厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司
证券代码：002790 证券简称：瑞尔特 公告编号：2018-007
2017年年度报告摘要
一、重要提示
本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。
董事、监事、高级管理人员异议声明
■
声明
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
■
非标准审计意见提示
□ 适用 √ 不适用
董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
是否以公积金转增股本
√ 是 □ 否
公司经本次董事会审议通过的普通股利润分配预案为：以160000000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利5.00元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增6股。
董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、公司基本情况
1、公司简介
■
2、报告期主要业务或产品简介
（一）主要业务、主要产品及其用途
公司自1999年成立以来，一直致力于节约全球水资源的卫浴配件产品的研发、生产与销售，主营业务未发生重大变化。目前生产的卫浴配件产品主要包括：节水型冲水组件、静音缓降盖板、隐藏式水箱、挂式水箱、智能盖板等，其中节水型冲水组件是公司最主要的产品。节水型冲水组件主要由进水阀、排水阀构成，应用在便器冲水水箱内部，作为便器的水源开关，具有开启冲水、补水、自动关闭的功能。冲水组件就如同手表中的机芯，它决定便器的冲洗质量、安全性、节水效果和使用寿命等，是便器最核心的配套部件。公司生产的卫浴配件产品主要应用在家庭住宅、宾馆酒店、商场、写字楼等房屋建筑的卫生间设施。
（二）经营模式
公司一直采用“订单式”的经营模式，公司的盈利能力一方面取决于自身的技术实力、产品质量，另一方面还依赖自身在采购、生产、销售方面的有效控制。报告期内，公司经营模式未发生重大变化。
（三）公司所属行业的发展阶段
根据中国证监会最新发布的《上市公司行业分类指引》，公司从事的行业属于C29“橡胶和塑料制品业”。但就公司主营产品类别而论，公司主要定位于卫浴行业中专业性很强、产品较为细分的节水型冲水组件领域的配套供应商角色。
现阶段，全球节水型冲水组件领域的发展已趋成熟与稳定，能够进入高端卫浴品牌商配套体系的冲水组件制造商主要包括：吉博力、福马、瑞尔特等。
（1）全球水资源持续紧张和国家政策性扶持，推动着节水型卫浴配件行业的发展：当前，全球水危机加剧，中国水资源形势更日趋严峻。据了解，我国城市生活居民用水几乎相当于工业用水量，而便器用水是生活用水领域最主要的部分，生活用水中的75%左右消耗在卫生间的便器及附属配套设施。自上世纪90年代以来，我国相继出台了多项产业政策推广节水型冲水器具使用。2011年11月，工信部发布的《建筑卫生陶瓷工业“十二五”发展规划》提出：要推进卫生陶瓷节水与减量化应用，积极发展节水型洁具。2012年1月，国务院发布《国务院关于实行最严格水资源管理制度的意见》，要求全国范围“逐步淘汰公共建筑中不符合节水标准的用水设备及产品，大力推广使用生活节水器具”。2016年10月，国家发展改革委等九部门联合发布的《全民节水行动计划》提出：“新建公共建筑必须采用节水器具，在新建小区中鼓励居民优先选用节水器具”；“扩大政府采购清单中节水产品的类别，选择部分节水效果显著、性能比较成熟的获证产品予以优先或强制采购”；“实施高效节水产品‘以旧换新’，制定和实施坐便器、水嘴、洗衣机等用水产品‘以旧换新’政策”。推进节水型卫浴配件行业发展，加强节水型卫生洁具的研制、推广与应用，无疑是最重要的科学节水举措之一。水资源的持续紧张形势和国家越来越重视节水政策的推行，继续推进卫浴配件行业中节水产品的研制、生产、销售与推广，提高我国节水型卫浴配件行业标准化与工业化水平，促进产业升级。
（2）卫浴行业集中度继续提高，并带动卫浴配件行业同步发展:卫浴配件的行业格局深受下游卫浴品牌行业竞争格局变化的影响。当前，全球卫浴行业品牌集中度较高，ROCA、INAX、KOHLER、American Standard、TOTO等少数几家国际知名卫浴品牌商在国内高端卫浴领域占有较大市场份额，箭牌、惠达、航标、金牌、恒洁等国内知名卫浴品牌商也在国内中高档产品市场占据一定份额。瑞尔特等少数几家节水型冲水组件制造企业，由于产品质量、性价比、供货保障等方面的优势，获得了下游知名卫浴品牌商的青睐，与下游客户保持着持久且稳固的合作关系。随着下游卫浴行业品牌集中度进一步加强，与国内外知名卫浴品牌厂商保持了良好合作关系的冲水组件制造企业，将在发展过程中获得进一步的竞争优势。
（3）卫浴配件产品质量参差不齐，两极分化局势明显：目前，国内冲水组件制造领域内，不同规模的生产企业众多，产品质量参差不齐，两极分化严重。以瑞尔特、吉博力、福马、威迪亚为代表的中高端节水型冲水组件生产企业规模较大、企业标准化生产规范程度高、原材料品质优良、产品质量可靠、通过节水认证、产品使用寿命较长、产品性价比高，代表着节水型冲水组件产品的发展水平，是行业内的主流企业，在主流产品市场上具有较强的竞争优势并占据主导地位。低端冲水组件产品使用廉价的原材料，产成品基本不满足法规及国家、地方标准要求，产品技术、工艺较为简单，产品使用寿命较短，质量缺乏保证，性价比低，低端冲水组件产品生产厂家数量众多，为非主流卫生陶瓷企业提供配套。近年，随着居民生活水平的提高，随着国家节水强制标准的深入实施，随着落后产能的淘汰，低端冲水组件逐渐被中高端节水型冲水组件取代，低端冲水组件市场份额逐渐缩小，中高端节水型冲水组件市场份额持续增长。
（4）我国国民经济的快速增长带动卫浴配件行业呈多样化发展趋势：最近几年，随着国民经济的快速发展与人民生活水平的不断提升，人们对卫浴产品的概念，已突破传统观念。作为现代化生活的标志性用品，卫浴产品进入人类生活的方方面面，不仅具有卫生清洁功能，还包括节能减排、艺术欣赏、保健养生以及休闲娱乐等功能。这就为高科技、智能化的卫浴设备及卫浴配件的开发与应用带来了机遇，并由此带动卫浴配件行业向个性化、智能化、艺术化等多样性应用领域发展。
（四）行业竞争格局
（1）全球卫浴工业形成有效分工与协作，少数几家中高端节水型冲水组件企业占据全球冲水组件市场主要地位，中国卫浴配件制造企业在较高层次参与全球卫浴工业的整体协作与市场竞争
随着欧美等国劳动力成本高昂、产业政策与市场环境等多方面影响，国际知名卫浴品牌厂商将其比较优势集中于产品设计、市场调研与品牌营销等方面，并将与其配套的卫浴配件的研发、制造、装配与物流等业务链向发展中国家转移，并形成卫浴配件产业制造基地，全球化、标准化、专业化的分工协作体系已经建立。发达产业制造基地转移使全球卫浴工业形成有效的分工与协作，中国卫浴配件制造企业在更高的层次上参与全球卫浴工业的整体协作与市场竞争。在国际上，生产冲水组件的企业集中度较高。世界著名的冲水组件制造企业吉博力，是欧洲最大的冲水组件生产商。虽然吉博力的业务遍布全球各国，但其核心供给市场主要集中于欧洲大陆。在美国，两大卫生陶瓷生产企业KOHLER和American Standard，其冲水组件产品需求基本是由福马提供配套服务。我国冲水组件的生产制造企业主要分布在福建厦门、广东中山、河北任丘等地。福建厦门产区的代表性企业为瑞尔特、威迪亚等，广东中山产区的代表性企业有美图、爱马仕等，这些企业规模较大，管理规范程度高，代表了中国冲水组件制造行业的总体管理水平、制造技术水平和质量控制水平，其产品除主要供给如KOHLER、TOTO、Duravit、American Standard、INAX、ROCA、箭牌、惠达、金牌、恒洁等知名卫浴品牌商。
（2）冲水组件制造领域的产业集中度较高
全球高端冲水组件制造领域主要由吉博力、福马、瑞尔特、威迪亚等企业所占据。吉博力自1996年进入中国市场，并在我国上海与浙江两地设立制造基地；福马自2005年在我国成立跨国公司，将其亚太地区的重要制造基地转移至我国广东中山。以瑞尔特为代表的国内高端冲水组件制造企业集中于福建厦门、广东中山等地。另外，我国浙江、广东潮州等地也有一些新兴企业，但其研发配套能力有限、机械自动化程度较低、技术水平与质量品质一般、生产总量较小。这便形成了目前我国乃至全球节水型冲水组件制造领域集中度相对较高的产业格局。
