广东佳隆食品股份有限公司

证券代码：002495 证券简称：佳隆股份 公告编号：2018-014

2017年年度报告摘要

一、重要提示

本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

非标准审计意见提示

□ 适用 √ 不适用

董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

是否以公积金转增股本

□ 是 √ 否

公司经本次董事会审议通过的普通股利润分配预案为：以935,625,600为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.10元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、公司基本情况

1、公司简介

■

2、报告期主要业务或产品简介

公司是一家集科研开发、生产、销售为一体的食品制造企业。公司在产品方面，坚持以市场需求为导向，以科技进步为核心，不断推陈出新，目前已形成以鸡粉、鸡精为主导，鸡汁、吉士粉、青芥辣酱、玉米粳、番茄酱、学生菜等其他产品协同发展、共用营销渠道的战略布局。其中，主导产品鸡粉、鸡精是公司营业收入和利润的主要来源，其在报告期内的销售收入分别占公司当期营业收入的56.39%、20.63%。

鸡粉、鸡精产品是以鸡肉、鸡骨架等原材料为基础，采用现代生物工程技术，利用酶工程手段提取出富含多种氨基酸、多肽及呈味单核苷酸等动物提取物后，经一系列高新技术手段加工制作而成的，该产品是传统调味品味精的升级产品。

（1）公司主要产品及用途

■

（2）公司主要经营模式

①生产模式

在生产方面，公司采取以销定产的生产模式，由生产部门根据营销管理中心提供的销售计划和市场销售预测信息，结合往年同期的实际生产情况、当前产品库存量、生产完成率以及产品生产标准等拟定月度生产计划，经中心负责人审核，总裁批准后，抄送给财务、物料、质检、采购、生产等相关部门，各生产车间后续按照拟定的计划组织生产，并对每月生产所需原材料进行核算、登记及上报。

②采购模式

在采购方面，公司根据销售计划和生产计划确定生产物料需求清单，采购部结合原材料库存情况、安全库存等因素，合理确定物料采购申请量，在物料价格处于高位时，小批量购入物料以满足一定时间的生产需求，控制采购成本，在物料价格处于低价位时，对通用物料采取大批量采购，分批交货的措施降低采购成本，同时根据产品质量、交货期、价格、应变能力、交货期与价格的均衡、价格与批量的均衡以及地理位置等因素对供应商进行综合评价，确定合格供应商名单，拟成订货合同交中心负责人审核，总裁批准后执行采购。公司品控部严格控制采购流程，对采购过程进行全程质量监督，定期或不定期赴供应商处巡检，同时在物料入库时依照材料检验标准对物料进行严格审查检验，将质量问题发生的可能性降至最低。

③销售模式

根据鸡精、鸡粉的消费特点，公司采取了以经销为主、直销为辅的混合销售模式，坚持“中档价位，中高档品质”的定位，将销售目标市场集中在餐饮行业领域。

直销方面，公司直接与大型连锁餐饮企业、食品制造企业等直销客户签订购销合同并直接发货。经销方面，公司与具有销售渠道及多年销售经验的经销商签订经销协议，在借助经销商成熟的销售渠道及终端网络的同时，协助经销商开发空白市场，在与经销商下游客户达成进货意向后，将需求信息反馈给经销商，再由经销商自行完成后续合同签订、物流配送和结算收款等工作。

