中远海运发展股份有限公司
公司代码：601866 公司简称：中远海发
2017年年度报告摘要
一 重要提示
1 本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读年度报告全文。
2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
3 未出席董事情况
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4 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
5 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
本公司本报告期将不进行年度利润分配，亦不进行资本公积金转增股本。
二 公司基本情况
1 公司简介
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2 报告期公司主要业务简介
公司打造以航运及相关产业租赁、集装箱制造、投资及服务业务为核心的产业集群，建立产融结合、融融结合、多种业务协同发展的“一站式”航运金融服务平台。
经营模式及行业情况说明详述请见本报告第四节内容。
3 公司主要会计数据和财务指标
3.1 近3年的主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
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3.2 报告期分季度的主要会计数据
单位：元 币种：人民币
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季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
4 股本及股东情况
4.1 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10 名股东持股情况表
单位: 股
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4.2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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4.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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4.4 报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况
□适用 √不适用
5 公司债券情况
□适用 √不适用
三 经营情况讨论与分析
二零一七年，世界经济稳步复苏，欧美经济持续回暖，中国经济总体上保持稳步增长。随着全球经济步入复苏轨道，航运市场整体呈现复苏态势，国际贸易显著回暖，运输需求逐步增长，市场总体供求失衡局面有所改善。
二零一七年，在国家监管政策从严，市场竞争日益加剧的大背景下，中远海发在重组转型谋好篇，布好局，开好路基础上，紧紧围绕“深化改革、优化机制、精益管理、提质增效”的总体工作思路，奋发有为，开拓进取，充分发挥航运金融服务平台作用，聚焦航运主业，大力发展和创新航运金融业务，整合产业优势资源，努力践行用金融服务实体经济的企业使命。一年来，本公司管理水平不断提升，资产规模、经济效益稳步增长。
二零一七年，本公司实现收入人民币163.41亿元，较二零一六年增长2.36%。归属于母公司股东的净利润为人民币14.62亿元，较二零一六年增长296.61%。每股基本盈利为人民币0.1251元。
经营回顾
中远海发自重组转型以来，作为中国远洋海运集团有限公司（“中国远洋海运集团”）旗下航运金融产业平台重要主体，致力于产融结合，协同发展。我们适应新时代、新形势的要求，锐意进取，开拓创新，深耕产业金融市场、做强特色金融，服务实体产业。
我们秉承“金融助力实业、发展创造价值”的理念，以“打造航运物流特色的供应链综合金融服务平台”为愿景，构建了船舶租赁、集装箱租赁、产业基金等一系列围绕航运主业的专业化、特色化金融服务。
二零一七年，我们紧跟市场经济的脉动，公司上下凝心聚力，积极作为，多措并举，扎实推进各项工作措施，努力拓展航运供应链金融服务，充分发挥产融结合协同效应。
一、航运及相关产业租赁板块：
1. 船舶租赁业务方面：截至二零一七年年十二月三十一日，本公司集装箱船队规模达93艘，总运力达66.2万TEU；6.4万吨级散货船4艘；液化天然气船、重吊船等各类船舶合计七十余艘。围绕“产融结合、以融助产、联动协同”的经营思路，公司积极落实产融结合战略，努力塑造品牌形象。公司与相关专业化航运企业建立了业务协同合作机制，及时了解航运公司的融资新需求，广泛探讨业务合作新模式。同时，公司积极打造自身航运金融特色品牌，形成独特的竞争优势，深入研究市场，稳步推进第三方市场开拓。
2. 集装箱租赁业务方面：截至二零一七年十二月三十一日，公司所属的佛罗伦国际有限公司（“佛罗伦”）集装箱保有量约366万TEU，是位居世界第二位的集装箱租赁公司。二零一七年，佛罗伦及时把握租箱市场复苏机会，加大新箱投资和客户开发，努力扩大市场份额；同时，公司积极推进创新项目，创新业务模式，提高到期箱等旧箱处置能力、开发高附加值的改造箱业务，通过优化资产结构和业务模式，进一步提高租箱板块盈利能力和抗风险能力，努力提升资产管理能力和资本回报率。
3. 在其他产业租赁业务方面：公司在巩固现有业务优势基础上，积极开拓新业务领域，着力开展管理提升。