（3）行业产品质量参差不齐，两极分化局势明显
冲水组件制造领域内，不同规模的生产企业众多，产品质量参差不齐，两极分化严重。以瑞尔特、吉博力、福马、威迪亚为代表的冲水组件生产企业规模较大、企业规范程度高、产品质量可靠，是行业内的主流企业；这些企业通过不断提高技术研发实力、取得成本与规模优势，从而在主流产品市场上具有较强的竞争优势并占据主导地位。
低端冲水组件生产企业数量众多且市场竞争激烈，普遍使用非知名品牌、廉价的原材料，产成品难以达到法规及国家、行业标准要求，产品技术、工艺较为简单，品质质量没有保证，产品毛利率相对较低，为非主流卫生陶瓷企业提供配套。
高端冲水组件生产企业具有较强的研发设计能力，采购选择国内外知名品牌的品质有保证的原材料，严格依照国家标准、行业标准生产，并引用相关国际标准及客户要求进行生产，产品获得境外认证并且产品技术处于世界领先水平，在生产过程各工序严格检测把关，产品的制造精度、外观质量、性能指标及设备运行的可靠性等方面水平较高，制造工艺较为复杂，产品质量稳定、性能可靠，产品可以进入国内外顶级卫浴品牌商的配套体系，技术附加值较高。
（4）行业竞争的核心是品质、技术与服务
高端卫浴品牌厂商的共同特点是：始终会选择有能力提供高品质产品与配套服务的冲水组件制造商作为其稳定的配套供应商。所以卫浴配件行业的竞争，也就是各配件企业在品质、技术、服务等方面的竞争。这就要求冲水组件制造企业一是要通过严格的质量控制体系来保证配套产品的卓越品质；二是凭借着前沿的技术研发实力迅速转化研发成果，加快实现创新产品的产业化过程；三是能为下游高端卫浴品牌提供一体化的供应链解决方案。
（五）公司所处的行业地位
目前公司已发展成为行业领先的节水型冲水组件制造企业。公司参与全球市场的竞争，在成长中不断提高自身的竞争力，并在全球节水型冲水组件制造领域占有较高的市场份额。公司产品获得10多个国家或地区的产品质量认证，出口南美、亚洲、北美、欧洲等50余个国家和地区，为国际高端卫浴品牌ROCA、INAX 、KOHLER、American Standard，国内知名卫浴品牌箭牌、航标等提供完善的产品配套与服务。
3、主要会计数据和财务指标
（1）近三年主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
单位：人民币元
■
（2）分季度主要会计数据
单位：人民币元
■
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
4、股本及股东情况
（1）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
单位：股
■
■
（2）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无优先股股东持股情况。
（3）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系
■
5、公司债券情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
三、经营情况讨论与分析
1、报告期经营情况简介
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
2017年度，在复杂的国内外经济形势下，公司管理层紧紧围绕董事会制定的年度经营计划，大力发挥公司在品牌、质量、技术、规模等方面的综合竞争优势，重视技术研发和知识产权保护，不断提高生产效率，进一步加强产品质量管控，强化存量客户的战略联盟，积极开拓国内外市场，企业各项经营工作稳健开展。
随着募集资金投资项目1,120万套卫浴配件生产基地的竣工投产，公司强化存量客户的战略联盟，积极开拓国内外市场，销售收入随之相应增加。公司本年度实现营业收入91732.01万元，较上年同期81713.85万元增长12.26%；公司本年度利润总额为18580.87万元，较上年同期20474.71万元下降9.25%；公司本年度实现净利润16,041.39万元，较上年同期17,615.76万元下降8.94%。业绩下降、增收不增效的原因主要系原材料采购单价上涨和劳动力成本上升。报告期末，公司应收账款较报告期初增加4,724.91万元，应收账款增长大于销售收入增长幅度。报告期内，公司运营稳健，总体向好。
营业收入增长但利润总额下降，主要是因为本年主要原材料采购单价上涨。公司生产所需主要原材料为ABS、POM、PP等工程塑料，工程塑料是石油的副产品，其价格的波动与石油价格变动密切相关。报告期内，公司工程塑料采购成本20835.21万元，较上年同期上涨30.34%，采购成本较上年同期大幅度上涨。
2017年，公司计提的应付职工薪酬为17549.93万元，较上年同期增加10.93%，2017年公司计提的应付职工薪酬占同期公司营业收入的比重为19.13%。随着我国人口红利逐渐减退，劳动力成本上升成为整个制造业共同面临的严峻局面。报告期内，公司一方面通过不断提高工人的薪酬待遇来顺应形势；另一方面，公司通过技术改造、提高设备的自动化程度等方式提升生产效率、降低人工成本上升的负面影响。劳动力成本上升成为整个制造业共同面临的严峻局面，人力资源成本持续上升，将对公司的盈利水平造成一定影响。
2、报告期内主营业务是否存在重大变化
□ 是 √ 否
3、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
■
4、是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征
□ 是 √ 否
5、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
6、面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
7、涉及财务报告的相关事项
（1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1.重要会计政策变更
执行《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、《企业会计准则第16号——政府补助》和《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》。
财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。
财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。
（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
（3）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
（4）对2018年1-3月经营业绩的预计
□ 适用 √ 不适用
证券代码：002790 证券简称：瑞尔特 公告编号：2018-005
厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司
第二届董事会第十六次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、董事会会议召开情况
厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司（以下简称“公司”）第二届董事会第十六次（定期）会议（以下简称“会议”），由公司董事长召集。2018年4月2日，以电子邮件及电话方式向全体董事发出会议通知；2018年4月13日15时，在厦门市海沧区后祥路18号一楼会议室召开现场会议。
会议应出席的董事9人, 实际出席会议的董事9人（其中，委托出席的董事0人；以通讯表决方式出席会议的董事0人），缺席会议的董事0人。会议由董事长罗远良主持，董事会秘书、财务总监、全体监事及独立董事候选人邹雄、肖珉列席会议。