（3）公司所属行业的发展情况

“民以食为天，食以味为先”，调味品作为日常烹饪的配料，品类繁多，需求稳定，无明显的周期性和季节性波动。根据国家统计局统计，2017年我国国内生产总值比上年增长6.9%，结束了2010年以来连续放缓的态势，首次出现年度同比回升，国内经济由高速增长阶段转向高质量发展阶段。全国居民人均可支配收入实际增长7.3%，增速比上年加快1.0个百分点，快于国内生产总值增速0.4个百分点。随着经济的增长以及居民收入的上升，居民的消费能力不断增强，消费意识也随之升级改变，消费者更加偏好高端、兼具功能及健康属性的产品，传统的、普适型的产品已难以满足消费者的调味需求，细分功能的复合调味品不仅满足了消费者的调味需求和营养需求，还有效简化了烹煮过程，愈发得到消费者的青睐。为了有效迎合我国居民消费升级的趋势，调味品企业将加大先进设备的投入，淘汰传统落后的生产技术，提高生产效率，同时加强产品的研发创新，增加高附加值产品的供给，不断更新换代调味品品类，拓展横向细分品类，提升产品质量和营养价值。

3、主要会计数据和财务指标

（1）近三年主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

单位：人民币元

■

（2）分季度主要会计数据

单位：人民币元

■

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

4、股本及股东情况

（1）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

单位：股

■

■

（2）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无优先股股东持股情况。

（3）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

■

5、公司债券情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

□ 是 √ 否

三、经营情况讨论与分析

1、报告期经营情况简介

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

□ 是 √ 否

2017年，国内产业结构进一步优化，供给侧结构性改革取得明显成效，经济运行稳中有进，稳中向好，全年国内生产总值同比增长6.9%，结束了2010年以来连续放缓的态势，首次出现年度同比回升，国内经济由高速增长阶段转向高质量发展阶段，实体企业面临着新的挑战和机遇。

报告期内，公司根据国内经济发展形势，顺应市场变化，加强技术创新，提高产品质量，调整产品结构，满足市场需求，优化资源配置，推动营销改革，加大新品推广和市场投入力度，拓展销售渠道，力求改善经营局面，但由于新产品、新市场尚处于培育期，同时，折旧费用、人工成本、运输费用等期间费用同比增加，公司2017年经营业绩不及预期。现就有关情况说明如下：

（1）经营业绩情况

报告期内，公司实现营业收入28,703.05万元，同比下降3.76%；实现利润总额2,452.71万元，同比下降34.94%；实现归属于上市公司股东的净利润2,141.44万元，同比下降33.66%。

（2）主要经营情况

①人力资源方面

报告期内，公司根据发展战略，整合业务部门，明确岗位职责，精简业务流程，提高运营效率；加强人员培训力度，改善人员知识结构，提升人员综合能力，培养高素质人才，满足公司发展需求；组织户外拓展活动，增进员工之间的互动与交流，锻炼员工团队意识和凝聚力，增强员工对企业文化和团队精神的认识；修订公司营销人员薪酬及绩效考核制度，以岗位价值及贡献率定报酬，激发员工积极性，提高工作效率。

②市场方面

报告期内，公司贯彻落实总裁提出的“突破与创新”的指导思想，重新定位，突破理念，创新模式，调整战略，从追求量的增长转为追求质的提升。公司加强与经销商的合作关系，积极开展经销商“走进佳隆”活动，加深经销商对公司文化、产品研发、生产制造和检测程序的了解，增强经销商对公司产品的信心；结合市场情况，适时推出6个福味系列产品、3个港厨系列产品和6个专供调味料等新品，借用新品突破劣势市场，开发培养新客户，填补薄弱空白市场，完善区域销售网络，稳固市场格局；开展“开箱有奖”、“扫码抢红包”、“寻金之旅”等有奖促销活动，直接惠及终端使用客户，与终端使用客户形成互动，从而增强终端使用客户与公司之间的粘性，推动销售持续发展。

③生产与技术方面

报告期内，公司紧跟市场需求和行业技术发展方向，改进鸡精、鸡粉的生产工艺，加强对酶解技术、鸡骨架解冻技术和天然香芋香精萃取技术等先进技术的研究，改善产品口感，提高产品营养价值；加大对调味品系列的开发，增加产品品种，提升公司产品市场竞争力；优化资源配置，合理规划调整公司生产线及配套，实行集中统一管理，提高管理效率，降低管理成本；使用自筹资金投资建设山东生产基地首期项目，并将公司广州生产基地的现有生产设备搬迁至该基地，提高公司在华北、西北及东北地区的服务能力，降低物流成本。