二、集装箱制造板块：
早在二零一六年，公司就利用市场低迷期，率先完成集装箱生产线水性油漆的工艺改造，并凭借此市场标杆效应，在当前的市场竞争中取得技术领先优势。二零一七年，公司准确预判，抓住了航运市场复苏、集装箱订单大量释放的市场机遇，恢复双班生产，充分挖掘产能；通过对市场的敏锐判断，提前在集装箱制造原材料价格上涨前锁定相关成本，稳固了盈利空间。同时，公司加强与相关集装箱班轮公司、租箱公司等企业的合作，使产业协同效应得到进一步发挥。
三、投资及服务板块：
公司积极推进“远海”系列产业基金的设立工作, 聚合外部资本，助力航运业及新产业的发展，发挥协同效应，推动产融结合。同时，我们围绕产业实体继续积极拓展保险、资产管理、小额贷款、保理等业务领域，不断创新业务模式，紧紧围绕航运产业链，优化商业模式，取得航运金融业务的协同发展。
公司高度重视风险防控工作，围绕航运物流特色的供应链综合金融服务平台的发展定位，从 “业务与法务风险管理现状”、“内外部法律与风险管理环境”、“法务与风险管理战略规划”三大方面进行了全面评估和规划，着力构建法务与风险管理的制度基础，搭建法务建设框架，构筑风险管控体系。
未来发展
党的十九大明确提出要深化金融体制改革，增强金融服务实体经济能力，提高直接融资比重，促进多层次资本市场健康发展。以十九大为起点，中国经济将步入新时代，预期二零一八年中国经济增长有望保持稳健，供给侧改革将继续稳步推进，积极的财政政策和稳健中性的货币政策有望长期延续。中长期展望，国企改革、消费升级、“一带一路”等将引领中国经济继续保持增长。
二零一八年初，国家八部委联合印发了《关于改进和加强海洋经济发展金融服务的指导意见》，深入贯彻落实党的十九大关于“加快建设海洋强国”、“增强金融服务实体经济能力”和“拓展蓝色经济空间” 等重大战略部署，加快“一带一路”建设，紧紧围绕推动海洋经济高质量发展这一目标，明确了银行、证券、保险、多元化融资等领域的支持重点和发展方向。
中远海发将继续秉持“产融结合，以融助产”的理念，积极响应和挖掘航运业的金融服务需求，围绕“海洋经济”，做优、做强、做大“航运金融产业”，在资本市场运作、航运金融服务、多元化融资、航运基金业务等各方面拓展更广阔的业务空间。
二零一八年，公司将把风险管控放在各项业务开展的首要位置，进一步细化日常风险监测机制，持续开展风险限额监测；逐步完善和推进中远海发在所属各业务领域的基础风险管理制度，切实做好风险防范。
航运及相关产业租赁业务方面，本公司将紧跟市场形势的脉动，继续聚焦航运主业、实现多元发展，坚持增收降本、提升盈利能力。积极深化与各航运公司的产融合作，争取创造更大的协同效应；继续加大细分市场的开拓力度，强化服务能力，提升整体竞争力。同时，在资产获取、资金保障、风险控制以及内部管理四方面提升能力，夯实基础，推进合作共赢的项目合作机制，探索内外部客户和业务模式的多元化、多层次发展路径。
集装箱制造业务方面，本公司将推进大客户营销策略，进一步稳定市场份额，同时，积极开拓特种箱市场，提高新工艺、新技术的应用，推进技术创新与升级，不断提升自动化、智能化和信息化水平。
投资及服务业务方面，进一步发挥中远海发的航运背景优势，践行“产融结合，以融助产”理念，积极响应和挖掘内外部各业务板块的金融服务需求，扎实推进产业基金和小贷公司的业务开拓、风险管控和战略发展，助推产融结合。同时，注重战略协同与业务驱动双轨并行，努力实现良好的财务回报。
新时代，新征程，承载新梦想，举步前行，我们不忘初心，牢记使命，将继续以诚信、高效、进取、共赢作为企业之本，以中国远洋海运集团为坚实后盾，以全球化的视野，探寻航运金融市场更多的价值和潜力，聚焦主业，助力产业，为打造卓越产业金融服务商而不懈前行。
（一）报告期内主要经营情况
管理层讨论与分析
财务回顾
本集团二零一七年实现收入为人民币1,634,134.79万元，较去年同期人民币1,596,491.02万元上升2.36%；除所得税前利润总额为人民币195,811.54万元，较去年同期利润人民币61,650.20万元上升217.62%；归属于母公司股东的净利润为人民币146,189.05万元，较去年同期人民币36,859.22万元上升296.61%，主要原因系：1、租赁业务规模积极发展，盈利能力持续提升；2、投资业务规模继续保持稳定发展和良好回报；3、集装箱制造业务板块销量和价格均有大幅上升。
分部业务分析如下：
1.航运及相关产业租赁业务分析
1）营业收入
二零一七年，本公司租赁业务营业收入为人民币1,038,415.84万元，占公司总收入的63.55%，较去年同期人民币1,005,758.12万元上升3.25%，主要原因系本年度本公司租赁业务规模进一步扩大。
其中来自船舶租赁收入为人民币573,501.01万元，较去年同期人民币600,585.20万元下降4.51%，其中船舶经营租赁收入为人民币559,142.96万元，船舶融资租赁收入为人民币14,358.05万元。二零一七年十二月三十一日，本集团租出船舶为97艘（二零一六年十二月三十一日：106艘）。
其中来自集装箱租赁、管理及销售收入为人民币320,357.10万元，较去年同期人民币323,653.43万元下降1.02%。
其中来自其他产业融资租赁收入为人民币144,557.73万元较去年同期人民币81,519.49万元上升77.33%，主要原因系本年度融资租赁业务规模进一步扩大所致。
2）营业成本
租赁业务营业成本主要包括自有船舶的折旧及维护成本、自有集装箱的折旧、船员工资、出售约满退箱之账面净值及租入的船舶及集装箱的租金支出等。二零一七年，本公司租赁业务营运成本为人民币772,873.59万元，占本公司总成本的59.97%，较去年同期人民币756,348.06万元同比上升2.18%。
2.集装箱制造业务分析
1）营业收入
