东莞捷荣技术股份有限公司
关于会计政策变更的公告

2018-04-25 来源：上海证券报

证券代码：002855 证券简称：捷荣技术公告编号：2018-009

东莞捷荣技术股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

东莞捷荣技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2018年04月24日分别召开了第二届董事会第九次会议和第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，现将本次会计政策的具体情况说明如下：

一、本次会计政策变更情况概述

1、变更的原因

2017年4月28日，财政部发布了《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，并规定自2017年5月28日起施行。2017年12月25日，财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，并规定执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和本通知要求编制2017年度及以后期间的财务报表。由于上述会计准则的修订、颁布，以及根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的有关规定，公司需对原会计政策进行相应调整。

2、变更前采用的会计政策

本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

3、变更后采用的会计政策

本次变更后，公司将按照财政部于2017年4月28日发布的《企业会计准则第42 号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》和2017年12月25日发布的《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》中的规定执行。其他未变更部分，仍按照财政部前期发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

4、变更的日期

公司自上述文件规定的起始日开始执行变更后的会计政策。

二、本次会计政策变更对公司的影响

1、公司根据财政部《关于印发修订〈企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营〉的通知》的规定和要求，对企业持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报进行了规范，并规定企业对该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。公司在编制财务报表时已采用修订后的准则，其中，利润表中新增了“资产处置收益”项目，并对净利润按经营持续性进行分类列报，公司按照《企业会计准则第30号—财务报表列报》等相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。

2、公司2017年度及以后期间的财务报表将按照财政部发布的《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》中的规定执行，规范了企业财务报表列报，提高会计信息质量。

除上述事项以外，其他由于新准则的实施而进行的会计政策变更不会对财务报表项目及金额产生影响，也无需进行追溯调整。本次会计政策变更不会对公司财务报表产生重大影响。

三、董事会关于本次会计政策变更合理性的说明

董事会认为：本次公司会计政策的变更是根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的合理变更，符合相关规定和公司实际情况。执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，不涉及以前年度的追溯调整。本次会计政策的变更及其决策程序符合有关法律、法规的相关规定，不存在损害公司及股东利益的情形。同意公司本次会计政策变更。

四、监事会关于本次会计政策变更的意见

监事会认为：公司本次会计政策变更是根据财政部颁布及修订的企业会计准则等具体准则进行的合理变更，本次变更会计政策不会对公司财务状况、经营成果产生重大影响；本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》等相关规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东权益的情形。同意公司本次会计政策变更。

五、独立董事关于本次会计政策变更的意见

独立董事认为：公司本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的合理变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的相关规定和公司实际情况，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；本次会计政策变更审批决策程序符合有关法律、行政法规、规范性文件和《公司章程》等相关规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。同意公司本次会计政策变更。

特此公告。

东莞捷荣技术股份有限公司

董事会

2018年4月25日

证券代码：002855证券简称：捷荣技术公告编号：2018-011

东莞捷荣技术股份有限公司

第二届董事会第九次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、董事会会议召开情况

东莞捷荣技术股份有限公司（以下简称“公司”）第二届董事会第九次会议通知于2018年4月13日以电子邮件方式发出，会议于2018年4月24日上午10点以现场表决方式在深圳分公司会议室举行。会议由董事长赵晓群女士主持，应出席董事9名，实际出席董事9名。监事及部分高级管理人员列席了会议。会议符合《中华人民共和国公司法》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的有关规定。

二、董事会会议审议情况

1. 审议通过了《关于〈2017年度董事会工作报告〉的议案》。

表决结果：9票赞成、0票反对、0票弃权。

公司独立董事傅冠强先生、赵绪新先生、何志明先生向董事会提交《2017年度独立董事述职报告》，并将在公司2017年度股东大会上述职。

详细内容请见公司于2018年4月25日在巨潮资讯网披露（http://www.cninfo.com.cn）的《公司2017年度董事会工作报告》及《2017年度独立董事述职报告》。

该议案尚需提交公司2017年度股东大会审议。

2. 审议通过了《关于〈2017年度总经理工作报告〉的议案》。

表决结果：9票赞成、0票反对、0票弃权。

3. 审议通过了《关于〈2017年年度报告〉及〈2017年年度报告摘要〉的议案》。

表决结果：9票赞成、0票反对、0票弃权。

详细内容请见公司于2018年4月25日在巨潮资讯网披露（http://www.cninfo.com.cn）的《2017年年度报告全文》及在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《2017年年度报告摘要》。