本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》、《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司章程》、《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司董事会议事规则》的相关规定, 会议决议合法、有效。
二、董事会会议审议情况
1、审议议案一《关于〈2017年度董事会工作报告〉的议案》
表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票，议案获得通过。
独立董事肖伟、陈培堃、潘越分别向董事会提交了《独立董事2017年度述职报告》，并将在公司 2017年年度股东大会上进行述职。
《2017年度董事会工作报告》、《独立董事2017年度述职报告》全文与本决议同日发布于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
本议案尚需提交2017年年度股东大会审议。
2、审议议案二《关于〈2017年度总经理工作报告〉的议案》
表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票，议案获得通过。
《2017年度总经理工作报告》全文与本决议同日发布于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
3、审议议案三《关于〈2017年度财务决算报告〉的议案》
表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票，议案获得通过。
2017年度公司营业收入与上年度上升12.26%，主要原因是公司及时调整营销战略，加大市场开拓力度所带来的回报。净利润同比下降8.94%，主要原因是原材料大幅涨价和劳动力成本的大幅上升所致。
本议案尚需提交2017年年度股东大会审议。
4、审议议案四《关于〈2018年度财务预算报告〉的议案》
表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票，议案获得通过。
2018年度主要预算指标：
1、产销率100%，产值、收入增长目标13%。
2、2018年销售增长点：（1）大客户智能盖板需求稳步增长；（2）DIY和线上渠道的增长。
特别提示：本预算为公司2018年度经营计划的内部管理控制指标，不代表公司2018年度盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定性。
本议案尚需提交2017年年度股东大会审议。
5、审议议案五《关于报出公司2017年度财务报告的议案》
表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票，议案获得通过。
根据《企业会计准则第29号——资产负债表日后事项》规定，“财务报告批准报出日，是指董事会或类似机构批准财务报告报出的日期。”经审议，董事会批准报出公司2017年度财务报告。
6、审议议案六《关于2017年年度报告全文及其摘要的议案》
表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票，议案获得通过。
《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司2017年年度报告》、《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司2017年年度报告摘要》与本决议同日发布公告于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）,《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司2017年年度报告摘要》同时刊登公告于中国证监会指定信息披露报刊《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》。
公司监事会对该议案发表了审核意见。
本议案尚需提交2017年年度股东大会审议。
7、审议议案七《关于〈2017年度内部控制评价报告〉的议案》
表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票，议案获得通过。
根据企业内部控制规范体系的要求，结合公司内部控制制度和评价方法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司内部控制有效性进行了评价：报告期内，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷，未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷。
《2017年度内部控制评价报告》全文与本决议同日发布于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
公司独立董事对该议案发表了同意的独立意见；公司监事会对该议案发表了审核意见；广发证券股份有限公司发表了《关于厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司2017年度内部控制评价报告的核查意见》。具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
8、审议议案八《关于公司〈内部控制规则落实自查表〉的议案》
表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票，议案获得通过。
经对年度内部控制规则的落实情况进行自查，公司不存在未落实相关规则的情形。《内部控制规则落实自查表》与本决议同日发布于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
公司监事会对该议案发表了审核意见；广发证券股份有限公司发表了《关于厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司2017年度内部控制规则落实自查表的核查意见》。具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
9、审议议案九《关于〈2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告〉的议案》
表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票，议案获得通过。
《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司董事会关于2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告》与本决议同日发布于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）, 并同时刊登公告于中国证监会指定信息披露报刊《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》。
公司独立董事对该议案发表了同意的独立意见；公司监事会对该议案发表了审核意见；立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》；广发证券股份有限公司发表了《关于厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司2017年度募集资金年度存放与使用情况的专项核查报告》。具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
10、审议议案十《2017年度利润分配及资本公积金转增股本方案》
表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票，议案获得通过。
