一八年第一次监事会会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
中远海运能源运输股份有限公司（以下简称“中远海能”、“本公司”或“公司”） 二〇一八年第一次监事会会议通知和材料于分别于2018年3月14日和2018年3月23日以电子邮件/专人送达形式发出，会议于2018年3月28日以现场表决方式召开。本公司所有四名监事参加会议。会议的召开符合《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）和本公司《公司章程》的有关规定。与会监事审议并通过了以下议案：
一、审议并通过《关于公司二〇一七年度监事会工作报告的议案》
监事会认为：在报告期内，公司董事、高级管理人员能尽职尽责，认真执行股东大会和董事会的决议，未发现上述人员在执行公司职务时有违反法律、法规和《公司章程》或损害公司利益的行为；公司资产持续优化，继续保持盈利，财务情况良好，财务管理制度规范，公司治理结构、内控制度和内部管理逐步完善，保证了生产经营的正常开展和公司的稳定发展；公司关联交易符合公平、公开、公正原则，交易价格遵循市场价格原则，未损害股东的权益或造成公司资产流失；公司大规模投资项目的决策，符合国家有关法定的审核程序，有利于保护股东的利益和促进公司的发展；公司对募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。对于公司募集的公司债，公司按时按照发行条款足额支付计息年度利息。
表决情况：4票赞成，0票反对，0票弃权。
本议案尚须提交公司股东大会审议通过。
二、审议并通过《关于公司2017年度报告（A股/H股）的议案》
所有与会监事对公司的2017年度报告发表如下意见：
（1）公司2017年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；
（2）公司2017年度报告的内容和格式符合中国证监会、上海证券交易所和香港联合交易所有限公司的各项规定，所包含的信息从各个方面真实地反映出公司当年度的经营管理和财务状况等事项；
（3）参与公司2017年度报告编制和审议的人员没有违反保密规定的行为。
表决情况：4票赞成，0票反对，0票弃权。
三、审议并通过《关于公司2017年度财务报告及审计报告的议案》
表决情况：4票赞成，0票反对，0票弃权。
四、审议并通过《关于公司二〇一七年度利润分配的预案》
表决情况：4票赞成，0票反对，0票弃权。
五、审议并通过《关于公司二〇一七年度社会责任报告的议案》
表决情况：4票赞成，0票反对，0票弃权。
六、审议并通过《关于公司二〇一七年度内部控制评价报告的议案》
监事会认为，公司在报告期内，建立了较为完善的内部控制制度，各项决策程序合法。公司能严格执行国家的法律、法规，按上市公司的规范程序运作。公司对内部控制工作的自我评价，符合公司内控制度不断完善的实际情况。
表决情况：4票赞成，0票反对，0票弃权。
七、审议并通过《关于公司2018年度风险管理报告议案》
表决情况：4票赞成，0票反对，0票弃权。
八、审议并通过《关于会计政策变更的议案》
本公司监事会同意公司执行财政部2017年12月25日发布的《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30号），并对公司相关会计科目核算进行了调整和变更。
本次调整是根据《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》进行的合理变更和调整，能更客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；相关决策程序符合有关法律法规及《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。
因此，监事会同意公司本次会计政策变更。
表决情况：4票赞成，0票反对，0票弃权。
九、审议并通过《关于公司2018下半年至2019年上半年新增担保额度的议案》
表决情况：4票赞成，0 票反对，0 票弃权。
特此公告。
中远海运能源运输股份有限公司
监事会
二〇一八年三月二十八日
证券代码：600026 证券简称：中远海能 公告编号：临2018-018
中远海运能源运输股份有限公司
关于公司会计政策变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
1、本次公司执行财政部2017年12月25日发布的《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30号），并对公司相关会计科目核算进行了调整和变更；此次会计政策变更对公司损益、净资产和净利润不产生影响。
一、本次会计政策变更的概述
中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）于2017年12月25日颁布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，针对2017年施行的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（财会[2017]13号）和《企业会计准则第16号——政府补助》（财会[2017]15号）的相关规定，对一般企业财务报表格式进行了修订，要求执行企业会计准则的一般企业应当按照企业会计准则和通知要求编制2017年度及以后期间的财务报表。
