大唐华银电力股份有限公司

公司代码：600744 公司简称：华银电力

2017年年度报告摘要

一 重要提示

1 本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读年度报告全文。

2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

3 未出席董事情况

■

4 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

5 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

二 公司基本情况

1 公司简介

■

■

2 报告期公司主要业务简介

（一）主要业务及经营模式

1、业务范围：电力生产和电力销售。公司主要从事火力发电业务，同时经营水电、风电业务以及电力销售业务。报告期内，公司的主营业务未发生重大变化。

2、经营模式：公司将所属发电企业生产的电力产品，一部分销售给所在区域的电网公司，一部分销售给所在区域的电力用户，由所在区域的电网交易中心统一电量电费结算。

（二）行业发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位

1、行业发展状况：电力工业作为我国国民经济中具有先行性的重要基础产业，与国民经济发展息息相关，并呈现出与经济发展正相关的周期性特点。2017年世界经济增长明显回升，全球经济增长率持续下降趋势结束。国际货币基金组织(IMF)预测数据显示，2017年世界GDP增长率比2016年上升0.4个百分点。其中，发达经济体GDP增速为2.2%，比2016年上升0.5个百分点；新兴市场与发展中经济体GDP增速为4.6%，比2016年上升0.3个百分点。2017年中国经济止住了连续六年的增速下滑，全年国内生产总值827122亿元，比上年增长6.9%。其中，第一产业增长3.9%；第二产业增长6.1%；第三产业增长8.0%。受全国经济增速的拉动，2017年全国全社会用电量6.3万亿千瓦时，同比增长6.6%，增速同比提高1.6个百分点，其中：第一产业用电量同比增长7.3%，第二产业用电量同比增长5.5%，第三产业用电量同比增长10.7%，延续两位数增长态势。城乡居民生活用电同比增长7.8%，呈现新增长点。 2017年用电量较快增长的主要原因有以下几点：一是宏观经济运行稳中向好，第二产业用电平稳增长；二是服务业用电持续快速增长；三是电力消费新动能正在逐步形成，高技术制造业、战略性新兴产业等用电高速增长；四是在工业、交通、居民生活等领域推广的电能替代成效明显；从发电装机结构来看，发电装机结构清洁化趋势明显。非化石能源发电量快速增长，煤电发电量比重降低。导致火电依然过剩。另外，电煤供需形势偏紧，冬季发电用天然气供应紧张。2017年，煤炭消耗需求增长超预期，煤炭行业去产能超进度，叠加安全、环保等多方面因素影响，煤炭产量增加不足，煤炭市场供应量小于消费量，导致电煤供应持续偏紧，电煤价格持续高位，全年绝大多数时间处于“红色区间”运行，导致煤电企业发电成本大幅增加，出现大面积亏损局面。

2、公司所处的行业地位：公司作为湖南省火电装机最大的发电企业，截止2017年12月底在役装机566.34万千瓦，其中火电机组524万千瓦，水电机组17.59万千瓦，新能源装机24.75万千瓦：公司依托大唐集团，火电装机容量占全省统调公用火电机组的29.25%，处于优势地位。其中，公司所属大唐湘潭发电有限责任公司和大唐华银株洲发电有限公司位于长株潭负荷中心区域，为全省经济中心提供稳定的电源保障，耒阳电厂作为湖南南部唯一的一个大型火电厂，为湘南的电网安全和稳定供电发挥了重要的作用，金竹山电厂作为湘中重要的火电厂之一，为消纳地方煤炭和稳定地方经济的发展做出了重要贡献。