二零一七年，本公司集装箱制造业务实现营业收入为人民币596,537.53万元，占本公司总收入的36.50%，较去年同期人民币308,186.15万元同比上升93.56%，主要原因系受世界经济及航运市场复苏影响，集装箱制造市场逐步回暖，加上二零一七年四月全行业执行水性漆等因素的影响，箱价迅速上涨，集装箱制造市场呈现量价齐升的局面。本期集装箱累计销售47.97万TEU，较去年同期35.81万TEU同比上升33.96%。
2）营业成本
集装箱制造业务营业成本主要包括原材料成本、职工薪酬以及折旧费等。二零一七年，本公司集装箱制造业务营运成本为人民币546,313.83万元，占本公司总成本的42.39%，，较去年同期人民币298,081.03万元同比上升83.28%，主要原因系集装箱制造市场逐步回暖，本公司集装箱销售量大幅上升，同时受二零一七年四月全行业执行水性漆及钢材价格上涨等因素的影响，原材料成本有所上升。
3.投资及服务业务分析
1） 营业收入
二零一七年，实现营业收入为人民币50,605.87万元，占本公司总收入的3.10%，较去年同期人民币39,647.92万元同比上升27.64%，主要原因系本年度公司所属中海财务存放于同业金融机构资金规模上升，且银行间市场利率逐步上升，同时发放贷款规模增加，利息收入相应增加。
2）营业成本
二零一七年，营业成本为人民币15,036.91万元，占本公司总成本的1.17%，较去年同期人民币14,972.35万元同比上升0.43%，主要原因系本年度公司所属中海财务吸收存款规模上升，且市场利率逐步上升，利息支出相应增加。
3） 投资收益
二零一七年，本公司实现投资业务收益为人民币223,227.04万元，较去年同期人民币166,566.73万元同比上升34.02%，主要原因系本期联营公司中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司、渤海银行股份有限公司及中国光大银行股份有限公司经营业绩同比上涨。
毛利
由于上述原因，本公司二零一七年产生毛利人民币345,455.51万元（二零一六年毛利为人民币188,635.19万元）。
下属子公司中海财务情况
1. 中海财务股东结构
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2. 本期间内中海财务的存贷款情况
A期末存贷款总量
单位：人民币
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B前十名客户的存贷款余额
（a）前十名客户的存款余额
单位：人民币
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（b）前十名客户的贷款余额
单位：人民币
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所得税
自二零一七年一月一日至二零一七年十二月三十一日，本公司及其他境内附属公司所适用的企业所得税税率为25%。
根据新所得税法的有关规定，本公司就来源于境外附属公司之利润应在其附属公司宣告发放股息时缴纳企业所得税。并根据有关规定，本公司按照其适用税率就海外附属公司之利润缴纳企业所得税。
母公司拥有人应占年度利润 ╱ 亏损
二零一七年本公司母公司拥有人应占年度利润为人民币146,189.05 万元，较二零一六年的应占利润人民币36,859.22万元同比上升296.61% 。
流动资金，财政资源及资本架构
流动资金及借款分析
本公司流动资金的主要来源为经营业务的现金流量及银行贷款。本公司的现金主要用作本公司开展融资租赁业务、营运成本支出、偿还贷款及金融投资。于本期间，本公司的经营现金流入净额为人民币1,192,953.64万元。本公司于二零一七年十二月三十一日持有银行现金为人民币2,319,330.02万元。
于二零一七年十二月三十一日，本公司的银行贷款及其他借款合计人民币9,542,129.57万元，其中一年内还款额为人民币3,157,185.63万元。本公司的长期银行贷款主要用作采购集装箱、收购股权以及补充流动资金。
于二零一七年十二月三十一日，本公司应付债券为人民币308,632.60万元，债券募集资金全部用于购置融资租赁业务标的资产。
本公司另持有应付定期债券计20,338.82万美元（约相当于人民币132,897.92万元）的应付定期债券，债券募集资金全部用于采购集装箱。
本公司的人民币定息借款为人民币3,762,163.62万元。美元定息借款为15,814.24万美元（约相当于人民币103,333.41万元），浮动利率人民币借款为人民币268,063.68万元，浮动利率美元借款为827,732.37万美元（约相当于人民币5,408,568.85万元）。本公司的借款以人民币或美元结算，而其现金及现金等价物主要以人民币及美元持有。
本公司预期日常的流动资金和资本开支等有关资金需要，可由本公司通过内部现金流量或外部融资应付。董事会将不时检讨本公司营运的现金流量。本公司计划维持适当的股本及债务组合，以确保不时具备有效的资本架构。
流动资产净值
截至二零一七年十二月三十一日，本公司流动资产负债净额为人民币-1,637,856.37万元。流动资产主要包括：存货计人民币115,566.77万元；应收贸易账款及票据计人民币137,507.17万元；预付款项及其它应收款计人民币79,522.30万元；一年内应收融资租赁款计人民币733,314.52元；以及现金、银行存款及受限制存款计人民币2,494,181.25万元。流动负债主要包括：应付贸易账款计人民币227,216.35万元；应计费用及其它应付款计人民币113,794.17万元；应交所得税计人民币23,729.68万元；短期银行贷款计人民币1,499,026.00万元，一年内到期的长期借款计人民币1,658,159.63万元，一年内到期长期应付款计人民币11,632.57万元。
