新疆百花村股份有限公司
第六届董事会第二十七次会议决议公告
证券代码：600721 证券简称：百花村 公告编号：2018-008
新疆百花村股份有限公司
第六届董事会第二十七次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
新疆百花村股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第二十七次会议通知于 2018 年 3 月 31 日以书面和邮件形式发出，会议于 2018 年 4 月 4 日以
现场结合通讯方式召开。会议应出席董事 11 人，实际出席董事 10 人，董事赵军因工作及个人原因请假。会议由董事长郑彩红女士主持。本次会议的召集召开程序符合《公司法》、《公司章程》及《董事会议事规则》等有关规定。本次会议审议通过了以下议案：
1、审议《关于公司计提商誉减值准备的议案》表决结果：同意 8 票，反对 1 票，弃权 1 票。
董事张孝清先生反对的理由为: 认为资产评估报告与事实严重不符,存在财务错误。
独立董事周建平弃权的理由为:在现有情况下难以进行判断，暂无法发表意见。
特此公告。
新疆百花村股份有限公司董事会
2018 年 4 月 4 日
证券代码：600721 证券简称：百花村 公告编号：2018-009
新疆百花村股份有限公司
第六届监事会第十七次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
新疆百花村股份有限公司第六届监事会第十七次会议于 2018 年 4 月 4 日以现场方式召开，应参会监事 3 人，实际参会监事 3 人。本次会议于 2018 年 3 月31 日以电子邮件和书面送达方式发出会议通知。本次会议符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议召开合法有效。经审议通过以下决议：
一、审议通过《关于公司计提商誉减值准备的议案》表决结果：同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票。
特此公告。
新疆百花村股份有限公司监事会
2018 年 4 月 4 日
证券代码：600721 证券简称：百花村 公告编号：2018-010
新疆百花村股份有限公司
关于计提商誉减值准备的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
新疆百花村股份有限公司（以下简称“公司”）于 2018 年 4 月 4 日召开第六届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于公司计提商誉减值准备的议案》。
为了更加客观、公正地反映公司财务状况和资产价值，根据《企业会计准 则》 等相关规定，结合企业实际经营情况和资产现状，本着谨慎性原则，2017 年度对公司全资子公司南京华威医药科技集团有限公司（以下简称“华威医药”） 计提商誉减值准备。本次计提商誉减值准备的具体情况如下：
一、商誉的形成
公司 2016 年通过重大资产重组以重大资产置换并发行股份及支付现金购买资产购买了华威医药 100%的股份，华威医药自 2016 年 8 月纳入合并范围，形成商誉 17.04 亿元。
二、本次计提商誉减值准备的原因
2016 年 3 月，国家食品药品监督管理局发布了《化学药品注册分类改革工作方案》（2016 年第 51 号）,根据相关文件，化学药品新注册分类共分为 5 个类别。企业开展上述五类药品注册时，新注册分类 1、2 类别药品，按照《药品注册管理办法》中新药的程序申报；新注册分类 3、4 类别药品，按照《药品注册管理办法》中仿制药的程序申报；新注册分类 5 类别药品，按照《药品注册管理办法》中进口药品的程序申报。方案发布实施前已受理的化学药品注册申请， 可以继续按照原规定进行审评审批，也可以申请按照新注册分类进行审评审批。
华威医药主要从事《药品注册管理办法》（2007 版）中 3 类药品研发及批件转让的（简称“老 3 类”），《化学药品注册分类改革工作方案》颁布后，华
威医药老 3 类药品需按照仿制药的注册流程进行研发，华威医药老 3 类药品研发及批件转让业务受到较大影响，该业务收入明显下降。
2016 年 3 月，中华人民共和国国务院办公厅发布《国务院办公厅关于开展仿制药质量和疗效一致性评价的意见》（国办发[2016]8 号），意见中指出：化学药品新注册分类实施前批准上市的仿制药，凡未按照与原研药品质量和疗效一致原则审批的，均须开展一致性评价。公司于 2017 年开展了一致性评价业务, 尽管该业务增长较快，但由于开展时间较短，未能弥补技术转让业务下滑所导致的收入下降，因此公司利润有所降低。受前述因素影响，2017 年华威医药盈利情况低于预期，公司收购华威医药所形成的商誉，存在减值迹象。
三、本次商誉减值准备的估值方法、金额
本次采用现金流量折现法估算资产组在用状态下未来现金流现值。现金流量折现法是指通过估算估值对象未来预期的净现金流量并采用适宜的折现率折算成现值，借以确定估值结果的一种估值技术思路。
本次估值选用现金流量折现法中的股权自由现金流折现模型。根据北京卓信大华资产评估有限公司出具的卓信大华估报字（2018）第 8602 号估值报告，该测试报告依据《企业会计准则-资产减值》的规定，采用收益法现金流量折现法
（折现率 12.85%）估算资产组在用状态下经营性资产价值 12.22 亿元,非经营性或溢余性资产价值 2.23 亿元,长期投资权益价值 0.45 亿元。2017 年 12 月 31 日， 华威医药 100%股权价值 149,004.00 万元，小于华威医药可辨认净资产与商誉之和（211,274.52 万元），公司对收购华威医药形成的商誉计提减值人民币62,270.52 万元。