3 公司主要会计数据和财务指标

3.1 近3年的主要会计数据和财务指标

单位：元 币种：人民币

■

3.2 报告期分季度的主要会计数据

单位：元 币种：人民币

■

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

4 股本及股东情况

4.1 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10 名股东持股情况表

单位: 股

■

■

4.2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

■

4.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

■

4.4 报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况

□适用 √不适用

5 公司债券情况

□适用 √不适用

三 经营情况讨论与分析

1 报告期内主要经营情况

2017年，公司累计完成发电量195.39亿千瓦时，同比增加15.59%；完成上网电量181.24亿千瓦时，同比增加14.99%；实现营业收入73.38亿元，同比增加14.57%；实现利润总额-11.44亿元，同比减利13.66亿元；归属于上市公司全体股东的净利润为-11.57亿元，同比减利13.45亿元。截至2017年底，公司拥有资产总额188.55亿元，负债总额159.81亿元，所有者权益总额28.74亿元，其中：归属于上市公司所有者权益29.86亿元,公司资产负债率84.76%。

2 导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

3 面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

4 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用□不适用

一、会计政策变更的原因

为了规范相关会计处理，提高会计信息质量，2017年财政部发布了《关于印发<企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营>的通知》（财会〔2017〕13号），《关于印发修订<企业会计准则第16号——政府补助>的通知》（财会[2017]15号）和《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30号)。

二、会计政策变更对公司的影响

1、利润表中，本年净利润分别列示为“持续经营净利润”-1,195,871,797.02元和“终止经营净利润”2,073,496.84元；上年净利润分别列示为“持续经营净利润”178,866,146.48元和“终止经营净利润”-449,455.71元。该调整对本年净利润和净资产均无影响。

2、利润表中，调增本年其他收益37,787,909.03元，调减本年营业外收入37,787,909.03元。该调整对本年净利润和净资产均无影响。

3、利润表中，调减本年营业外收入76,704.47元，调增本年资产处置收益76,704.47元；调减上年营业外收入43,119,402.39元，调减上年营业外支出403.10元，调增上年资产处置收益43,118,999.29元。该调整对本年和上年净利润和净资产均无影响。

5 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

6 与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明。

√适用□不适用

本公司合并财务报表范围包括18家二级子公司，5家三级子公司。与上年相比，本年因新设成立增加大唐华银麻阳新能源有限公司以及大唐华银湖南能源营销有限公司2家， 因出售股权减少大唐华银湘潭环保发电有限公司1家。

股票简称：华银电力 股票代码：600744 编号：临2018-03

大唐华银电力股份有限公司董事会

2018年第1次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对公告内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带责任。

大唐华银电力股份有限公司（以下简称“公司”）董事会2018年3月19日发出书面会议通知，2018年3月29日在长沙市芙蓉中路三段255号五华酒店4楼橘洲厅会议室召开2018年第1次会议。会议应到董事11人，董事刘冬来、傅太平、易骆之、徐永胜、周浩、罗建军共6人参加了会议,董事邹嘉华因公出差，授权董事徐永胜代为出席表决，董事梁永磐、刘光明因公出差，均授权董事周浩代为出席表决，董事刘全成因公出差，授权董事罗建军代为出席表决，独立董事冯丽霞因公出差，授权独立董事傅太平代为出席表决。会议的召开符合《公司法》和《公司章程》。会议审议并通过了如下议案：

一、公司2017年董事会工作报告

本议案需提交公司2017年年度股东大会审议批准。

同意11票，反对0票，弃权0票。

二、公司2017年总经理工作报告

同意11票，反对0票，弃权0票。

三、公司2017年年度报告及摘要

本议案需提交公司2017年年度股东大会审议批准。

同意11票，反对0票，弃权0票。

四、关于公司2017年度利润分配及公积金转增股本的议案

根据公司2017年的实际财务状况，公司2017年度拟不进行利润分配，亦不进行公积金转增股本。

公司独立董事已发表独立意见同意本议案。

本议案需提交公司2017年年度股东大会审议批准。

同意11票，反对0票，弃权0票。

五、关于公司2017年度资产减值准备计提和转回的议案

公司2017年年初资产减值准备余额为691,967,416.77元，报告期计提增加资产减值准备366,345,958.02元，因故减少资产减值准备5,090,911.68元，截至2017年末公司资产减值准备余额为1,053,222,463.11元。