现金流量
于二零一七年度，本公司来自经营活动的净现金流入为人民币1,192,953.64万元，主要以人民币、美元定值，较二零一六年度来自经营活动的净现金流入计人民币775,627.58万元增加人民币417,326.06万元，二零一七年末现金及现金等价物结余同比增加人民币766,604.63万元，主要反映源于经营活动现金的净现金流入、融资活动的净现金流入大于投资活动的净现金流出。
下表提供有关本公司于截至二零一七年十二月三十一日止年度和二零一六年十二月三十一日止年度的现金流量资料：
单位：人民币万元
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来自经营活动的现金净额
截至二零一七年十二月三十一日止年度，来自经营活动的现金净流入额为人民币1,192,953.64万元，较二零一六年经营活动净流入额为人民币775,627.58万元，增加人民币417,326.06万元。本集团来自经营活动的现金净额的增加，主要原因系吸收存款较去年同期的现金流增幅较大以及本期购买商品接受劳务支付的现金较去年同期大幅减少所致。
用于投资活动的现金净额
截至二零一七年十二月三十一日止年度，用于投资活动的现金净流出额为人民币672,988.62 万元，较二零一六年用于投资活动的净流出额人民币1,383,046.01万元，减少人民币710,057.39 万元。本公司用于投资活动的现金净额的减少，主要原因系公司本期优化金融产品结构，收回投资现金流量增加所致。
来自融资活动的现金净额
截至二零一七年十二月三十一日止年度，来自融资活动的现金净额为人民币288,627.92 万元，较二零一六年来自融资活动的现金净额人民币542,510.14万元减少人民币253,882.22 万元。本公司用于融资活动的现金净额的减少，主要原因系去年同期因资产重组对资金的需求较大，借款净流入大于本期。
应收贸易账款及票据的平均周转期
截至二零一七年十二月三十一日，本公司应收贸易账款及票据款余额为人民币151,941.98万元，较去年同期下降人民币28,151.27万元，其中应收票据部分减少人民币510.00万元，而应收账款减少人民币27,641.27万元，主要原因系班轮运输业务相关的款项已结算，且本期由于业务结束未产生新的应收账款所致。
债务比率分析
截至二零一七年十二月三十一日，本公司净负债比率（净债务与股东权益之比率）为535%，低于去年的662%。净负债比率的下降主要原因系本期经营盈利股东权益较去年上期增加。
外汇风险分析
本公司航运相关租赁及集装箱制造相关的收入及成本以美元结算或以美元计价。因此，人民币汇率变动对经营净收入产生的影响能在一定程度上得以自然冲销。于本期间，本公司当期产生汇兑损失人民币17,954.28万元，主要是由于二零一七年美元汇率波动所致；外币报表折算差额影响归母公司股东权益人民币66,045.65万元。本公司未来将继续密切关注人民币及国际主要结算货币的汇率波动，降低汇率变动带来的损失。并在需要之时，以适当的方法减低外汇风险。
资本开支
截至二零一七年十二月三十一日止年度，本公司用于建造船舶、购置集装箱及其他开支人民币210,572.14万元，用于购买融资租赁资产开支计人民币1,344,269.31万元。
资本承担
于二零一七年十二月三十一日，本公司就已订约但未拨备之固定资产的资本承担为人民币127,312.72万元。于二零一七年十二月三十一日，股权投资承担为人民币191,050万元，已订约未投放融资租赁项目资本承担80,611.11万元。
抵押情况
于二零一七年十二月三十一日， 本公司账面净额约为人民币2,503,111.07万元（二零一六年：人民币2,479,224.58万元）的若干集装箱船舶及集装箱，人民币1,092,818.56万元（二零一六年：人民币137,984.11万元）的应收融资租赁款及人民币15,949.86万元（二零一六年：人民币10,784.82万元）的抵押存款已作为本公司获得银行信贷及发行债券之抵押。
期后事项
自二零一七年十二月三十一日，本公司无重大期后事项。
雇员、培训及福利
截至二零一七年十二月三十一日，本公司共有雇员8,278人，本期间内雇员总开支（含员工酬金、福利费开支、社会保险费等）约为人民币179,042.03 万元（含外包劳务人员开支）。
股息
不建议派发截至二零一七年十二月三十一日止年度的任何股息。
购入、出售或赎回本公司之上市证券
于本期间，本公司或其任何附属公司概无购入、出售或赎回本公司之任何上市证券。
（二）、导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
（三）、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
（四）、公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用□不适用
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（五）、公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（六）、与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明。
√适用□不适用
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计78家。
本报告期合并财务报表范围及其变化情况详见附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。
董事长：孙月英
中远海运发展股份有限公司
2018年3月29日