2017年度利润分配及资本公积金转增股本方案：公司以现有总股本160,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币5.00元（含税），共计派发现金红利80,000,000元（含税）；同时以资本公积金转增股本，每10股转增6股，共计转增96,000,000股，转增后公司总股本将增加至256,000,000股。
《关于2017年度利润分配及资本公积金转增股本方案的公告》与本决议同日发布公告于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）， 并同时刊登公告于中国证监会指定信息披露报刊《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》。
公司独立董事对该议案发表了同意的独立意见，具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
本议案尚需提交2017年年度股东大会审议。
11、审议议案十一《关于变更公司注册资本、修改〈公司章程〉相关条款并办理工商变更登记等事项的议案》
表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票，议案获得通过。
本次董事会会议审议通过了《2017年度利润分配及资本公积金转增股本方案》，尚需提交2017年年度股东大会审议通过后方可实施；本次资本公积金转增股本后，公司总股本将增加至256,000,000股。届时，公司注册资本也将相应变更为256,000,000元。同时，根据规定，应当相应修改《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司章程》并申请办理工商变更登记。
（1）修改《公司章程》相应条款
拟修改《公司章程》有关条款的具体内容如下：
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（2）工商变更登记
拟申请工商变更登记的主要内容如下：
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本议案尚需提交2017年年度股东大会审议。
12、审议议案十二《2018年度董事薪酬方案》
表决结果：议案获得通过。
依据公司制度规定，结合公司实际情况，参照行业薪酬水平，制定2018年度公司董事薪酬方案。董事在公司担任管理职务者，据其所担任的管理职务领取相应薪酬，不再单独领取董事薪酬；独立董事津贴，均为每年7.2万元（含税）。
《2018年度董事薪酬方案》的详细内容及其具体表决情况如下（董事对涉及自身薪酬的议项回避表决）：
■
备注：董事实际任职期限未满一年者，按其实际任职期限领取相应薪酬。
公司独立董事对该议案发表了同意的独立意见，具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
本议案尚需提交2017年年度股东大会审议。
13、审议议案十三《2018年度高级管理人员薪酬方案》
表决结果：议案获得通过。
依据公司制度规定，结合公司实际情况，参照行业薪酬水平，制定2018年度公司高级管理人员薪酬方案。
《2018年度高级管理人员薪酬方案》的详细内容及其具体表决结果如下（董事对涉及自身薪酬的议项回避表决）：
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备注：高级管理人员实际任职期限未满一年者，按其实际任职期限领取相应薪酬。
公司独立董事对该议案发表了同意的独立意见，具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
14、审议议案十四《关于续聘2018年度审计机构的议案》
表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票，议案获得通过。
公司拟继续聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年度审计机构, 聘期一年。董事会授权公司经营层根据公司 2018 年度的具体审计要求和审计范围全权办理与立信会计师事务所（特殊普通合伙）的业务处理和合同签订事宜。
公司独立董事于会前对该议案发表了事前认可意见，公司独立董事对该议案发表了同意的独立意见。具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
本议案尚需提交2017年年度股东大会审议。
15、 审议议案十五《关于申请银行授信额度的议案》
表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票，议案获得通过。
基于公司经营发展需要, 公司拟向以下商业银行申请授信额度:
(1) 拟向兴业银行厦门海沧支行申请综合授信人民币10,000万元，用于本外币贷款、贸易融资、票据贴现、承兑、担保、商业承兑汇票保贴、国内保理、信用证等表内表外业务，采用信用方式担保。
(2) 拟向中国建设银行股份有限公司厦门新阳支行申请5,000万元额度范围内的流动资金借款及开立银行承兑汇票。
(3) 拟向农业银行厦门莲前支行申请综合授信人民币5,000万元，用于本外币贷款、贸易融资、票据贴现、承兑、担保、商业承兑汇票保贴、国内保理、信用证等表内表外业务，采用信用方式担保。
上述综合授信额度不等于公司的实际融资金额。在该额度内，以实际发生的 融资金额为准，管理层可根据经营情况，调整综合授信额度。授信额度最终以银 行实际审批的授信额度为准。
授信期限：一年。
16、审议议案十六《关于开展外汇套期保值业务的议案》
表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票，议案获得通过。
公司本次拟进行的外汇套期保值业务品种包括：远期结售汇、外汇掉期、外汇期权。
资金规模：公司拟进行的外汇套期保值业务规模不超过等值4,000万美元。
交易对象：中国农业银行股份有限公司厦门莲前支行、中国建设银行股份有限公司厦门海沧新阳支行、兴业银行股份有限公司厦门海沧支行。
授权期限：一年。
《关于开展外汇套期保值业务的公告》与本决议同时发布公告于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），并刊登公告于中国证监会指定信息披露报刊《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》。
公司独立董事对该议案发表了同意的独立意见；广发证券股份有限公司对该议案发表了《关于厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司开展外汇套期保值业务的核查意见》。具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
17、审议议案十七《关于会计政策变更的议案》
表决结果：以同意票9票、反对票0票、弃权票0票的票数通过议案。
本次变更后，公司执行财政部于2017年4月28日颁布的《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（财会〔2017〕13号）、2017年12月25日发布的《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30号）。
《关于会计政策变更的公告》与本决议同时发布公告于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），并刊登公告于中国证监会指定信息披露报刊《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》。
公司独立董事对该议案发表了同意的独立意见，具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
18、审议议案十八《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》