同意11票，反对0票，弃权0票。

六、公司2017年财务决算报告

本议案需提交公司2017年年度股东大会审议批准。

同意11票，反对0票，弃权0票。

七、公司2018年财务预算方案

本议案需提交公司2017年年度股东大会审议批准。

同意11票，反对0票，弃权0票。

八、关于公司2017年内部控制自我评价报告的议案

本议案需提交公司2017年年度股东大会审议批准。

同意11票，反对0票，弃权0票。

九、关于公司2017年内部控制审计报告的议案

本议案需提交公司2017年年度股东大会审议批准。

同意11票，反对0票，弃权0票。

十、关于聘任2018年度内部控制审计机构的议案

本议案需提交公司2017年年度股东大会审议批准。

同意11票，反对0票，弃权0票。

十一、关于公司控股子公司2018年向关联方出售计算机软件并提供相关劳务的议案

公司独立董事已发表独立意见同意本议案。

本议案需提交公司2017年年度股东大会审议批准。

经回避表决，同意4票，反对0票，弃权0票。

十二、关于公司2018年度燃煤购销日常关联交易的议案

公司独立董事已发表独立意见同意本议案。

本议案需提交公司2017年年度股东大会审议批准。

经回避表决，同意4票，反对0票，弃权0票。

十三、关于公司2018年度电力物资及服务采购日常关联交易的议案

公司独立董事已发表独立意见同意本议案。

经回避表决，同意4票，反对0票，弃权0票。

十四、关于公司控股子公司2018年向关联方提供日常维护与检修业务的议案

公司独立董事已发表独立意见同意本议案。

经回避表决，同意4票，反对0票，弃权0票。

十五、关于公司续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

及支付2017年度审计费的议案

公司独立董事已发表独立意见同意本议案。

本议案需提交公司2017年年度股东大会审议批准。

同意11票，反对0票，弃权0票。

十六、关于对公司领导班子进行年度考核的议案

领导正职当期含税奖励金额为35.65万元/人，领导班子其他成员平均含税奖励金额为29.1635万元/人。

上述奖励包含在公司披露的领导班子成员薪酬额度之内。

公司独立董事已发表独立意见同意本议案。

本议案需提交公司2017年年度股东大会审议批准。

经回避表决，同意8票，反对0票，弃权0票。

十七、关于公司与招银租赁、兴邦租赁及浦银租赁开展融资租赁的议案

同意11票，反对0票，弃权0票。

十八、关于公司会计政策变更的议案

公司独立董事已发表独立意见同意本议案。

同意11票，反对0票，弃权0票。

特此公告。

大唐华银电力股份有限公司董事会

2018年3月30日

股票简称：华银电力 股票代码：600744 编号：临2018-04

大唐华银电力股份有限公司监事会

2018年第1次会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

大唐华银电力股份有限公司（以下简称“公司”）监事会2018年3月19日发出书面会议通知，2018年3月29日在长沙市芙蓉中路三段255号五华酒店4楼橘洲厅会议室召开本年度第1次会议。会议应到监事7人，监事段毛生、焦峰、郭世新、甘伏泉、陈立新共5人参加了会议，监事王元春因公出差，授权监事郭世新代为出席表决，监事柳立明因公出差，授权监事甘伏泉代为出席表决。会议的召开符合《公司法》和《公司章程》。会议审议并通过如下事项：

