歌尔股份有限公司

证券代码：002241 证券简称：歌尔股份 公告编号：2018-027

第一节 重要提示

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

公司负责人姜滨、主管会计工作负责人段会禄及会计机构负责人(会计主管人员)李永志声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

第二节 公司基本情况

一、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

■

截止披露前一交易日的公司总股本：

■

非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

■

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

单位：股

■

■

■

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

第三节 重要事项

一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

（1）资产负债表项目

应收账款期末数为346,929.48万元，比期初数减少44.85%，主要原因是：报告期内，销售规模减小，应收款项减少。

预付款项期末数为18,054.14万元，比期初数增长114.81%，主要原因是：报告期内，预付材料款增加。

在建工程期末数为138,103.26万元，比期初数增长59.60%，其主要原因是：报告期内，设备、基建项目投入增加。

开发支出期末数为28,922.28万元，比期初数增长7.05%，报告期内，研发投入32,825.80万元，占营业收入8.11%。

其他非流动资产期末数为7,081.24万元，比期初数减少46.64%，其主要原因是：报告期内，预付设备、软件等款项减少。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债期末数为237万元，比期初数减少79.45%，其主要原因是：报告期内，公司外汇相关业务平盘。

预收款项期末数为13,495.62万元，比期初数增加128.05%，其主要原因是：报告期内，为降低客户信用风险，客户预收款增加。

应付职工薪酬期末数为28,312.08万元，比期初数减少42.87%，其主要原因是：报告期内，发放2017年度奖金。

其他应付款期末数为4,480.99万元，比期初数减少40.86%，其主要原因是：应付往来款项减少。

递延收益期末数为30,933.93万元，比期初数增加59.70%，其主要原因是：报告期内，收到的资产相关的政府补助增加。

少数股东权益期末数为1,142.29万元，比期初数减少49.94%，其主要原因是：报告期内，公司购买少数股东持有的歌尔光电股权。

（2）利润表项目

营业收入本报告期发生数为404,573.86万元，其中：电声器件实现收入263,535.98万元，同比减少4.86%；电子配件实现收入135,508.41万元，同比减少18.53%。

税金及附加本报告期发生数为4,590.64万元，比上期发生数增长46.13%，其主要原因是：报告期内，增值税免抵税额增加。

财务费用本报告期发生数为16,622.38万元，比上期发生数增加70.96%，其主要原因是：报告期内，汇兑损失增加。

资产减值损失本报告期发生数为-2,024.15万元，比上期发生数减少1,536.47万元，其主要原因是：计提资产减值减少。

投资收益本报告期发生数为189.46万元，比上期发生数增加272.37万元，其主要原因是：报告期内，公司外汇相关业务平盘，增加投资收益。

对联营企业和合营企业的投资收益本报告期发生数为-628.14万元，比上期亏损增加545.23万元，其主要原因是：报告期内，联营企业亏损。

其他收益本报告期发生数为9,861.68万元，其主要原因是：报告期内，计入当期损益政府补助增加。

营业外收入本报告期发生数为183.58万元，比上期发生数减少93.52%，其主要原因是：根据最新会计政策，本报告期经营相关的政府补助转至“其他收益”核算。

营业外支出本报告期发生数为145.48万元，比上期发生数减少34.44%，其主要原因是：报告期内，设备毁损报废设备减少。

（3）现金流量表项目

经营活动现金流入774,669.92万元，同比增长40.38%，主要原因是：报告期内，公司加强应收账款管控力度，货款回收增加，“销售商品、提供劳务收到的现金”增加。

经营活动现金流出700,432.67万元，同比增长35.71%，主要原因是：报告期内，公司支付给供方到期的应付款增加， “购买商品、接受劳务支付的现金”增加。

筹资活动产生的现金流入128,246.62万元，同比减少30.65%，主要原因是：报告期内，银行借款减少。

筹资活动产生的现金流出152,588.82万元，同比减少18.44%，主要原因是：报告期内，支付信用证保证金减少。

二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√ 适用 □ 不适用

2015年4月23日，经公司第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于审议〈歌尔声学股份有限公司“家园1号”员工持股计划（草案）〉及其摘要的议案》，同意实施公司第一期“家园1号”员工持股计划。2015年8月19日，经第三届董事会第二十一次会议审议通过了《关于审议〈歌尔声学股份有限公司“家园2号”员工持股计划（草案）〉及其摘要的议案》。2017年12月26日，经第四届董事会第十二次会议审议通过了《关于审议〈歌尔股份有限公司“家园3号”员工持股计划（草案）及其摘要〉的议案》。详细计划及进度请参考公告于2015年4月24日、2015年8月20日和2017年12月27日的《“家园1号”员工持股计划（草案）》、《“家园2号”员工持股计划（草案）》、《“家园3号”员工持股计划（草案）》及2015年6月24日、2015年9月24日和2018年2月9日公告的《关于实际控制人减持股份暨公司员工持股计划完成股票购买的公告》、《关于“家园2号”员工持股计划完成股票购买的公告》、《关于实际控制人减持股份暨公司员工持股计划完成股票购买的公告》。