证券简称：中远海发 证券代码：601866 公告编号：临2018-015
中远海运发展股份有限公司
第五届董事会第四十二次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、董事会会议召开情况
中远海运发展股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”或“中远海发”）第五届董事会第四十二次会议的通知和材料于2018年3月14日以书面和电子邮件方式发出，会议于2018年3月29日以现场方式召开。应出席会议的董事13名,实际出席会议的董事13名，其中委托出席会议的董事1名，董事蔡洪平先生因另有公务书面委托董事奚治月女士对会议审议的议案进行表决。有效表决票为13票。会议的召开符合《中华人民共和国公司法》、公司《章程》等法律法规的有关规定。
二、董事会会议审议情况
会议审议并通过了以下议案及报告：
（一）审议通过《关于本公司二○一七年度管理层工作报告的议案》
表决结果：13票同意，0票弃权，0票反对。
（二）审议通过《关于本公司二○一七年度董事会报告的议案》
表决结果：13票同意，0票弃权，0票反对。
本议案尚需提交公司2017年年度股东大会审议通过。
（三）审议通过《关于本公司二○一七年度财务报告的议案》
表决结果：13票同意，0票弃权，0票反对。
本议案尚需提交公司2017年年度股东大会审议通过。
（四）审议通过《关于执行新颁布会计准则的议案》
表决结果：13票同意，0票弃权，0票反对。
本次执行新会计准则的具体情况，请参阅（www.sse.com.cn）及公司网站（http://development.coscoshipping.com）刊登的《中远海运发展股份有限公司关于执行新会计准则的公告》（临2018-016）。
（五）审议通过《关于本公司二○一七年度利润分配的议案》
表决结果：13票同意，0票弃权，0票反对。
经审计，本公司及其附属公司（本集团）截至2017年12月31日止按境内会计准则确定的母公司累计未分配利润为亏损13.21亿元人民币，合并累计未分配利润为45.62亿元人民币。
根据公司生产经营资金所需等实际情况，以及中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37号）、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》（证监会公告[2013]43号）、《上海证券交易所上市公司现金分红指引》、公司《章程》的相关规定，董事会建议公司2017年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
本议案尚需提交公司2017年年度股东大会审议通过。
（六）审议通过《关于本公司二○一七年度报告全文、摘要及业绩报告的议案》
表决结果：13票同意，0票弃权，0票反对。
公司2017年度报告全文及摘要同步在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司网站（http://development.coscoshipping.com）刊登；公司2017年度报告摘要同步在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》和《证券时报》上刊登；公司2017年度业绩报告同步在香港联交所网站（www.hkexnews.hk）及公司网站（http://development.coscoshipping.com）刊登。
本议案尚需提交公司2017年年度股东大会审议通过。
（七）审议通过《关于本公司二○一七年度企业社会责任报告的议案》
表决结果：13票同意，0票弃权，0票反对。
（八）审议通过《关于本公司二○一七年度独立董事述职报告的议案》
表决结果：13票同意，0票弃权，0票反对。
本议案尚需提交公司2017年年度股东大会审议通过。
（九）审议通过《关于本公司二○一七年度内部控制自我评价报告的议案》
表决结果：13票同意，0票弃权，0票反对。
（十）审议通过《于公司董事、监事2018年度薪酬的议案》
表决结果：13票同意，0票弃权，0票反对。
按照公司《董事会薪酬委员会工作细则》，公司董事会薪酬委员会负责制定公司董事、监事人员的薪酬方案。根据董事、监事工作范围、职责、重要性以及相关企业相关岗位的薪酬水平等情况，建议其2018年度薪酬如下：
一、股东方董事、监事不在公司领取薪酬。
二、在公司管理层、非管理层任职的董事、职工监事按其任职岗位薪酬标准经考核后领取薪酬，不额外领取董事或职工监事薪酬。
三、公司境内独立董事薪酬标准为人民币15万元/年（税前），公司境外独立董事薪酬标准为人民币30万元/年（税前）。
本议案尚需提交公司2017年年度股东大会审议通过。
（十一）审议通过《关于本公司2017年全面风险管理报告的议案》
表决结果：13票同意，0票弃权，0票反对。
（十二）审议通过《关于调整公司与中集集团三年日常关联交易额度的议案》
表决结果：12票同意，0票弃权，0票反对。
关联董事刘冲先生已回避表决以上议案。本议案尚需提交公司2017年年度股东大会审议通过。
三、报备文件
第五届董事会第四十二次会议决议。
特此公告。
中远海运发展股份有限公司董事会
2018年3月29日
股票简称：中远海发 股票代码：601866 公告编号：临 2018-016
中远海运发展股份有限公司
关于执行新企业会计准则的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
1、金融工具相关会计政策于 2018 年 1 月 1 日变更，不会对本公司财务报告产生重大影响。
2、收入会计政策于 2018 年 1 月 1 日变更，基于目前业务情况预计不会对本公司财务报告产生重大影响。