一、公司2017年监事会工作报告

本议案需提交公司2017年年度股东大会审议批准。

同意7票，反对0票，弃权0票。

二、公司2017年年度报告及摘要

监事会发表如下审核意见：

（一）公司年报编制和审议的程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的规定。

（二）年报的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司当年度的经营管理情况和财务状况。

（三）在提出本意见前，未发现参与年报编制的人员和审议的人员有违反保密规定的行为。

本议案需提交公司2017年年度股东大会审议批准。

同意7票，反对0票，弃权0票。

三、关于公司2017年度利润分配及公积金转增股本的议案

本议案需提交公司2017年年度股东大会审议批准。

同意7票，反对0票，弃权0票。

四、关于公司2017年度资产减值准备计提和转回的议案

同意7票，反对0票，弃权0票。

五、公司2017年财务决算报告

本议案需提交公司2017年年度股东大会审议批准。

同意7票，反对0票，弃权0票。

六、公司2018年财务预算方案

本议案需提交公司2017年年度股东大会审议批准。

同意7票，反对0票，弃权0票。

七、关于公司2017年内部控制自我评价报告的议案

本议案需提交公司2017年年度股东大会审议批准。

同意7票，反对0票，弃权0票。

八、关于公司2017年内部控制审计报告的议案

本议案需提交公司2017年年度股东大会审议批准。

同意7票，反对0票，弃权0票。

九、关于公司会计政策变更的议案

同意7票，反对0票，弃权0票。

特此公告

大唐华银电力股份有限公司监事会

2018年3月30日

股票简称：华银电力 股票代码：600744 编号：临2018-05

大唐华银电力股份有限公司

关于公司控股子公司2018年向关联方出售

计算机软件并提供相关劳务的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对公告内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带责任。

一、关联交易概述

（一）2018年公司控股子公司湖南大唐先一科技有限公司（以下简称“先一公司”）将向公司控股股东中国大唐集团公司及其控制企业等关联方出售计算机软件、硬件及节能产品和服务。

（二）先一公司系2004年12月20日由公司投资，注册资本人民币7500万元，持股比例为100%。

（三）上述交易按照公平交易原则进行。根据《上海证券交易所股票上市规则》，上述交易构成了公司的日常关联交易，与该关联交易有利害关系的关联人将回避表决本议案。

二、关联方介绍及关联交易总额

（一） 相关关联企业情况如下：

■

（由于先一公司相关交易为经常性业务，所涉交易对象的数量及金额根据市场变化，因此并不固定）

（二）预计先一公司2018年与上述关联方进行的关联交易总额为7亿元。

三、关联交易的标的、定价依据

（一）交易标的基本情况介绍。

交易标的主要包括但不限于计算机软件、硬件系统集成、节能产品销售及项目改造、合同能源管理服务等。交易价格遵循公平交易原则，参照市场价格采用议标或招标等方式确定。交易结算均采用现金结算，付款时间和方式由具体合同协商确定。

（二）定价依据

先一公司关联交易产品价格与非关联交易产品价格均遵循公平交易原则，参照市场价格与客户方协商确定。如按照客户单位要求需公开招标的，先一公司将参与相关投标工作。

交易完成后所形成的相关交易利润均为先一公司享有。

四、关联交易的目的以及关联交易对先一公司和公司的影响情况

（一）先一公司的产品范围涵盖集团级信息技术及安全生产管理、节能降耗技术优化、能源管理服务等，相关软件产品及项目较多，对提升先一公司的管理、销售、服务以及技术创新能力将起到较大的推动作用。

（二）2018年上述关联交易预计将给先一公司和公司带来一定的利润。

五、独立董事的意见

《关于公司控股子公司2018年向关联方出售计算机软件并提供相关劳务的议案》已经公司独立董事预审，独立董事同意本议案, 并同意将本议案提交公司董事会、股东大会审议。

本议案已经公司董事会2018年第1次会议审议通过，关联董事已回避表决，尚需提交公司2017年年度股东大会审议批准。

特此公告。

大唐华银电力股份有限公司董事会

2018年3月30日

股票简称：华银电力 股票代码：600744 编号：临2018-06

大唐华银电力股份有限公司

关于公司2018年度燃煤购销日常关联交易的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对公告内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带责任。