表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票，议案获得通过。
(1)使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理:鉴于公司募投项目进度安排和资金投入计划，募集资金短期内出现部分闲置，为了合理利用暂时闲置募集资金、提高募集资金的使用效率和收益，本着股东利益最大化原则，在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的情况下，公司拟使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理。公司除将以通知存款、协议存款、定期存款或结构性存款等方式存放以备随时使用（金额和期限由公司视情况而定）外，公司拟对最高额度不超过30,000万元暂时闲置募集资金适时进行现金管理，投资安全性高、流动性好、短期（不超过一年）银行和非银行类金融机构保本型理财产品且产品发行主体能提供保本承诺，在上述额度内资金可滚动使用，单个投资产品的期限不得超过12个月。
(2)使用部分自有资金进行现金管理的方案:为提高资金使用效率以及降低财务费用，在确保公司日常经营资金使用的情况下，公司除将自有资金以通知存款、协议存款、定期存款或结构性存款等方式存放以备随时使用（金额和期限由公司视情况而定）外，公司拟对最高额度不超过15,000万元闲置自有资金适时进行现金管理，投资安全性高、流动性好、短期（不超过一年）银行和非银行类金融机构保本型理财产品。上述额度内，资金可以滚动使用，单个理财产品的投资期限不超过12个月。
本次公司使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的实施期限自股东大会审议通过之日起一年内有效。
《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的公告》与本决议同日发布公告于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）, 并同时刊登公告于中国证监会指定信息披露报刊《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》。
公司独立董事对该议案发表了同意的独立意见；公司监事会对该议案发表了审核意见；广发证券股份有限公司发表了《关于对厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的核查意见》。具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
本议案尚需提交2017年年度股东大会审议。
19、审议议案十九《关于公司董事会换届选举暨提名第三届董事会非独立董事候选人的议案》
表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票，议案获得通过。
《关于公司董事会换届选举的公告》与本决议同日发布公告于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）， 并同时刊登公告于中国证监会指定信息披露报刊《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》。
公司独立董事对该议案发表了同意的独立意见。
本议案尚需提交2017年年度股东大会审议。
20、审议议案二十《关于公司董事会换届选举暨提名第三届董事会独立董事候选人的议案》
表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票，议案获得通过。
《关于公司董事会换届选举的公告》与本决议同日发布公告于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）， 并同时刊登公告于中国证监会指定信息披露报刊《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》。
公司独立董事对该议案发表了同意的独立意见。
本议案尚需提交2017年年度股东大会审议。
21、审议议案二十一《关于召开2017年年度股东大会的议案》
表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票，议案获得通过。
《关于召开2017年年度股东大会通知的公告》与本决议同日发布公告于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）, 并同时刊登公告于中国证监会指定信息披露报刊《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》。
三、备查文件
1、《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司第二届董事会第十六次会议决议》。
2、《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司2017年年度报告》、《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司2017年年度报告摘要》。
3、厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司独立董事出具的《关于续聘审计机构的事前认可意见》、《关于第二届董事会第十六次会议相关事项的专项说明和独立意见》、《独立董事2017年度述职报告》。
4、立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司审计报告及财务报表2017年度（信会师报字[2018]第ZI10169号）》、《关于对厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审计说明（信会师报字[2018]第ZI10170号）、《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告（信会师报字[2018]第ZI10171号）》。
5、广发证券股份有限公司出具的 《关于厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司2017年年度保荐工作报告》、《关于厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司2017年度内部控制评价报告的核查意见》、《关于厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司2017年度内部控制规则落实自查表的核查意见》、《关于厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司2017年度募集资金年度存放与使用情况的专项核查报告》、《关于厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司开展外汇套期保值业务的核查意见》、《关于对厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的核查意见》。
特此公告。
厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司董事会
2018年4月17日
证券代码：002790 证券简称：瑞尔特 公告编号：2018-006
厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司
第二届监事会第十三次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、监事会会议召开情况
厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司(以下简称“公司”)第二届监事会第十三次（定期）会议（以下简称“会议”），由公司监事会主席召集。2018年4月2日，以电子邮件方式向全体监事发出会议通知；2018年4月13日13时，在厦门市海沧区后祥路18号一楼会议室召开现场会议。