四、对本公司财务状况的影响
本项减值准备的计提将导致本公司 2017 年度合并财务报表资产减值损失增加 62,270.52 万元，增加本公司 2017 年度合并报表中归属于母公司净亏损62,270.52 万元。
五、审委会关于本次计提商誉减值准备的合理性说明
公司本次计提商誉减值准备事项遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会 计政策的规定，依据充分，体现了会计谨慎性原则，符合公司实际情况。本次计 提商誉减值准备后能更加客观公允地反映公司财务状况、资产价值及经营成果， 使公司的会计信息更具有合理性,董事会审计委员会同意本次计提商誉减值准备。
六、独立董事关于本次计提商誉减值准备的说明的意见
公司计提商誉减值准备是基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》等相关规定和公司资产实际情况，没有损害公司及中小股东利益。计提减值准备后，能够更加公允地反应公司的财务状况，同意本次计提商誉减值准备。
七、监事会关于本次计提商誉减值准备的意见
公司监事会在审议本次计提商誉减值准备的议案时，程序合法。公司此次计提商誉减值准备公允反映公司的财务状况及经营成果，没有损害公司及中小股东利益，同意本次计提商誉减值准备。
特此公告。
新疆百花村股份有限公司董事会
2018 年 4 月 4 日
股票简称：百花村 股票代码： 600721 编号： 2018-011
新疆百花村股份有限公司
2017 年年度业绩预亏公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
公司于 2018 年 1 月 31 日进行了业绩预告，公告了公司业绩预计减少 0.54 亿元到 0.29 亿元，同比减少 39%到 21%，未包括商誉减值,如进行商誉减值测试, 最高减少 6.8 亿元,归属于上市公司股东的净利润预计亏损最高 5.95 亿元。
目前，公司聘请的卓信大华评估有限公司已完成了公司商誉减值测试，基准日为 2017 年 12 月 31 日的估值报告，估报字（2018）第 8602 号，计提商誉减值6.2 亿元，公司业绩预计亏损 5.50 亿元。一、本期业绩预告情况
（一）业绩预告期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。
（二）前次业绩预告情况
公司于2018年1月31日披露了《公司2017年年度业绩预减公告》，预计：
1、经财务部门初步测算，预计2017年年度实现归属于上市公司股东的净利润与上年同期相比预计减少0.54亿元到0.29亿元，同比减少39%到21%；
2、归属于上市公司股东的净利润扣除非经常性损益后预计增加2.52亿元到2.77 亿元，未考虑可能发生的商誉减值对损益产生的影响。
如经业绩承诺专项审计后，公司收购的华威医药2017年未完成盈利承诺，可能导致商誉减值最高6.8亿元，归属于上市公司股东的净利润预计亏损最高5.95亿元。
（三）本次业绩预告情况
1. 经财务部门再次初步测算， 2017 年年度实现归属于上市公司股东的净利润与上年同期（法定披露数据）相比，将出现亏损，预计实现归属于上市公司股东的净利润-5.50 亿元。
2. 归属于上市公司股东扣除非经常性损益后的净利润-5.60亿元。二、上年同期业绩情况
（一）归属于上市公司股东的净利润：1.39亿元。归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润：-1.73亿元。
（二）每股收益：0.4934 元。三、本期业绩预亏的主要原因
（一）主营业务影响。
公司主营业务主要为医药研发，主要体现在全资子公司华威医药。2016 年 3 月，国家食品药品监督管理局发布了《化学药品注册分类改革工作方案》（2016 年第 51 号），中华人民共和国国务院办公厅发布《国务院办公厅关于开展仿制药质量和疗效一致性评价的意见》（国办发[2016]8 号），华威医药老 3 类药品需按照仿制药的注册流程进行研发，华威医药老 3 类药品研发及批件转让业务受到较大影响，该业务收入明显降低；2017 年开展了一致性评价业务,尽管该业务增长较快，但由于开展时间较短，未能弥补技术转让业务下滑所导致的收入下降， 因此公司利润有所降低。
（二）非经营性损益的影响。
公司于 2018 年 4 月 2 日收到北京卓信大华资产评估机构出具的卓信大华估报字（2018）第 8602 号《新疆百花村股份有限公司商誉减值测试所涉及的南京华威医药科技集团有限公司资产组可回收价值估值咨询项目估值报告》，确认2017 年 12 月 31 日，南京华威 100%股权价值 14.90 亿元，小于南京华威可辨认净资产与商誉之和（21.1 亿元），公司对收购南京华威形成的商誉计提减值人民币 6.2 亿元。本项减值准备的计提将导致本公司 2017 年度合并财务报表资产减值损失增加 6.2 亿元，减少归属于上市公司股东的净利润 6.2 亿元。
（三）会计处理的影响。
公司本期合并了子公司华威医药全年的利润表，上年同期资产重组完成后资产交割日为 2016 年 7 月 31 日，企业合并报表合并了该公司 2016 年 8-12 月的利润表。本期合并报表范围较上年同期减少资产重组中置出的三家子公司。
四、风险提示
公司不存在影响本次业绩预告内容准确性的不确定因素。五、其他说明事项以上预告数据仅为初步核算数据，具体准确的财务数据以公司正式披露的经审计后的 2017 年年报为准，敬请广大投资者注意投资风险。
特此公告。
新疆百花村股份有限公司董事会
2017 年 4 月 4 日
报备文件
（一）董事会关于本期业绩预告的情况说明
（二）董事长、审计委员会负责人、总经理、财务负责人、董事会秘书关于本期业绩预告的情况说明