为控制公司燃煤交易成本，实现公司利益最大化，2018年将与关联方进行日常发电所需燃煤交易，并提供相关劳务服务。

一、关联方概述

本次交易的关联方为：大唐电力燃料有限公司（以下简称“大唐燃料”），湖南黑金时代股份有限公司（以下简称“黑金时代”），北京大唐燃料有限公司（以下简称“北京大唐燃料”），大唐石门发电有限责任公司（以下简称“大唐石门”），大唐华银攸县能源有限公司（以下简称“攸能公司”）。

（一）大唐燃料、北京大唐燃料与公司属于同一母公司控制或参股下的关联企业，投资关系如下表：

■

（二）黑金时代是中国大唐集团有限公司和公司的参股企业，参股比例分别为4.66%和4.68%。

（三）大唐石门是中国大唐集团有限公司的参股企业，参股比例为49%。

（四）攸能公司是公司的参股企业，参股比例为38%。

二、关联交易的主要内容

2018年度，若没有重大政策变化或市场大起大落，预计公司将向大唐燃料采购煤炭360万吨左右，向黑金时代采购煤炭100万吨左右，向大唐国际采购煤炭100万吨，共计560万吨左右，金额约45亿元；预计公司将向大唐石门销售煤炭20万吨左右，向攸能公司销售煤炭约220万吨，金额约19亿元。具体购销数量和金额最终视公司发电生产实际情况而定。

三、对关联交易的规范

公司将严格按照公允的原则规范关联交易。公司与关联方发生任何交易，都将严格遵循交易公允性原则，按市场规则定价。

四、本次关联交易对公司的影响

黑金时代是省内最大的国有煤炭生产企业，电煤供应渠道稳定、可靠; 大唐燃料是从事燃料购销业务的专业公司，在跨区域大矿煤和秦皇岛下水煤供应上有着丰富的操作经验和市场优势；大唐国际是大型发电集团，有稳定的煤炭供应保障渠道；大唐石门与攸能公司是大型火力发电企业，有较为稳定的煤炭耗用。以上均对公司“保供、控价”具有一定的积极作用。

根据《上海证券交易所股票上市规则》，本次交易构成公司的日常关联交易，与该关联交易有利害关系的关联人应当回避对本议案的表决。

五、独立董事意见

公司对关联交易金额的预测合理，决策程序符合有关规定，信息披露充分，符合公司及全体股东利益。独立董事认可上述关联交易及对其金额的预测，同意提交董事会和股东大会审议表决。

本议案已经公司董事会2018年第1次会议审议通过，关联董事已回避表决，尚需提交公司2017年年度股东大会审议批准

特此公告。

大唐华银电力股份有限公司董事会

2018年3月30日

股票简称：华银电力 股票代码：600744 编号：临2018-07

大唐华银电力股份有限公司

关于公司2018年度电力物资及服务采购

日常关联交易的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对公告内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带责任。

为控制公司物资及服务采购成本，实现公司利益最大化，2018年将与关联方进行物资及服务采购的日常交易。

一、关联交易概述

（一）2018年公司参股公司大唐华银湖南电力物资有限公司（以下简称“物资公司”）将向公司及下属企业销售电力物资、机电产品、机械设备、电力设备、化工产品（不含危险化学品和监控品）、建筑材料、钢材等物资。

（二）物资公司系2016年12月26日由公司和中国水利电力物资集团有限公司(中国大唐集团有限公司全资子公司)共同注资成立，注册资本人民币500万元，公司持股245万元，持股比例为49%。