报告期内，公司被认定为“2017年广东省创新型企业”；公司“一步法风味鸡粉生产关键技术及产业化”荣获广东省科学技术进步奖三等奖；公司产品“番茄调味酱”获得广东省伊斯兰教协会颁发的“清真证书”；公司“浓缩鸡粉”、“福味鸡粉”、“福味鸡汁”、“福味鸡精”、“港厨金装鸡汁”等产品被认定为广东省高新技术产品。

截至2017年12月31日，公司在用专利有36项，其中发明专利6项，实用新型专利7项，外观设计专利23项。

④管理方面

报告期内，公司加大财务预算支出管理，严格执行财务审批制度，切实履行财务收支审批手续，保证财务开支的合法性、合理性；加强销售考核管理工作，及时跟踪了解销售人员的销售额、回款额和客户数等情况，做到奖罚分明，充分调动业务员的积极性，提升业务员的销售业绩；建立完善合同管理制度，做好合同管理工作，预防、减少和及时解决合同纠纷，切实维护公司合法权益；严格执行订货标准和供应商管理制度，实时跟进原材料验收情况，对于验收不合格的原材料予以退货处理，对于原材料质量不稳定的供应商予以替换和淘汰，确保公司产品质量的稳定性。

2、报告期内主营业务是否存在重大变化

□ 是 √ 否

3、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

■

4、是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征

□ 是 √ 否

5、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生重大变化的说明

□ 适用 √ 不适用

6、面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

7、涉及财务报告的相关事项

（1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

①、会计政策变更情况

A、变更原因

2017年4月28日，财政部发布了《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（财会[2017]13号），自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。

2017年5月10日，财政部颁布了《关于印发修订〈企业会计准则第16号—政府补助〉的通知》（财会[2017]15号），要求所有执行企业会计准则的企业自2017年6月12日起施行。

2017年12月25日，财政部发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30号），规定执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和本通知要求编制2017年度及以后期间的财务报表。

根据上述通知及企业会计准则的规定和要求，公司对原会计政策进行相应变更。

B、会计政策变更对公司的影响

a、公司根据《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》的要求，规范持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报，并采用未来适用法处理该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营。

根据财政部修订的《企业会计准则第16号—政府补助》的要求，与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。同时，在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，计入其他收益的政府补助在该项目中反映。修订后的准则自2017年6月12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至实施日新增的政府补助，按照修订后的准则进行调整。

公司根据《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》要求，在资产负债表中新增“持有待售资产”、“持有待售负债”项目，在利润表中新增“资产处置收益”、“其他收益”、“（一）持续经营净利润”、“（二）终止经营净利润”项目。2016年度，在持续经营净利润列报的金额为32,279,157.12元，在终止经营净利润列报的金额为0元；2017年度，在持续经营净利润列报的金额为21,414,430.62元；在终止经营净利润列报的金额为0元。

本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

b、除上述事项外，其他因新准则的实施而进行的会计政策变更不会对公司财务报表项目及金额产生影响，无需追溯调整。

②、会计估计和核算方法变更情况

报告期内，公司不存在会计估计和核算方法发生变化的情况。

（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

（3）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

与上年度财务报告相比，公司减少1家合并单位。公司于2017年8月24日召开的第五届董事会第十九次会议审议通过了《关于注销分公司和全资子公司的议案》，同意公司注销广东佳隆食品股份有限公司普侨分公司和全资子公司广东佳隆投资有限公司。2017年12月，公司完成了对广东佳隆投资有限公司的工商注销登记手续，普侨分公司的工商注销登记手续尚在办理中。