2018年3月28日，本公司召开2018年第三次董事会会议和2018年第三次监事会会议，审议并通过《关于会计政策变更的议案》，同意公司严格依据财政部规定，于新颁布或修订的相关会计准则施行日开始正式执行该准则。根据《上海证券交易所股票上市规则》（2014 年修订）有关规定，公司本次执行新会计准则事项无需提交股东大会审议。
二、本次会计政策变更对公司的影响
1、本公司已于2017年8月29日，召开2017年第七次董事会会议和2017年第四次监事会会议，审议并通过《关于会计政策变更的议案》，于新修订的相关会计准则施行日开始正式执行新准则。
2、本次会计政策变更是根据《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》进行的调整，是对公司执行新42号准则和新16号准则的补充，公司将对利润表新增的“资产处置收益”、“其他收益”行项目，以及相应涉及的“营业外收入”、“营业外支出”行项目进行可比期间调整列报，该变更对财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
3、除上述事项外，其他由于新准则的实施而进行的会计政策变更不会对财务报表项目及金额产生影响，也无需进行追溯调整。
三、董事会关于会计政策变更合理性的说明
本次会计政策变更是公司根据《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》进行的调整，符合相关法律法规和《公司章程》的规定，不会对公司的财务报表产生重大影响，不存在损害公司及中小投资者利益的情况。因此，公司董事会同意公司按照财政部新修订的相关会计准则执行。
四、独立董事关于会计政策变更的意见
公司根据《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》对公司会计政策进行相应变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的有关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及中小股东的权益的情形，不会对公司财务报表产生重大影响。
五、监事会意见
本次调整是根据《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》进行的合理变更和调整，能更客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；相关决策程序符合有关法律法规及《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。
因此，监事会同意公司本次会计政策变更。
七、会计师意见
本公司境内审计机构—天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）对本公司上述会计政策变更发表了专项说明如下：
“我们认为中远海能对上述事项的会计处理符合《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号）的相关规定。”
特此公告。
中远海运能源运输股份有限公司
董事会
二〇一八年三月二十八日
证券代码：600026 证券简称：中远海能 公告编号：临2018-019
中远海运能源运输股份有限公司
2018下半年至2019年上半年
新增对外担保额度的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
1．被担保人名称及简介：
■
2．本次预计新增担保金额及已实际为其提供的担保余额：提请股东大会授权本公司在得到股东大会批准及授权后，自2018年7月1日至2019年6月30日新增对外担保额度如下：
■
3．本次是否有反担保：无。
4．对外担保逾期的累计数量：零。
一、担保情况概述
经本公司2018年第三次董事会会议审议，董事会同意并将提请股东大会审议及授权，本公司在获得股东大会批准后，于2018年7月1日至2019年6月30日间提供下述担保：
1、为中海发展（香港）航运有限公司提供不超过10亿美元（或等值其他币种）的担保额度，用于其外部融资。
2、为中远海运油品运输（新加坡）有限公司提供不超过2亿美元（或等值其他币种）融资性担保额度，用于其外部融资。
3、为本公司全资子公司大连中远海运油品运输有限公司（以下简称“大连油运”）的下属全资子公司寰宇船务企业有限公司提供不超过5亿美元（或等值其他币种）融资性担保额度，用于其外部融资。
本公司对上述三家子公司的融资担保额度可以相互融通，融资担保新增总额度不超过17亿美元。
4、在YAMAL常规船项目收购完成后，按照50%的股权比例，为红色/橙色/黄色/青色北极液化天然气运输有限公司提供不超过4亿欧元（或等值其他币种）融资性担保（形式为“内保外贷”或其他形式），用于其外部融资。
5、按照50%的股权比例，为红色/橙色/黄色/青色北极液化天然气运输有限公司提供预计约450万欧元的期租合同履约担保。