（三）上述交易按照公平交易原则进行。根据《上海证券交易所股票上市规则》，上述交易构成了公司的日常关联交易，与该关联交易有利害关系的关联人将回避表决本议案。

二、关联方介绍及关联交易总额

（一）相关关联企业情况如下：

■

（由于物资公司相关交易为经常性业务，所涉交易对象的数量及金额根据实际需求变化，因此并不固定。）

（二）预计物资公司2018年与公司及下属企业进行的关联交易总额为4500万元。

三、关联交易的标的、定价依据

（一）交易标的基本情况介绍。

交易标的主要包括但不限于电力物资、机电产品、机械设备、电力设备、化工产品（不含危险化学品和监控品）、建筑材料、钢材、金属材料、橡胶制品、办公自动化用品的销售和服务等。交易价格遵循公平交易原则，参照市场价格采用询价或招标等方式确定。交易结算均采用现金结算，付款时间和方式由具体合同协商确定。

（二）定价依据

物资公司关联交易物资价格遵循公平交易原则，参照市场价格与需求方协商确定。如达到招标金额需公开招标的，物资公司将按招投标程序参与相关工作。

四、关联交易的目的以及关联交易对物资公司和公司的影响情况

物资公司为公司及下属企业提供的集中采购工作，可以更好地规范采购行为，控制采购成本，提升采购效率，为公司成本控制获得良好的经济效益，实现国有资产的保值增值，对提升公司的采购与物资管理工作将起到较大的推动作用。

五、独立董事的意见

《关于公司2018年度电力物资及服务采购日常关联交易的议案》已经公司独立董事预审，交易体现市场化原则，定价公平合理，符合公司全体股东的利益，不存在损害股东利益的情形。

本议案已经公司董事会2018年第1次会议审议通过，关联董事已回避表决。

特此公告。

大唐华银电力股份有限公司董事会

2018年3月30日

股票简称：华银电力 股票代码：600744 编号：临2018-08

大唐华银电力股份有限公司

关于公司控股子公司2018年向关联方

提供日常维护与检修业务的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对公告内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带责任。

一、关联交易概述

（一）2018年公司全资子公司大唐华银湖南电力工程有限责任公司（以下简称“电力工程公司”）将向关联方大唐华银攸县能源有限公司提供设备的维护、检修及部分系统的运行。

（二）电力工程公司系公司全资子公司，注册资本人民币1000万元。经营范围： 电力工程设计、安装、施工、调试及咨询服务；电力设备检修、承运、安装、维护、调试及技术改造；房屋建筑工程施工总承包；环保工程、保温防腐防水工程及绿化工程施工维护；机械加工；粉煤灰综合利用；电力物资设备、建筑材料及金属材料销售。

（三）攸能公司是公司的参股企业，参股比例为38%。

（四）上述交易按照公平交易原则进行。根据《上海证券交易所股票上市规则》，上述交易构成了公司的日常关联交易，与该关联交易有利害关系的关联人将回避表决本议案。

二、关联交易总额

由于电力工程公司相关交易为经常性业务，所涉交易对象的数量及金额根据实际需求变化，因此并不固定。预计电力工程公司2018年与上述关联方进行的关联交易总额为4500万元。

三、关联交易的标的、定价依据

（一）交易标的基本情况介绍

交易标的主要包括但不限于部分系统的运行、设备维护及检修。交易价格遵循公平交易原则，参照市场价格、不高于上一年度招标价格等方式确定。交易结算均采用现金结算，付款时间和方式由具体合同协商确定。

（二）定价依据

电力工程公司关联交易定价遵循公平交易原则，参照市场价格与需求方协商确定。

四、关联交易的目的以及关联交易对电力工程公司和公司的影响情况

优化公司人力资源配置，发挥公司技术力量雄厚的优势，拓展公司检修业务，解决相关企业日常维护、设备检修靠外委完成的现状，提高其设备维护水平，打造下属企业工程公司检修维护的样板工程，使之可推广、可复制。

五、独立董事的意见

《关于公司全资子公司2018年向关联方提供日常维护与检修业务的议案》已经公司独立董事预审，交易体现市场化原则，定价公平合理，符合公司全体股东的利益，不存在损害股东利益的情形。独立董事同意本议案, 并同意将本议案提交公司董事会。