该议案尚需提交公司2017年度股东大会审议。

4. 审议通过了《关于〈2017年度决算报告〉的议案》。

表决结果：9票赞成、0票反对、0票弃权。

2017年，公司实现营业收入1,519,638,330.98元，归属于上市公司股东的净利润51,784,318.85元，总资产1,978,247,301.94元。2017 年营业总收入同比下降17.23%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比下降 28.26%。

该议案尚需提交公司2017年度股东大会审议。

5. 审议通过了《关于〈2017年度募集资金年度存放与使用情况的专项报告〉的议案》。

表决结果：9票赞成、0票反对、0票弃权。

详细内容请见公司于2018年4月25日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《公司2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。

立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了信会师报字[2018]第ZA12592号《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》，详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

东方花旗证券有限公司对公司2017年度募集资金存放与使用情况进行了核查，出具了《2017年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》，详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

公司独立董事对此议案发表了独立意见，具体内容请详见2018年4月25日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《独立董事关于公司第二届董事会第九次会议相关事项之独立意见》。

6. 审议通过了《关于2017年度利润分配预案的议案》。

表决结果：9票赞成、0票反对、0票弃权。

经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，母公司2017年实现净利润人民币30,984,698.33元。根据国家有关法律、法规、公司章程和《公司法》有关规定，公司的利润分配预案如下：

（一）提取法定盈余公积人民币3,098,469.83元。

（二）提取法定盈余公积后，公司年末可供投资者分配的利润为人民币243,915,122.67 元。

（三）以2017年末总股本240,000,000股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。

公司独立董事对此议案发表了同意的独立意见，具体内容请详见2018年4月25日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《独立董事关于公司第二届董事会第九次会议相关事项之独立意见》。

该议案尚需提交2017年度股东大会审议。

7. 审议通过了《关于〈公司2017年度内部控制自我评价报告〉的议案》。

表决结果：9票赞成、0票反对、0票弃权。

详细内容请见公司于2018年4月25日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《公司2017年度内部控制自我评价报告》及《公司2017年度内部控制规则落实自查表》。

东方花旗证券有限公司出具了《关于东莞捷荣技术股份有限公司内部控制自我评价报告的核查意见》及《关于东莞捷荣技术股份有限公司内部控制规则落实自查表的核查意见》，详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的相关公告。

8. 审议通过了《关于〈2018年第一季度报告全文〉及〈2018年第一季度报告正文〉的议案》。

表决结果：9票赞成、0票反对、0票弃权。

《2018年第一季度报告全文》的具体内容于2018年4月25日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。《2018年第一季度报告正文》的具体内容于2018年4月25日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

9. 审议通过了《关于2018年度预计发生的日常关联交易之额度的议案》。

表决结果：8票赞成、0票反对、0票弃权。关联董事莫尚云回避表决。

该事项在董事会审批权限范围内，无需提交股东大会审议。

详细内容请见公司于2018年4月25日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的披露《关于2018年度预计发生的日常关联交易之额度的公告》。

公司独立董事对此议案发表了事前认可意见和同意的独立意见，东方花旗证券有限公司对该议案发表了意见。具体内容请详见2018年4月25日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。

10. 审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

表决结果：9票赞成、0票反对、0票弃权。

详细内容请见公司于2018年4月25日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司会计政策变更的公告》。

11. 审议通过了《关于召开2017年度股东大会的议案》。

表决结果：9票赞成、0票反对、0票弃权。

公司决定于2018年5月16日下午 14：00在深圳市南山区科技园科发路3号长城科技大厦2号楼13楼深圳分公司会议室，以现场投票与网络投票相结合的方式召开公司2017年度股东大会。

详细内容请见公司于2018年4月25日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于召开2017年度股东大会的公告》。

三、备查文件

1、《东莞捷荣技术股份有限公司第二届董事会第九次会议决议》。

2、《独立董事关于公司第二届董事会第九次会议相关事项之独立意见》。

3、《独立董事关于公司第二届董事会第九次会议相关事项之事前认可意见》

特此公告。

东莞捷荣技术股份有限公司

董事会

2018年4月25日

证券代码：002855证券简称：捷荣技术公告编号：2018-012

东莞捷荣技术股份有限公司

第二届监事会第五次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、监事会会议召开情况

东莞捷荣技术股份有限公司（以下简称“公司”）第二届监事会第五次会议通知于2018年4月13日以电子邮件发出，会议于2018年4月24日上午9：00以现场表决方式在深圳分公司会议室举行。会议由监事会主席吴惠莉女士主持，应出席监事3名，实际出席监事3名。董事会秘书曹立夫列席会议。会议符合《中华人民共和国公司法》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的有关规定。