3、根据财政部于2017年12月25日修订并发布的《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号），修订了财务报表格式。该会计政策变更事项仅对财务报表项目列示产生影响，对公司的净资产和净利润金额不产生重大影响。
一、会计政策变更概述
2018 年 3月29日，本公司第五届董事会第四十二次会议审议批准了《关于执行新颁布会计准则议案》，该议案有效表决票 13票，其中：同意13票、反对 0票。本次会计政策变更无需提交本公司股东大会审议。
本次会计政策变更，是本公司依据财政部于2017年度颁布的《企业会计准则第 22 号--金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号--套期会计》、《企业会计准则第 37 号--金融工具列报》、《关于印发修订企业会计准则第14号——收入>的通知》（财会〔2017〕22号）和财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号）对本公司的会计政策进行变更。
2、本次会计政策变更具体情况及对本公司的影响
（一）金融工具相关会计政策变更
根据财政部新修订的《企业会计准则第 22 号--金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号--套期会计》和《企业会计准则第 37 号--金融工具列报》，金融资产分类由现行“四分类”改为“三分类”，即摊余成本计量，公允价值计量变动计入损益以及公允价值计量变动计入权益。
上述新准则要求对于在境内外同时上市的企业自 2018 年 1 月 1 日起施行。公司采纳新颁布的金融工具相关准则不会对金融工具的分类和计量有重大影响。公司选择将可供出售金融投资分类为公允价值计量变动计入损益。公司评估了原来成本法计量的可供出售股权金融投资，选择不同的计量方法对账面价值无重大影响。
根据新准则衔接规定，企业无需重述前期可比数，但应当对期初留存收益或其他综合收益进行追溯调整。因此，本公司将于 2018 年1月1日起变更会计政策，按新准则要求进行会计报表披露，不重述 2017 年比较期间数据，新旧准则转换数据影响将调整 2018 年期初留存收益和其他综合收益。上述新准则实施预计不会对本公司财务报告产生重大影响。
（二）收入会计政策变更
根据财政部新修订的《企业会计准则第14号——收入》将现行收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型；以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准；对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供更明确的指引；对于某些特定交易 （或事项）的收入确认和计量给出了明确规定。
上述新准则要求对于在境内外同时上市的企业自2018年1月1 日起施行。根据衔接规定，首次执行本准则的累积影响数，调整期初留存收益及 财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
执行该项新会计准则不会对公司经营成果产生影响，亦不会导致本公司收入确认方式发生重大变化，不会对财务报表产生重大影响。
（三）财务报表格式修订
财政部于2017年12月25日修订并发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号），该通知新修订了财务报表格式，在资产负债表中新增“持有待售资产”和“持有待售负债”项目，删除“划分为持有待售的资产”和“划分为持有待售的负债”项目；在利润表中新增“资产处置收益”和“其他收益”项目，对净利润按经营持续性进行分类列报新增“（一）持续经营利润”和“（二）终止经营利润”项目。
根据上述准则规定，公司对财务报表格式调整如下：
⑴在资产负债表中新增“持有待售资产”和“持有待售负债”项目，删除“划分为持有待售的资产”和“划分为持有待售的负债”项目。
⑵在利润表中新增“资产处置收益”项目，按照《企业会计准则第30号-财务报表列报》的规定，对可比期间的比较数据进行调整，将上年营业外收入-非流动资产处置利得18,716,217.60元与上年营业外支出-非流动资产处置损失11,839,980.75元之间的净额6,876,236.85元转入“资产处置收益”项目列式，该调整对可比期间净利润不产生任何影响。
⑶在利润表中新增“其他收益”项目，按照《企业会计准则第16号-政府补助》的规定，对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法，对2017年1月1日起至《企业会计准则第16号-政府补助》准则施行日之间新增的政府补助根据准则规定进行调整，不涉及对公司前期比较财务报表的追溯调整。
⑷对净利润按经营持续性进行分类列报，新增“（一）持续经营利润”和“（二）终止经营利润”项目，按照《企业会计准则第30号-财务报表列报》的规定，对可比期间的比较数据进行调整，2017年度同期比较分别列示为：“（一）持续经营利润”336,734,247.43 元，“（二）终止经营利润” 77,326,437.16元，该调整对可比期间净利润不产生任何影响。
三、独立董事意见
根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》和本公司《公司章程》的有关规定，公司独立董事仔细审阅了公司董事会会议材料，对公司执行新企业会计准则发表独立意见如下：
1、公司董事会审议通过的关于执行新企业会计准则的事项，其审议程序符合本公司《公司章程》和有关法律法规的规定；
2、本次执行新企业会计准则能够更准确地反映公司财务状况及经营成果，提高公司财务信息质量，符合《企业会计准则》的相关规定，没有损害公司和中小股东利益；