本议案已经公司董事会2018年第1次会议审议通过，关联董事已回避表决。

特此公告。

大唐华银电力股份有限公司董事会

2018年3月30日

股票简称：华银电力 股票代码：600744 编号：临2018-09

大唐华银电力股份有限公司

关于公司会计政策变更的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对公告内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

根据财政部发布的《关于印发<企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营>的通知》（财会〔2017〕13号），《关于印发修订<企业会计准则第16号——政府补助>的通知》（财会[2017]15号）和《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30号)的要求，公司对会计政策进行变更。变更对公司 2017年及2016年的净利润无影响。除上述事项外，其他由于新准则的实施而进行的会计政策变更不会对财务报表项目及金额产生重要影响，也无需进行追溯调整。

一、本次会计政策变更概述

1.会计政策变更的原因

为了规范相关会计处理，提高会计信息质量，2017年财政部发布了《关于印发<企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营>的通知》（财会〔2017〕13号），《关于印发修订<企业会计准则第16号——政府补助>的通知》（财会[2017]15号）和《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30号)。

2.变更日期

根据前述规定，公司于以上文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。

二、会计政策变更的内容

1、《关于印发<企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营>的通知》（财会〔2017〕13号）

根据42号准则要求，“企业应当在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益”，即在利润表原有列示基础上，对净利润金额再区分持续经营净利润和终止经营净利润分别列示，并相应调整可比会计期间的列示。

2、《关于印发修订<企业会计准则第16号——政府补助>的通知》（财会[2017]15号）

根据修订的16号准则要求，“与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支”，即原本在营业外收入核算的政府补助内容需要区分与日常经营活动相关或无关，与公司日常经营活动相关的政府补助要从营业外收入科目中调整计入“其他收益”科目列示。

3、《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30号)

根据通知要求，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得及损失和非货币性资产交换利得及损失变更为列报于“资产处置收益”。

三、会计政策变更对公司的影响

1、利润表中，本年净利润分别列示为“持续经营净利润”-1,195,871,797.02元和“终止经营净利润”2,073,496.84元；上年净利润分别列示为“持续经营净利润”178,866,146.48元和“终止经营净利润”-449,455.71元。该调整对本年净利润和净资产均无影响。

2、利润表中，调增本年其他收益37,787,909.03元，调减本年营业外收入37,787,909.03元。该调整对本年净利润和净资产均无影响。

3、利润表中，调减本年营业外收入76,704.47元，调增本年资产处置收益76,704.47元；调减上年营业外收入43,119,402.39元，调减上年营业外支出403.10元，调增上年资产处置收益43,118,999.29元。该调整对本年和上年净利润和净资产均无影响。

以上调整均为项目列示内容的调整，对公司当期报表均无实质性影响。

四、公司董事会审议本次会计政策变更的情况

2018年3月29日，召开公司董事会2018年第1次会议，审议通过《关于公司会计政策变更的议案》，公司董事会同意公司按照财政部发布的企业会计准则解释进行本次会计政策变更。公司执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量，不存在损害公司及全体股东特别是广大中小股东利益的情况。

根据《上海证券交易所股票上市规则（2014年修订）》等有关规定，公司本次会计政策变更的事项，无需提请公司股东大会审议。

五、公司独立董事、监事会的意见

（一）公司独立董事意见

本次变更是公司根据财政部发布的企业会计准则解释进行的合理变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关规定。董事会对该事项的决策程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形，因此，同意公司本次会计政策变更。

（二）公司监事会意见

本次会计政策变更符合财政部、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关规定，相关决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》等规定。本次会计政策变更不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及全体股东特别是广大中小股东利益的情形。因此，我们同意公司本次会计政策变更。

特此公告。

大唐华银电力股份有限公司董事会

2018年3月30日