二、监事会会议审议情况

1. 审议通过了《关于〈2017年度监事会工作报告〉的议案》。

表决结果：3票赞成、0票反对、0票弃权。

详细内容请见公司于2018年4月25日在巨潮资讯网披露（http://www.cninfo.com.cn）的《公司2017年度监事会工作报告》。

该议案尚需提交公司2017年度股东大会审议。

2. 审议通过了《关于〈2017年年度报告〉及〈2017年年度报告摘要〉的议案》。

表决结果：3票赞成、0票反对、0票弃权。

详细内容请见公司于2018年4月25日在巨潮资讯网披露（http://www.cninfo.com.cn）的《2017年年度报告全文》及在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。披露的《2017年年度报告摘要》。

经审核，监事会认为董事会编制和审核公司2017年度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

该议案尚需提交公司2017年度股东大会审议。

3. 审议通过了《关于〈2017年度决算报告〉的议案》。

表决结果：3票赞成、0票反对、0票弃权。

2017年，公司实现营业收入1,519,638,330.98元，归属于上市公司股东的净利润51,784,318.85元，总资产1,978,247,301.94元。 2017 年营业总收入同比下降17.23%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比下降 28.26%。

该议案尚需提交公司2017年度股东大会审议。

4. 审议通过了《关于〈2017年度募集资金年度存放与使用情况的专项报告〉的议案》。

表决结果：3票赞成、0票反对、0票弃权。

立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了信会师报字[2018]第ZA12592号号《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》，详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

5. 审议通过了《关于2017年度利润分配预案的议案》。

表决结果：3票赞成、0票反对、0票弃权，全票通过。

（一）提取法定盈余公积人民币3,098,469.83元。

（二）提取法定盈余公积后，公司年末可供投资者分配的利润为人民币243,915,122.67 元。

（三）以2017年末总股本240,000,000股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。

与会监事一致认为，公司董事会确定分配预案的程序符合相关法律、法规的要求，符合投资者的利益和需要，符合公司的发展需要。

本议案尚需提交2017年度股东大会审议。

6. 审议通过了《关于〈内部控制自我评价报告〉的议案》。

表决结果：3票赞成、0票反对、0票弃权。

详细内容请见公司于2018年4月25日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露《公司2017年度内部控制评价报告》。

东方花旗证券有限公司出具了《关于东莞捷荣技术股份有限公司内部控制自我评价报告的核查意见》及《关于东莞捷荣技术股份有限公司内部控制规则落实自查表的核查意见》，详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

监事会对此议案发表专项审核意见：经审核，监事会认为：公司建立了较为完善的内部控制体系和规范运行的内部控制环境，保证了公司各项业务活动的有序、有效开展，保证了经营管理的合法合规与资产安全，维护了公司及股东的利益。公司《2017年度内部控制自我评价报告》真实、准确、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。

7. 审议通过了《关于〈2018年第一季度报告全文〉及〈2018年第一季度报告正文〉的议案》。

表决结果：3票赞成、0票反对、0票弃权。

《2018年第一季度报告》的具体内容于2018年4月25日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。《2018年第一季度报告摘要》的具体内容于2018年4月25日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

经审核，监事会认为董事会编制和审核公司2018年第一季度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

8. 审议通过了《关于2018年度预计发生的日常关联交易之额度的议案》。

表决结果：3票赞成、0票反对、0票弃权。

公司独立董事对此议案发表了事前认可意见和同意的独立意见，具体内容请详见2018年4月25日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《独立董事关于第二届董事会第九次会议相关事项之事前认可意见》及《独立董事关于公司第二届董事会第九次会议相关事项之独立意见》。

9. 审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

表决结果：3票赞成、0票反对、0票弃权。

三、备查文件

1、《东莞捷荣技术股份有限公司第二届监事会第五次会议决议》。

特此公告。

东莞捷荣技术股份有限公司

监事会

2018年4月25日

248版信息披露