3、经审慎判断，独立董事同意公司本次执行新企业会计准则。
四、监事会意见
监事会对公司执行新企业会计准则发表审核意见如下：
1、公司本次执行新企业会计准则，结合了公司的实际情况，符合相关法律、法规的规定；
2、本次执行新企业会计准则变更能够更公允、更准确地反映公司财务状况及经营成果，提高了公司财务信息质量；
3、监事会一致同意公司本次执行新企业会计准则。
五、会计师意见
本公司境内审计机构—天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称 “天职国际”）对本公司执行新企业会计准则的情况发表了专项说明如下：
天职国际表示对于上述重大事项，在审计中进行了重点关注，认为中远海运发展股份有限公司对上述事项的会计政策变更符合《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和会计差错更正》、《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》及《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号）的相关规定。
六、备查文件
（一）本公司董事会决议
（二）本公司监事会决议
（三）本公司独立董事意见函
（四）天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）关于本公司会计政策变更的专项说明
中远海运发展股份有限公司董事会
2018年3月29日
证券简称：中远海发 证券代码：601866 公告编号：临2018-017
中远海运发展股份有限公司
第五届监事会第十三次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、监事会会议召开情况
中远海运发展股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”或“中远海发”）第五届监事会第十三次会议的通知和材料于2018年3月14日以书面和电子邮件方式发出，会议于2018年3月29日以现场方式召开。参加会议的监事3名。有效表决票为3票。
会议的召开符合《中华人民共和国公司法》、公司《章程》等法律法规的有关规定。
二、监事会会议审议情况
会议审议并通过了以下议案：
（一）审议通过《关于本公司二○一七年度管理层工作报告的议案》
表决结果：3票同意，0票弃权，0票反对。
（二）审议通过《关于执行新颁布会计准则的议案》
表决结果：3票同意，0票弃权，0票反对。
本次执行新会计准则的具体情况，请参阅（www.sse.com.cn）及公司网站（http://development.coscoshipping.com）刊登的《中远海运发展股份有限公司关于执行新会计准则的公告》（临2018-016）。
（三）审议通过《关于本公司二○一七年度财务报告的议案》
表决结果：3票同意，0票弃权，0票反对。
本议案尚需提交公司2017年年度股东大会审议通过。
（四）审议通过《关于本公司二○一七年度利润分配的议案》
表决结果：3票同意，0票弃权，0票反对。
经审计，本公司及其附属公司（本集团）截至2017年12月31日止按境内会计准则确定的母公司累计未分配利润为亏损13.21亿元人民币，合并累计未分配利润为45.62亿元人民币。
根据公司生产经营资金所需等实际情况，以及中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37号）、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》（证监会公告[2013]43号）、《上海证券交易所上市公司现金分红指引》、公司《章程》的相关规定，董事会建议公司2017年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
本议案尚需提交公司2017年年度股东大会审议通过。
（五）审议通过《关于本公司二○一七年度报告全文、摘要及业绩报告的议案》
表决结果：3票同意，0票弃权，0票反对。
监事会审核后认为：
（1）公司二○一七年度报告的编制和审议程序符合法律、法规和本公司《章程》的有关规定；
（2）公司二○一七年度报告的内容与格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息真实反映出公司报告期内的经营情况和财务状况等事项；
（3）公司监事会提出本意见前，没有发现参与公司二○一七年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
本议案尚需提交公司2017年年度股东大会审议通过。
（六）审议通过《关于本公司二○一七年度内部控制自我评价报告的议案》
表决结果：3票同意，0票弃权，0票反对。
（七）审议通过《关于本公司二○一七年度监事会报告的议案》
表决结果：3票同意，0票弃权，0票反对。
本议案尚需提交公司2017年年度股东大会审议通过。
三、报备文件
第五届监事会第十三次会议决议。
特此公告。
中远海运发展股份有限公司监事会
2018年3月29日
股票代码：601866 股票简称：中远海发 公告编号：2018-018
中远海运发展股份有限公司
关于调整与中集集团三年日常关联交易额度的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示
1、 2017年，全球经济强劲复苏，国际贸易形势好转，全球集运货量增速超市场预期，公司受益于航运市场回暖，公司租箱业务对集装箱的需求量持续增加，根据公司集装箱购置计划，拟调整与中集集团三年日常关联交易额度；