广东佳隆食品股份有限公司普侨分公司和广东佳隆投资有限公司注销后，相关资产、负债、人员等全部并入公司，相应的债权债务全部由公司承继，不会对公司整体业务发展和盈利水平产生重大影响。本次注销全资子公司使公司合并财务报表范围发生相应变化，但不会对公司合并财务报表和当期损益产生实质性影响。

（4）对2018年1-3月经营业绩的预计

□ 适用 √ 不适用

广东佳隆食品股份有限公司董事会

2018年4月24日

证券代码：002495 证券简称：佳隆股份 公告编号：2018-012

广东佳隆食品股份有限公司

第六届董事会第二次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、董事会会议召开情况

广东佳隆食品股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第二次会议通知已于2018年4月12日以专人送达、电子邮件或传真等方式送达全体董事。2018年4月24日，会议以现场结合通讯的方式如期在公司会议室召开，会议由董事长林平涛先生主持，会议应到董事9人，实到董事9人，公司监事会成员和高级管理人员列席了会议。会议的召集、召开符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。

二、董事会会议审议情况

（一）以9票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于公司〈2017年度总裁工作报告〉的议案》。

（二）以9票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于公司〈2017年度董事会工作报告〉的议案》。

具体内容详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊载的《2017年年度报告》之第四节。

本议案尚需提交公司2017年年度股东大会审议。

公司独立董事向董事会提交了《独立董事2017年度述职报告》，并将在公司2017年年度股东大会上述职，具体内容刊载于指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

（三）以9票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于公司〈2017年度财务决算报告〉的议案》。

公司2017年度经营情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司实现营业收入28,703.05万元，同比下降3.76%；实现利润总额2,452.71万元，同比下降34.94%；实现归属于上市公司股东的净利润2,141.44万元，同比下降33.66%。

本议案尚需提交公司2017年年度股东大会审议。

（四）以9票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于公司2017年度利润分配预案的议案》。

公司2017年度经营情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，母公司2017年度实现净利润2,177.55万元，按公司净利润的10%提取法定盈余公积217.76万元，加年初未分配利润8,148.99万元，可供股东分配的利润为10,108.78万元，资本公积余额 5,495.27万元。

公司2017年度利润分配预案如下：

以公司现有总股本93,562.56万股为基数，以未分配利润每10股派发现金0.10元（含税），本次利润分配935.63万元，利润分配后，剩余未分配利润9,173.15万元转入以后年度分配。不送红股，不以公积金转增股本。

独立董事对本议案发表了意见。同时提请股东大会授权董事会办理实施2017年度利润分配方案等相关事宜。

本议案尚需提交公司2017年年度股东大会审议。

（五）以9票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于公司〈2017年年度报告〉及公司〈2017年年度报告摘要〉的议案》。

公司《2017年年度报告》及《2017年年度报告摘要》刊载于指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

本议案尚需提交公司2017年年度股东大会审议。

（六）以9票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于公司〈2017年度内部控制评价报告〉的议案》。

独立董事对本议案发表了意见。公司《2017年度内部控制评价报告》刊载于指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

（七）以9票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于公司〈内部控制规则落实自查表〉的议案》。

公司《内部控制规则落实自查表》刊载于指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

（八）以9票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年度财务审计机构的议案》。

同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年度财务审计机构，聘用期为一年。同时提请股东大会授权公司管理层根据2018年度审计的具体工作量及市场价格水平决定其报酬。

独立董事对本议案发表了意见，本议案尚需提交公司2017年年度股东大会审议。

（九）以9票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

根据财政部发布的通知和企业会计准则要求，公司对原会计政策予以相应变更，本次会计政策变更符合财政部、中国证监会及深圳证券交易所的相关规定，执行变更后的会计政策能够更准确、客观、公允地反映公司经营成果和财务状况，不会对公司财务报表产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。

独立董事对本议案发表了独立意见。公司《关于会计政策变更的公告》刊载于指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

（十）以9票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于召开公司2017年年度股东大会的议案》。

公司董事会同意于2018年5月22日(星期二)下午2:30召开公司2017年年度股东大会，公司2018-016号公告《关于召开2017年年度股东大会的通知》刊载于指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