截至公告披露日，公司 “家园1号”、“家园2号”员工持股计划合计持有公司股份67,454,796股，占公司股份总数的2.08%。

2018年2月8日，公司“家园3号”员工持股计划通过大宗交易方式受让实际控制人姜滨先生所持公司股份共计55,000,000股，资金来源为员工自筹，购买均价11.77元/股，购买数量55,000,000股,占公司总股本的比例为1.69%。截至本公告披露日，公司“家园3号”员工持股计划已完成股票购买，所购买的公司股票将按照规定予以锁定，锁定期自2018年2月起12个月。

公司存续员工持股计划合计持有公司股份122,454,796股，占公司总股本的3.77%。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项

□适用 √不适用

公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。

四、对2018年1-6月经营业绩的预计

2018年1-6月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

■

五、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位：元

■

六、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

歌尔股份有限公司

董事长：姜滨

二〇一八年四月二十日

证券代码：002241 证券简称：歌尔股份 公告编号：2018-025

歌尔股份有限公司

第四届董事会第十四次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

歌尔股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第十四次会议（以下简称“本次会议”）通知于2018年4月16日以电子邮件方式发出，于2018年4月20日在公司会议室以现场加通讯表决方式召开。公司董事长姜滨先生主持会议，公司应参加表决董事7名，实际参加表决董事7名，本次会议符合有关法律、法规及《公司章程》的规定，会议合法有效。公司监事孙红斌、冯建亮、徐小凤及董事会秘书贾军安列席了本次会议。

经与会董事对本次董事会各项议案审议表决，形成如下决议：

1、审议通过《关于审议〈歌尔股份有限公司2018年第一季度报告全文〉、〈歌尔股份有限公司2018年第一季度报告正文〉的议案》

表决结果：同意：7票；反对：0票；弃权：0票。

《歌尔股份有限公司2018年第一季度报告全文》详见信息披露网站巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn。

《歌尔股份有限公司2018年第一季度报告正文》详见信息披露媒体巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》。

2、审议通过《关于新增商业保理业务相关会计估计的议案》

表决结果：同意：7票；反对：0票；弃权：0票。

《歌尔股份有限公司关于新增商业保理业务相关会计估计的公告》详见信息披露媒体巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》。

特此公告。

歌尔股份有限公司董事会

二○一八年四月二十日

证券代码：002241 证券简称：歌尔股份 公告编号：2018-026

歌尔股份有限公司

第四届监事会第九次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

歌尔股份有限公司（以下简称“公司”）第四届监事会第九次会议（以下简称“本次会议”）通知于2018年4月16日以电子邮件方式发出，于2018年4月20日在公司会议室以现场加通讯表决方式召开。公司应参加表决监事3人，实际参加表决监事3人，监事会主席孙红斌主持会议。本次会议符合有关法律、法规及《公司章程》的规定，会议合法有效。

经与会监事表决，形成如下决议：

1、 审议通过《关于审议〈歌尔股份有限公司2018年第一季度报告全文〉、〈歌尔股份有限公司2018年第一季度报告正文〉的议案》

公司监事会经认真审核，认为：公司董事会编制的《歌尔股份有限公司2018年第一季度报告全文》、《歌尔股份有限公司2018年第一季度报告正文》的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

表决结果：同意：3票；反对：0票；弃权：0票。

《歌尔股份有限公司2018年第一季度报告全文》详见信息披露网站巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn。

《歌尔股份有限公司2018年第一季度报告正文》详见信息披露媒体巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》。

2、审议通过《关于新增商业保理业务相关会计估计的议案》

表决结果：同意：3票；反对：0票；弃权：0票。

公司监事会经认真审核，认为：本次新增商业保理业务相关会计估计，是根据公司新增业务的实际情况作出的，符合相关的法律法规的规定和要求，新增商业保理业务的相关会计估计能够更准确、真实地反映公司财务状况和经营成果，符合公司的实际情况，此事项未损害公司及股东的利益。

《歌尔股份有限公司关于新增商业保理业务相关会计估计的公告》详见信息披露媒体巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》。