会议应出席的监事3人, 实际出席会议的监事3人（其中，委托出席的监事0人；以通讯表决方式出席会议的监事0人），超过半数。缺席会议的监事0人。会议由监事会主席崔静红主持，董事会秘书列席会议。
本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》、《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司章程》、《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司监事会议事规则》的相关规定, 会议决议合法、有效。
二、监事会会议审议情况
1、审议议案一《关于〈2017年度监事会工作报告〉的议案》
表决结果：同意票3票，反对票0票，弃权票0票，议案获得通过。
《2017年度监事会工作报告》全文与本决议同日发布于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
该议案尚需提交2017年年度股东大会审议。
2、审议议案二《关于〈2017年度财务决算报告〉的议案》
表决结果：同意票3票，反对票0票，弃权票0票，议案获得通过。
该议案尚需提交2017年年度股东大会审议。
3、审议议案三《关于〈2018年度财务预算报告〉的议案》
表决结果：同意票3票，反对票0票，弃权票0票，议案获得通过。
该议案尚需提交2017年年度股东大会审议。
4、审议议案四《关于报出公司2017年度财务报告的议案》
表决结果：同意票3票，反对票0票，弃权票0票，议案获得通过。
5、审议议案五《关于2017年年度报告全文及其摘要的议案》
表决结果：同意票3票，反对票0票，弃权票0票，议案获得通过。
经审核，监事会认为：公司董事会根据相关规定及要求，编制和审核厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司2017年年度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司2017年年度报告》、《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司2017年年度报告摘要》与本决议同日发布公告于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）,《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司2017年年度报告摘要》同时刊登公告于中国证监会指定信息披露报刊《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》。
该议案尚需提交2017年年度股东大会审议。
6、审议议案六《关于〈2017年度内部控制评价报告〉的议案》
表决结果：同意票3票，反对票0票，弃权票0票，议案获得通过。
经审阅，监事会认为：
（一）公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等相关规定要求，遵循内部控制的基本原则，结合公司实际情况，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司生产经营业务活动的正常进行，保护了公司资产的安全和完整。
（二）报告期内，公司未发生违反《企业内部控制基本规范》和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及公司相关内部控制制度的情形。
（三）公司出具的内部控制评价报告对公司内部控制制度建设、风险评估、内部控制活动、信息与沟通、内控监督、内控制度的完善措施等方面的内容作了详细介绍和说明，符合公司内部控制各项工作运行现状的客观评价。
公司已建立了较为完善的内部控制制度体系并且能够得到有效执行，公司《2017年度内部控制评价报告》真实、准确、完整地反映了公司内部控制制度的建立、运行的实际情况，符合公司内部控制需要，对内部控制的总体评价是客观、准确的。
《2017年度内部控制评价报告》全文与本决议同日发布公告于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
7、审议议案七《关于公司〈内部控制规则落实自查表〉的议案》
表决结果：同意票3票，反对票0票，弃权票0票，议案获得通过。
经审阅，监事会认为：公司已建立了较为完善的内部控制制度体系并得到了有效执行，符合《企业内部控制基本规范》及其它相关文件的要求；公司《内部控制规则落实自查表》真实、准确、完整地反映了公司内部控制制度的建立、运行的实际情况，符合公司内部控制需要，对内部控制的总体评价是客观、准确的。
《内部控制规则落实自查表》全文与本决议同日发布公告于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
8、审议议案八《关于〈2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告〉的议案》
表决结果：同意票3票，反对票0票，弃权票0票，议案获得通过。
经审核，监事会认为：公司董事会编制的《2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告》内容真实、准确、完整地反映了公司报告期内募集资金存放与使用情况，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。公司2017年度募集资金的存放与使用已履行了必要的程序，符合法律、行政法规、中国证监会及深圳证券交易所的相关规定，符合《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司章程》、公司《募集资金管理制度》的相关规定，并不存在募集资金存放、使用违规情形或损害公司股东尤其是中小股东利益的情形。
《董事会关于2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告》与本决议同日发布于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）, 并同时刊登公告于中国证监会指定信息披露报刊《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》。
9、审议议案九《2017年度利润分配及资本公积金转增股本方案》
表决结果：同意票3票，反对票0票，弃权票0票，议案获得通过。
公司拟以现有总股本160,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币5.00元（含税）, 共计派发现金红利80,000,000元（含税）；同时以资本公积金转增股本，每10股转增6股，共计转增96,000,000股，转增后公司总股本将增加至256,000,000股。
《2017年度利润分配及资本公积金转增股本方案的公告》与本决议同日发布公告于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）, 并同时刊登公告于中国证监会指定信息披露报刊《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》。
该议案尚需提交2017年年度股东大会审议。
10、审议议案十《关于续聘2018年度审计机构的议案》
表决结果：同意票3票，反对票0票，弃权票0票，议案获得通过。
公司拟继续聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年度审计机构, 聘期一年。董事会授权公司经营管理层根据公司 2018年度的具体审计要求和审计范围全权办理与立信会计师事务所（特殊普通合伙）的业务处理和合同签订事宜。
该议案尚需提交2017年年度股东大会审议。
11、审议议案十一《关于会计政策变更的议案》
表决结果：以同意票3票、反对票0票、弃权票0票的票数通过议案。