（十一）以9票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于公司〈2018年第一季度报告全文〉及公司〈2018年第一季度报告正文〉的议案》。

公司《2018年第一季度报告全文》及《2018年第一季度报告正文》刊载于指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

三、备查文件

经与会董事签字的第六届董事会第二次会议决议。

特此公告。

广东佳隆食品股份有限公司董事会

2018年4月24日

证券代码：002495 证券简称：佳隆股份 公告编号：2018-013

广东佳隆食品股份有限公司

第六届监事会第二次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、监事会会议召开情况

广东佳隆食品股份有限公司（以下简称“公司”）第六届监事会第二次会议于2018年4月24日在公司四楼会议室召开。召开本次会议的通知及相关资料已于2018年4月12日以现场送达、电子邮件等方式通知全体监事。会议由监事会主席赖东鸿先生主持，会议应出席的监事3人，实际出席会议的监事3人。会议的召集、召开符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。

二、监事会会议审议情况

1、以3票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于公司〈2017年度监事会工作报告〉的议案》。

本议案尚需提交公司2017年年度股东大会审议。

公司《2017年度监事会工作报告》刊载于指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

2、以3票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于公司〈2017年度财务决算报告〉的议案》。

公司2017年度经营情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司实现营业收入28,703.05万元，同比下降3.76%；实现利润总额2,452.71万元，同比下降34.94%；实现归属于上市公司股东的净利润2,141.44万元，同比下降33.66%。

本议案尚需提交公司2017年年度股东大会审议。

3、以3票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于公司2017年度利润分配预案的议案》。

公司2017年度经营情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，母公司2017年度实现净利润2,177.55万元，按公司净利润的10%提取法定盈余公积217.76万元，加年初未分配利润8,148.99万元，可供股东分配的利润为10,108.78万元，资本公积余额 5,495.27万元。

公司2017年度利润分配预案如下：

以公司现有总股本93,562.56万股为基数，以未分配利润每10股派发现金0.10元（含税），本次利润分配935.63万元，利润分配后，剩余未分配利润9,173.15万元转入以后年度分配。不送红股，不以公积金转增股本。

本议案尚需提交公司2017年年度股东大会审议。

4、以3票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于公司〈2017年年度报告〉及公司〈2017年年度报告摘要〉的议案》。

监事会对董事会编制的公司《2017年年度报告》及《2017年年度报告摘要》进行审核后，一致认为：公司《2017年年度报告》及《2017年年度报告摘要》的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程及内部管理制度的各项规定，其内容和格式符合中国证监会和深圳证券交易所的各项规定，其所载资料真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

本议案尚需提交公司2017年年度股东大会审议。

公司《2017年年度报告》及《2017年年度报告摘要》刊载于指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

5、以3票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于公司〈2017年度内部控制评价报告〉的议案》。

监事会认为，公司能够严格按照中国证监会和深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制基本原则，结合公司实际情况，建立较为完善、合理的内部控制制度，并在经营活动中得到较好的执行，总体上符合中国证监会和深圳证券交易所的相关要求。公司2017年度内部控制评价报告真实、完整地反映了公司内部控制的现状及有待完善的主要方面，对董事会《内部控制评价报告》无异议。

公司《2017年度内部控制评价报告》刊载于指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

6、以3票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年度财务审计机构的议案》。

本议案尚需提交公司2017年年度股东大会审议。

7、以3票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

经审核，监事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合财政部、国家税务总局等财务会计制度、《公司章程》以及相关法律法规的规定，变更后的会计政策能够更客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及股东利益的情形。同意本次会计政策变更。

公司《关于会计政策变更的公告》刊载于指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

8、以3票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于公司〈2018年第一季度报告全文〉及公司〈2018年第一季度报告正文〉的议案》。