特此公告。

歌尔股份有限公司监事会

二○一八年四月二十日

证券代码：002241 证券简称：歌尔股份公告编号：2018-028

歌尔股份有限公司

关于?新增商业保理业务

相关会计估计的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

歌尔股份有限公司（以下简称“公司”）于2018年4月20日召开的第四届董事会第十四次会议，审议通过了《关于新增商业保理业务相关会计估计的议案》，同意公司新增商业保理业务相关会计估计。具体情况如下：

一、 新增商业保理业务相关会计估计的概述

1、新增商业保理业务相关会计估计的原因

公司于2017年12月30日披露《歌尔股份有限公司关于投资设立青岛歌尔商业保理有限公司的公告》（公告编号：2017-102），公司投资设立青岛歌尔商业保理有限公司（以下简称“歌尔保理”）。歌尔保理于2018年1月11日完成工商设立登记并取得营业执照。

由于新增的商业保理业务与公司既有的业务存在不同，为更加客观公正地反映财务状况和经营成果，公司将按照《企业会计准则》的规定，新增关于商业保理业务应收保理款坏账准备计提的会计估计。

2、新增商业保理业务相关会计估计的执行时间

新增商业保理业务相关会计估计自商业保理业务实际开展日起执行。

二、 新增商业保理业务相关会计估计的内容

新增应收保理款坏账准备相关会计估计的具体内容如下：

1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收保理款

单项金额重大的判断依据或金额标准：单项应收保理款的期末余额为人民币1,000万元以上且占应收保理款总余额的10%以上的非关联方应收保理款。

单项金额重大的应收保理款坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。经单独测试未发生减值的单项金额重大应收保理款，将其归入组合计提坏账准备。

2、按组合计提坏账准备的应收保理款

对于单项金额不重大的应收保理款，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收保理款一起按以下信用风险组合计提坏账准备：

■

对应收保理款组合，采用其他方法计提坏账准备的比例如下：

■

3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收保理款

单项金额不重大但有证据表明其未来现金流量现值低于账面价值，则按其低于账面价值的差额单项计提坏账准备。

三、新增商业保理业务相关会计估计对公司财务状况和经营成果的影响

1、根据《企业会计准则》的有关规定，公司新增商业保理业务相关会计估计采用未来适用法，无需对已披露的财务报告进行追溯调整，也不会对公司以往各年度财务状况和经营成果产生影响。

2、商业保理业务的应收保理款按照上述会计估计的方法计提坏账准备，符合公司一贯坚持的稳健财务政策，更符合商业保理业务特性，能更准确、客观、公正的反映公司的财务状况和经营成果。

四、董事会对本次新增商业保理业务相关会计估计的意见

董事会认为：公司本次新增商业保理业务相关会计估计是根据公司实际情况而决定的，符合法律、法规和《企业会计准则》的有关规定，有助于公司财务会计信息更加客观、真实和公允，有助于更准确、真实地反映公司财务状况和经营成果，同意公司采用上述会计估计计提应收保理款坏账准备。

五、独立董事对本次新增商业保理业务相关会计估计的独立意见

独立董事认为：公司执行应收保理款坏账准备计提的会计估计符合法律、法规和《企业会计准则》的有关规定，能更准确、客观、公正地反映公司的财务状况和经营成果，未损害公司及中小股东的利益。公司执行上述应收保理款坏账准备计提采用的会计估计已经公司董事会审议通过，审议程序符合法律、法规及《公司章程》的相关规定。我们同意公司采用上述会计估计计提应收保理款坏账准备。

六、监事会对本次新增商业保理业务相关会计估计的意见

监事会认为：本次新增商业保理业务相关会计估计，是根据公司新增业务的实际情况作出的，符合相关的法律法规的规定和要求，新增商业保理业务的相关会计估计能够更准确、真实地反映公司财务状况和经营成果，符合公司的实际情况。此事项未损害公司及股东的利益，同意公司采用上述会计估计计提应收保理款坏账准备。

七、其他说明

1、本次新增商业保理业务会计估计后，商业保理业务的应收保理款按上述方法及比例计提坏账准备，除商业保理业务外的其他应收款项坏账准备的计提方法及比例保持不变。

2、本次新增商业保理业务相关会计估计事项无需提交公司股东大会审议。

八、备查文件

1、第四届董事会第十四次会议决议；

2、第四届监事会第九次会议决议；

3、独立董事关于新增商业保理业务相关会计估计的独立意见。

特此公告。

歌尔股份有限公司董事会

二〇一八年四月二十日

2018年第一季度报告