2、 中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司（以下简称“中集集团”）为本公司所属重要投资参股公司，本公司通过下属公司持有中集集团22.72%股权，因中集集团董事王宇航先生及刘冲先生分别为间接控股股东中国远洋海运集团有限公司副总经理和本公司董事总经理，依据上海证券交易所《上市规则》10.1.3条、10.1.5 条的相关规定，中集集团及其控制的下属子公司将视同为中远海发的关联方。但根据香港联交所《上市规则》中集集团不构成本公司关联方；
3、 本次调整与中集集团(2017-2019)三年日常关联交易额度尚需提交股东大会审议通过。
一、日常关联交易基本情况
（一）日常关联交易履行的审议程序
2018年3月29日，公司召开第五届董事会第四十二次会议，审议通过了《关 于调整与中集集团三年日常关联交易额度的议案》。本公司第五届董事会第四十二次会议的通知和材料于2018年3月14日以书面和电子邮件方式发出，会议于 2018 年3月29日在公司会议室召开。本公司全体十三位董事参加了本次会议，会议的召开符合《中华人民共和国公司法》及公司《章程》的规定。 在董事会对此项关联交易议案表决过程中，刘冲董事作为关联董事回避表决。其余12名非关联董事同意12票，反对0票，弃权0票。
在提交公司董事会审议前，公司第五届董事会审核委员会审阅了该项议案，并发表如下审核意见：本公司及下属子公司（以下简称“本集团”）与中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司及其下属子公司新增日常关联交易采用一般商业条款，定价公允合理，遵守了公平、公正、公开的原则，符合公司及股东的整体利益；本次调整与中集集团三年（2017-2019）关联交易的建议上限金额公平合理，同意与中集集团三年（2017-2019）新增日常关联交易限额，并同意将有关议案提交公司董事会审议。
在公司董事会审议该议案时，独立董事对该项议案发表了事前认可及独立意见：关于本公司与中集集团新增日常关联交易，我们认为：公司与中集集团新增日常关联交易采用一般商业条款，定价公允合理，遵守了公平、公正、公开的原则，符合公司及股东的整体利益；本次调整与中集集团的三年（2017-2019）关联交易的建议上限金额公平合理，同意与中集集团的三年（2017-2019）新增日常关联交易限额，并同意将有关议案提交公司董事会审议。
（二）前次日常关联交易的预计情况
根据本公司与中集集团于2016年11月11日签订的《销售商品框架协议》（以下简称“《2016年框架协议》”），本集团同意向中集集团购买商品（包括但不限于集装箱），双方约定2017年、2018年和2019年的年度交易金额上限分别为4.5亿、5.5亿、6.0亿元人民币。
（三）本次调整关联交易额度原因
受全球集装箱运输市场长期低迷的影响，租箱市场需求经历了长期增长乏力的状态。2017年，随着宏观经济和全球贸易增长的恢复，集装箱海运需求逐步回暖，全球租箱市场需求开始逐渐回升，行业景气度迎来回升，公司租箱业务对集装箱的需求量持续增加。另一方面因受环保水性漆应用及造箱市场整体供需等影响，行业造箱价格出现回升。因此，根据公司集装箱购置计划，并综合考虑过去年度集装箱采购情况、未来年度集装箱采购计划、集装箱价格预测、汇率变化情况等因素，拟调整与中集集团三年日常关联交易额度。
基于以上原因，经公司第五届董事会第四十二次会议审议通过，提请股东大会批准调整本集团接受向中集集团采购商品的服务的上限金额，本集团向中集集团采购商品三年关联交易（2017-2019）上限额度调整为8亿元人民币、46亿元人民币、50亿元人民币。
二、关联方介绍和关联关系
（1） 关联方介绍
■
（2） 与上市公司的关系
本公司通过重大资产重组，通过全资子公司长誉投资有限公司持有中集集团 22.72％股份。因中集集团董事王宇航先生及刘冲先生分别为间接控股股东中国远洋海运集团有限公司副总经理和本公司董事总经理，依据上海证券交易所《上市规则》10.1.3条、10.1.5 条的相关规定，中集集团及其控制的下属子公司将视同为中海集运的关联方，中集集团及其控制的下属子公司与中远海发及下属子公司发生的交易为中远海发的关联交易。
（3） 履约能力分析
中集集团成立以来依法存续，正常经营，具有较强的履约能力。
（4） 交易的定价政策：
本次交易的定价政策按照原《2016年框架协议》执行。
公司与中集集团于2018年3月29签署了《销售商品框架协议补充协议》（以下简称“补充协议”），约定了2018-2019年上限金额分别为46亿元人民币、50亿元人民币。
三、关联交易目的和对上市公司的影响
中集集团主要从事现代化交通运输装备、能源、化工、液态食品装备、海洋工程装备、空港设备的制造及服务业务，包括国际标准干货集装箱、冷藏集装箱、地区专用集装箱、罐式集装箱、集装箱木地板等装备的的设计、制造及服务。其标准干货集装箱、冷藏箱和罐式集装箱的产销量保持全球第一。中集集团更加熟悉本集团的业务，有能力以更加高效和及时的方式向本集团及下属公司提供所需集装箱及相关产品。《2016年框架协议》及《补充协议》项下中集集团向本公司及其下属公司提供的产品价格及收费不逊于向独立第三方提供类似产品价格及收费，遵守公平、公正、公开的原则，符合公司及股东的整体利益。鉴于中集集团不构成《香港联合交易所有限公司证券上市规则》(以下简称“《香港上市规则》”)项下规定的本公司之关连方，上述关联交易不构成香港上市规则项下的关连交易，因此获豁免香港上市规则第十四 A 章有关关连交易之申报、公告、年度审查及独立股东批准规定。
特此公告。
报备文件
(一)第五届董事会第四十二次会议决议
(二)独立董事事前认可及独立意见
(三)审计委员会书面意见
(四)销售商品框架协议补充协议
中远海运发展股份有限公司董事会
二〇一八年三月二十九日