公司《2018年第一季度报告全文》及《2018年第一季度报告正文》刊载于指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

三、备查文件

经与会监事签字并加盖监事会印章的第六届监事会第二次会议决议。

特此公告。

广东佳隆食品股份有限公司监事会

2018年4月24日

证券代码：002495 证券简称：佳隆股份 公告编号：2018-015

广东佳隆食品股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

广东佳隆食品股份有限公司（以下简称“公司”）于2018年4月24日召开的第六届董事会第二次会议和第六届监事会第二次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，根据财政部发布的通知和企业会计准则要求，公司对原会计政策予以相应变更，本次变更会计政策是根据国家统一的会计制度要求变更，审批权限在董事会权限范围内，无需提交股东大会审议。具体情况如下：

一、本次会计政策变更概述

1、变更原因

2017年4月28日，财政部发布了《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（财会[2017]13号），自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。

2017年12月25日，财政部发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30号），规定执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和本通知要求编制2017年度及以后期间的财务报表。

根据上述通知及企业会计准则的规定和要求，公司对原会计政策进行相应变更。

2、变更日期

根据上述通知及企业会计准则的规定和要求，公司于上述文件规定的起始日开始执行变更后的会计政策。

3、变更前采用的会计政策

本次变更前，公司执行财政部自2006年2月15日起印发的《企业会计准则—基本准则》、各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其它相关规定。

4、变更后采用的会计政策

本次变更后，公司将按照财政部颁布的《企业会计准则第42号—持有待售的非流通资产、处置组和终止经营》（财会[2017]13号）及财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30号）中的规定执行。

其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》、各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

二、本次会计政策变更对公司的影响

1、公司根据《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》的要求，规范持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报，并采用未来适用法处理该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营。

公司根据《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》要求，在资产负债表中新增“持有待售资产”、“持有待售负债”项目，在利润表中新增“资产处置收益”、“其他收益”、“（一）持续经营净利润”、“（二）终止经营净利润”项目。2016年度，在持续经营净利润列报的金额为32,279,157.12元，在终止经营净利润列报的金额为0元；2017年度，在持续经营净利润列报的金额为21,414,430.62元；在终止经营净利润列报的金额为0元。

本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

2、除上述事项外，其他因新准则的实施而进行的会计政策变更不会对公司财务报表项目及金额产生影响，无需追溯调整。

三、董事会关于本次会计政策变更合理性的说明

公司董事会认为，本次会计政策变更是公司根据财政部发布的通知和最新会计准则进行的合理变更，符合财政部、中国证监会及深圳证券交易所的相关规定，执行变更后的会计政策能够更准确、客观、公允地反映公司经营成果和财务状况，不会对公司财务报表产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。同意本次会计政策变更。

四、独立董事和监事会出具的意见

1、独立董事意见

公司独立董事认为，根据财政部发布的通知和企业会计准则要求，公司对原会计政策进行相应变更，符合《企业会计准则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的有关规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。本次会计政策变更能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，使会计信息更准确、更可靠、更真实。同意公司本次会计政策变更。

2、监事会意见

监事会认为，本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合财政部、国家税务总局等财务会计制度、《公司章程》以及相关法律法规的规定，变更后的会计政策能够更客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及股东利益的情形。同意本次会计政策变更。

五、备查文件

1、公司第六届董事会第二次会议决议；

2、公司第六届监事会第二次会议决议；

3、公司独立董事对第六届董事会第二次会议相关事项发表的事前认可及独立意见。

特此公告。

广东佳隆食品股份有限公司董事会

2018年4月24日

证券代码：002495 证券简称：佳隆股份 公告编号：2018-016

广东佳隆食品股份有限公司关于

召开2017年年度股东大会的通知

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、召开会议的基本情况

1、会议届次：2017年年度股东大会

2、会议召集人：公司第六届董事会

3、会议召开的合法、合规性：公司第六届董事会第二次会议于2018年4月24日召开，会议审议通过了《关于召开公司2017年年度股东大会的议案》。本次股东大会的召开符合《公司法》、《上市公司股东大会规则》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定。