若上海中远海运液化天然气投资有限公司收购YAMAL常规船项目的申请未能获得相关部委审批和备案，本公司将不会就该项目签署任何形式的履约担保和融资担保。
6、提请股东大会授权本公司董事长或董事总经理在具体担保发生时签署有关担保协议，并及时对外公告。
上述预计担保属：
1、预计担保总金额超过本公司最近一期经审计净资产的10%；
2、中海发展香港的资产负债率不超过70%，但新加坡航运、寰宇公司、红色北极、橙色北极、黄色北极、青色北极的资产负债率都超过70%。
因此，该预计担保事项需提交本公司股东大会审议批准后方可生效及实施。
二、被担保方情况介绍
1、被担保人名称：中海发展（香港）航运有限公司。
注册地点：RM3601-02, 36/F West Tower, Shun Tak Centre 168-200 Connaught Road Central, Hong Kong。
法定代表人：刘汉波。
注册资本：1亿美元。
经营范围：主要从事国际航运业务和本公司在香港的资产管理业务。
被担保人最近一年又一期的财务情况：
单位：人民币亿元
■
2、被担保人名称：中远海运油品运输（新加坡）有限公司。
注册地点：30 Cecil Street, #26-05 Prudential Tower, Singapore 049712。
法定代表人：刘汉波。
注册资本：200万美元。
经营范围：水上货物运输。
被担保人最近一年又一期的财务情况：
单位：人民币亿元
■
3、被担保人名称：寰宇船务企业有限公司。
注册地点：RM3601-02, 36/F West Tower, Shun Tak Centre 168-200 Connaught Road Central, Hong Kong。
法定代表人：贾利宾。
注册资本：1.07亿美元。
经营范围：主要从事船舶运营和管理。
被担保人最近一年又一期的财务情况：
单位：人民币亿元
■
4、被担保人名称：红色北极液化天然气运输有限公司。
注册地点：LEVEL 30 TOWER 2 KOWLOON
COMMERCE CTR NO 51 KWAI CHEONG
RD KWAI CHUNG
法定代表人：Akihito Okimura
注册资本：1,000美元
经营范围：投资建造LNG船舶负责YAMAL项目运输
被担保人最近一年又一期的财务情况：
单位：万欧元
■
5、被担保人名称：橙色北极液化天然气运输有限公司。
注册地点：LEVEL 30 TOWER 2 KOWLOON
COMMERCE CTR NO 51 KWAI CHEONG
RD KWAI CHUNG
法定代表人：Akihito Okimura
注册资本：1,000美元
经营范围：投资建造LNG船舶负责YAMAL项目运输
被担保人最近一年又一期的财务情况：
单位：万欧元
■
6、被担保人名称：黄色北极液化天然气运输有限公司。
注册地点：LEVEL 30 TOWER 2 KOWLOON
COMMERCE CTR NO 51 KWAI CHEONG
RD KWAI CHUNG
法定代表人：Akihito Okimura
注册资本：1,000美元
经营范围：投资建造LNG船舶负责YAMAL项目运输
被担保人最近一年又一期的财务情况：
单位：万欧元
■
7、被担保人名称：青色北极液化天然气运输有限公司。
注册地点：LEVEL 30 TOWER 2 KOWLOON
COMMERCE CTR NO 51 KWAI CHEONG
RD KWAI CHUNG
法定代表人：Akihito Okimura
注册资本：1,000美元
经营范围：投资建造LNG船舶负责YAMAL项目运输
被担保人最近一年又一期的财务情况：
单位：万欧元
■
三、担保协议的主要内容
本公司所属三家子公司及拟收购的四家单船公司目前尚未签署担保协议，每笔担保的方式、类型、期限和金额等事项将依据担保协议确定，本公司将在每笔担保业务具体发生时履行信息披露义务。
四、董事会意见
境外公司以“内保外贷”的形式申请融资，审批流程更为便捷，显著降低融资成本。拟收购的四家单船公司以公司融资附加发起人担保（按股比）模式申请融资，能有效降低融资成本。
我们认为本公司为七家公司的融资提供担保，其审议程序符合本公司《公司章程》和有关法律法规的规定，同意本公司在获得股东大会授权后为七家公司的融资提供担保。
五、累计对外担保数量及逾期担保的数量
截止本公告日，包括本次担保在内，本公司及控股子公司累计对外担保余额为8.83亿美元（约合人民币55.43亿元），占本公司最近一期经审计净资产比例为19.85%；本公司累计对控股子公司担保金额为10.19亿美元和人民币5.98亿元（合计约人民币69.95亿元），占本公司最近一期经审计净资产比例为25.06%；逾期担保数量为零。具体如下：
■
本公司已履行完毕内部程序但尚未发出的担保如下
■
六、其他事项
此次预计为七家公司提供的担保，由于：
1、预计担保总金额超过本公司最近一期经审计净资产的10%；
2、中海发展香港的资产负债率不超过70%，但新加坡航运、寰宇公司、红色北极、橙色北极、黄色北极、青色北极的资产负债率都超过70%。
因此，该预计担保事项需提交本公司股东大会审议批准后方可生效及实施。
本公告中汇率采取2018年3月28日中国外汇交易中心公布的银行间外汇市场人民币汇率中间价1美元对人民币6.28元，仅供参考。
特此公告。
中远海运能源运输股份有限公司
董事会
二〇一八年三月二十八日