监事会认为：本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的合理变更，符合相关规定，执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不会对本公司财务报表产生重大影响，也不涉及追溯调整事项。因此，同意公司本次会计政策变更。
《关于会计政策变更的公告》与本决议同时发布公告于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），并刊登公告于中国证监会指定信息披露报刊《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》。
12、审议议案十二《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》
表决结果：同意票3票，反对票0票，弃权票0票，议案获得通过。
监事会认为：公司本次使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理，是在确保募集资金投资项目正常实施的前提下，为了提高公司募集资金的使用效率和收益的正确决策，符合公司和全体股东的利益，并不存在损害公司及中小股东利益的情形，符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金管理和使用的相关规定，监事会同意公司本次使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理。
《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的公告》与本决议同日发布公告于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）, 并同时刊登公告于中国证监会指定信息披露报刊《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》。
该议案尚需提交2017年年度股东大会审议。
13、审议议案十三《关于公司监事会换届选举暨提名第三届监事会非职工代表监事候选人的议案》
表决结果：同意票3票，反对票0票，弃权票0票，议案获得通过。
《关于公司监事会换届选举的公告》与本决议同日发布公告于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）, 并同时刊登公告于中国证监会指定信息披露报刊《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》。
该议案尚需提交2017年年度股东大会审议。
三、备查文件
1、《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司第二届监事会第十三次会议决议》；
2、《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司2017年年度报告》、《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司2017年年度报告摘要》。
特此公告。
厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司监事会
2018年4月17日
证券代码：002790 证券简称：瑞尔特 公告编号：2018-009
厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司
关于2017年度利润分配及资本
公积金转增股本方案的公 告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司（以下简称“公司”）第二届董事会第十六次会议审议通过了《2017年度利润分配及资本公积金转增股本方案》，提请公司2017年年度股东大会审议。
一、利润分配及资本公积金转增股本方案的基本情况
1、具体内容
■
2、方案的合法性、合规性
报告期末，公司“资本公积——股本溢价”的年末余额合计人民币 666,564,906.81 元。本次利润分配方案中包括资本公积金转增股本，转增金额未超过报告期末“资本公积——股本溢价”的余额。本预案考虑了广大投资者的利益，不存在损害中小股东权益的情形，符合《公司法》、《企业会计准则》、证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、证监会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定，符合《公司章程》和公司2014年度第二次临时股东大会审议通过的《关于公司上市后三年分红回报规划的议案》的规定，具备合法性、合规性、合理性，预案的实施不会造成公司流动资金短缺或其他不良影响。
3、本次利润分配及资本公积金转增股本与公司成长性的匹配性
2017年度，公司全年实现营业收入91732.01万元，较上年同期81713.85万元增长12.26%，增幅较上期有所增加。公司本年度实现净利润16,041.39万元，比上年同期下降8.94%。公司分配2017年度税后利润时，提取母公司本年度净利润的10%（15,926,138.47元）列入公司法定公积金，未提取任意公积金。
本次利润分配及资本公积金转增股本方案是基于公司持续的盈利能力和良好的财务状况，并结合公司未来的发展前景，在保证公司利润分配后能正常经营和长远发展的前提下提出，兼顾了股东的即期利益和长远利益，充分考虑了广大投资者的利益和合理诉求，与公司经营业绩及未来发展相匹配，符合公司的发展规划。
二、提议人、5%以上股东及董监高持股变动情况及未来减持计划
1、本预案披露前6个月内，提议人、5%以上股东、董事、监事、高级管理人员，均无持股变动情况。
2、本预案披露后6个月内，提议人、5%以上股东、董事、监事、高级管理人员，均无减持计划。
三、相关风险提示
1、资本公积金转增股本，对公司报告期内净资产收益率以及投资者持股比例没有实质性的影响。本次利润分配及资本公积金转增股本方案实施后，公司总股本增加，预计公司每股收益、每股净资产等指标将相应摊薄。
2、本预案披露前6个月内，公司不存在限售股解禁情形；本预案披露后6个月内，公司不存在限售股的限售期即将届满的情形。
3、本次利润分配及资本公积金转增股本方案，尚需提交股东大会审议通过后方可实施。敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。
四、其他说明
1、罗远良先生、王兵先生、邓光荣先生持有公司股份并承诺在股东大会审议2017年度利润分配及资本公积金转增股本方案时投赞成票。
2、在本预案披露前，公司认真遵守中国证监会、深圳证券交易所关于内幕信息保密的相关规定，严格控制内幕信息知情人范围，对相关内幕信息知情人履行了关于内幕信息保密、严禁内幕交易的告知义务，并且对内幕信息知情人进行备案登记。
五、备查文件
1、厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司第二届董事会第十六次会议决议；
2、厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司第二届监事会第十三次会议决议；
3、厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司独立董事发表的《关于第二届董事会第十六次会议相关事项的专项说明和独立意见》。
特此公告
厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司董事会
2018年4月17日
证券代码：002790 证券简称：瑞尔特 公告编号：2018-010
厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司
关于修改公司章程的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司（以下简称“公司”）第二届董事会第十六次会议审议通过了《2017年度利润分配及资本公积金转增股本方案》、《关于变更公司注册资本、修改〈公司章程〉相关条款并办理工商变更登记等事项的议案》，但尚需提交2017年年度股东大会审议通过后方可实施。