4、会议召开时间

（1）现场会议召开时间：2018年5月22日(星期二)下午2:30

（2）网络投票时间：2018年5月21日—2018年5月22日，其中，通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为2018年5月22日上午9:30—11:30，下午13:00—15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为2018年5月21日15:00至2018年5月22日15:00的任意时间。

5、会议召开方式

本次股东大会采取现场投票和网络投票相结合的方式。公司将通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统向公司股东提供网络形式的投票平台，公司股东可以在上述网络投票时间内通过深圳证券交易所的交易系统或互联网投票系统行使表决权。同一股份只能选择现场投票、网络投票中的一种表决方式。同一表决权出现重复表决的以第一次投票结果为准。

6、股权登记日：2018年5月16日

7、会议出席对象

（1）截至2018年5月16日下午深圳证券交易所交易结束后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本公司所有股东。全体股东均有权以本通知公布的方式出席股东大会，不能亲自出席现场会议的股东可以书面委托代理人出席和参加表决（该股东代理人不必是公司的股东）。

（2）本公司董事、监事、高级管理人员。

（3）本公司聘请的见证律师。

8、会议召开地点：广东佳隆食品股份有限公司3楼会议室（广东省普宁市池尾工业区上寮园256幢0138号）。

二、会议审议事项

1、审议《关于公司〈2017年度董事会工作报告〉的议案》。

2、审议《关于公司〈2017年度监事会工作报告〉的议案》。

3、审议《关于公司〈2017年度财务决算报告〉的议案》。

4、审议《关于公司2017年度利润分配预案的议案》。

5、审议《关于公司〈2017年年度报告〉及公司〈2017年年度报告摘要〉的议案》。

6、审议《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年度财务审计机构的议案》。

本公司独立董事将在此次股东大会进行述职。

上述议案内容详见公司于2018年4月26日在指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊载的公告。

特别提示：

1、上述议案4为特别决议议案，须经出席本次会议的股东（包括股东代理人）所持表决权的三分之二以上通过。

2、根据《上市公司股东大会规则》（2014年修订）的要求，上述议案4和议案6属于影响中小投资者利益的重大事项，需对中小投资者的表决进行单独计票。中小投资者是指除单独或合计持有上市公司5%以上股份的股东以及上市公司的董事、监事、高级管理人员以外的其他股东。

三、提案编码

表一：本次股东大会提案编码表

■

四、会议登记事项

1、登记时间：2018年5月17日—2018年5月18日（上午9:30—11:30，下午14:30—17:00）。

2、登记地点：广东佳隆食品股份有限公司证券事务部（广东省普宁市池尾工业区上寮园256幢0138号）

3、登记方式：现场登记、通过信函或传真方式登记。

（1）法人股东登记：法人股东由法定代表人出席的，须持本人有效身份证、法人单位营业执照复印件（加盖公章）、法定代表人证明书和股东账户卡办理登记手续；法人股东委托代理人出席会议的，代理人须持本人有效身份证、授权委托书、法人单位营业执照复印件（加盖公章）、委托人股东账户卡和持股凭证办理登记手续。

（2）自然人股东登记：自然人股东出席的，须持本人有效身份证、股东账户卡、持股凭证办理登记手续；代理人出席的，代理人凭本人有效身份证原件、授权委托书、委托人证券账户卡和持股凭证办理登记手续。

（3）路远或异地股东可以凭以上有关证件通过书面信函或传真方式登记。信函或传真以抵达本公司的时间为准，不接受电话登记。

采用信函方式登记的，信函请寄至：广东佳隆食品股份有限公司证券事务部（广东省普宁市池尾工业区上寮园256幢0138号）；信函请注明“股东大会”字样，邮编：515343；传真号码：0663-2918011。

五、参加网络投票的具体操作流程

在本次股东大会上，股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统（地址为http://wltp.cninfo.com.cn）参加投票，网络投票的具体操作流程见附件1。

六、 其他事项

1、本次股东大会的会期半天，出席现场会议的股东食宿、交通费用自理。

2、出席会议的股东请于会议开始前半小时至会议地点，并携带身份证明、持股凭证、授权委托书等原件，以便验证入场，谢绝未按会议登记方式预约登记者出席。

3、网络投票系统异常情况的处理方式：网络投票期间，如网络投票系统遇突发重大事件的影响，则本次股东大会的进程按当日通知进行。

4、联系方式

（1）联系地址：广东省普宁市池尾工业区上寮园256幢0138号（515343）

（2）联系人：林浩龙

（3）电 话：0663-2912816 传 真：0663-2918011

七、备查文件

1、公司第六届董事会第二次会议决议。

2、公司第六届监事会第二次会议决议。

特此公告。

广东佳隆食品股份有限公司董事会

二(一八年四月二十四日

附件1：参加网络投票的具体操作流程

附件2：股东大会授权委托书

附件1：

参与网络投票的具体操作流程

一、网络投票的程序

1、投票代码：362495。

2、投票简称：佳隆投票。

3、填报表决意见或选举票数

对于非累积投票提案，填报表决意见：同意、反对、弃权。

4、股东对总议案进行投票，视为对除累积投票提案外的其他所有提案表达相同意见。

股东对总议案与具体提案重复投票时，以第一次有效投票为准。如股东先对具体提案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表决的具体提案的表决意见为准，其他未表决的提案以总议案的表决意见为准；如先对总议案投票表决，再对具体提案投票表决，则以总议案的表决意见为准。

二、通过深交所交易系统投票的程序

1、投票时间：2018年5月22日的交易时间，即上午9:30—11:30，下午13:00—15:00。

2、股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。

三、通过深交所互联网投票系统投票的程序

1、互联网投票系统开始投票的时间为2018年5月21日下午3：00，结束时间为2018年5月22日下午3：00。

2、股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引（2016年修订）》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统http://wltp.cninfo.com.cn规则指引栏目查阅。

3、股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录http://wltp.cninfo.com.cn在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。

附件2：

广东佳隆食品股份有限公司

2017年年度股东大会授权委托书

兹委托 先生/女士代表本人/本单位出席广东佳隆食品股份有限公司2017年年度股东大会。本人/本单位授权 先生/女士对以下表决事项按照如下委托意愿进行表决，并授权其签署本次股东大会需要签署的相关文件。委托期限自签署日至本次股东大会结束。

本人/本单位对本次股东大会议案的表决意见如下：

■

注：此委托书表决符号为“√”，请根据授权委托人本人意见对提案选择同意、反对或弃权并在相应表格内打勾，三者中只能选其一，选择超过一项或未选择的，则视为授权委托人对审议事项投弃权票。

委托人姓名/名称（签章）： 委托人营业执照/身份证号码：

委托人股东账户： 委托人持有股数：

受托人签名： 受托人身份证号码：

委托日期： 委托书有效期：

证券代码：002495 证券简称：佳隆股份 公告编号：2018-018

广东佳隆食品股份有限公司

关于举行2017年年度报告网上

说明会的通知

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

广东佳隆食品股份有限公司（以下简称“公司”）将于2018年5月4日（星期五）15:00-17:00在全景网举行2017年年度报告网上说明会，本次说明会将采用网络远程方式举行，投资者可登陆“全景·路演天下”（http://rs.p5w.net）参与本次说明会。

出席本次说明会的人员有：公司董事长林平涛先生、董事兼总裁林长浩先生、副总裁兼董事会秘书许钦鸿先生、财务总监钟彩琼女士、独立董事林冬存先生。

欢迎广大投资者积极参与！

特此公告。

广东佳隆食品股份有限公司

董 事 会

2018年4月24日