届时，本次资本公积金转增股本后，公司总股本将增加至256,000,000股，公司注册资本也将相应变更为256,000,000元，同时应当相应修改《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司章程》。
本次拟修改《公司章程》的具体条款内容如下：
■
除上述修该条款内容外，原《公司章程》中其它条款保持不变。本次《关于变更公司注册资本、修改〈公司章程〉相关条款并办理工商变更登记等事项的议案》已经公司第二届董事会第十六次会议审议通过，尚需提交公司股东大会审议。
特此公告。
厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司董事会
2018年4月17日
证券代码：002790 证券简称：瑞尔特 公告编号：2018-011
厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司
关于开展外汇套期保值业务的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司（以下简称“公司”）第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，公司拟开展外汇套期保值业务。具体情况如下：
一、开展外汇套期保值业务的目的
因公司出口海外销售业务占比重较高，出口业务主要采用美元等外币进行结算，因此当汇率出现较大波动时，汇兑损益对公司的经营业绩会造成较大影响。为防范汇率出现较大波动时对公司经营业绩造成的负面影响，实现公司资金的保值增值，有效预防和规避外汇市场风险，公司拟与银行开展外汇套期保值业务。
公司不进行单纯以盈利为目的的外汇交易，所有外汇交易行为均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的，不影响公司正常生产经营，不得进行投机和套利交易。公司从事外汇套期保值业务主要目的是充分利用外汇工具的套期保值功能，降低汇率波动对公司的影响，使公司专注于生产经营，在汇率发生大幅波动时，公司仍保持一个稳定的利润水平。
二、开展外汇套期保值业务的具体情况
1、主要涉及币种及业务品种
公司的外汇套期保值业务只限于从事与公司生产经营所使用的主要结算货币相同的币种，主要外币币种有美元等。外汇套期保值业务品种包括远期结售汇、外汇掉期、外汇互换、外汇期货、外汇期权业务及其他外汇衍生产品等业务，但公司本次拟选择进行的外汇套期保值业务品种仅包括：远期结售汇、外汇掉期、外汇期权。
2、资金规模：公司拟进行的外汇套期保值业务规模不超过等值4,000万美元。
3、交易对象：中国农业银行股份有限公司厦门莲前支行、中国建设银行股份有限公司厦门海沧新阳支行、兴业银行股份有限公司厦门海沧支行。
4、授权期限：一年。
三、外汇套期保值业务的风险分析
1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行结售汇汇率报价可能偏离公司实际收付时的汇率，造成汇兑损失。
2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。
四、公司拟采取的风险控制措施
公司开展外汇套期保值业务将严格遵循套期保值原则，不做投机性套利交易。公司将根据内部控制制度，监控业务流程，评估风险，监督和跟踪交易情况。
五、开展外汇套期保值业务的可行性简析
公司出口销售收入占比较高，公司开展外汇套期保值业务是以日常经营需要和防范汇率风险为前提，目的是减少汇率大幅度变动造成的预期风险，并且能够防范汇率波动风险，降低汇率波动对公司利润的影响，减少汇兑损失，降低财务费用。
六、开展外汇套期保值业务的会计核算原则
公司根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 24 号——套期保值》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》等相关规定及其指南，对外汇套期保值业务进行相应核算和披露。
公司根据财政部《企业会计准则》的相关规定及其应用指南，对拟开展的外汇衍生品交易业务进行相应的核算处理。公司开展外汇套期保值业务，符合《企业会计准则》规定的运用套期保值会计方法的相关条件。
七、公司外汇套期保值业务的具体实施
公司董事会授权董事长在议案规定的额度范围内审批具体事项, 签署相关法律文书, 办理有关手续。
八、独立董事意见
公司适时开展外汇套期保值业务是围绕公司业务进行的，并非单纯以盈利为目的，而是以具体经营业务为依托，以套期保值为手段，以规避和防范汇率波动风险为目的，以保护正常经营利润为目标，具有一定的必要性和可行性。公司在保证正常生产经营的前提下开展外汇套期保值业务，有利于规避和防范汇率大幅波动对公司经营造成的不利影响，有利于控制外汇风险，符合公司和全体股东的利益。不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形，并且符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、公司《外汇套期保值业务管理制度》的相关规定。
九、保荐机构意见
公司开展外汇套期保值业务原因系公司出口海外销售业务所占比重较高，为避免汇率出现较大波动对公司经营业绩的影响，实现公司资金的保值增值，具有必要性。公司已根据有关法律法规的要求建立了相应的风险控制措施，并做了相应的可行性分析。公司开展外汇套期保值业务已履行了必要的授权程序。保荐机构对公司自董事会决议生效之日起一年内，在使用不超过4,000万美元的额度内开展外汇套期保值业务无异议。
十、备查文件
1、《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司第二届董事会第十六次会议决议》；
2、厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司独立董事发表的《关于第二届董事会第十六次会议相关事项的专项说明和独立意见》。
厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司董事会
2018年4月17日
证券代码：002790 证券简称：瑞尔特 公告编号：2018-012
厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司(以下简称“公司”)第二届董事会第十六次（定期）会议、第二届监事会第十三次（定期）会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。具体情况如下：
一、本次会计政策变更概述
1、会计政策变更原因
财政部于2017年4月28日发布了《关于印发〈企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营〉的通知》（财会〔2017〕13号），该准则自2017年5月28日起施行。该准则在所有执行企业会计准则的企业范围内执行。财政部此前发布的有关持有待售的非流动资产、处置组和终止经营的会计处理规定与该准则不一致的，以该准则为准。
2017年12月25日财政部发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30号），该准则要求执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和本通知要求编制2017年度及以后期间的财务报表。
2、变更日期
《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》自2017年5月28日起施行。对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。
《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30号）自2017年12月25日起施行。
二、会计政策变更内容（下转174版）
