山东博汇纸业股份有限公司

一、 重要提示

1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3 公司负责人郑鹏远、主管会计工作负责人金文娟及会计机构负责人（会计主管人员）伊丽丽保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4 本公司第一季度报告未经审计。

二、 公司主要财务数据和股东变化

2.1 主要财务数据

单位：元 币种：人民币

■

说明：

1、根据财政部修订的《企业会计准则第16号——政府补助》，与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，计入其他收益的政府补助在该项目中反映。公司根对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对于2017年1月1日至2017年6月12日期间新增的政府补助按照新准则调整。由于上述会计政策变更，对公司2017年第一季度合并财务报表损益项目的影响为增加“其他收益”995,186.04元，减少“营业外收入”995,186.04元。

2、财政部于2017年12月25日发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30号)。新修订的财务报表格式在“营业利润”之上新增“资产处置收益”项目。公司按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等相关规定，对此项会计政策变更采用追溯调整法，2017第一季度比较财务报表已重新表述。对2017年第一季度合并财务报表相关损益项目的影响为增加“资产处置收益”-1,430,341.90元，减少“营业外支出”1,430,341.90元。

非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

■

2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

■

2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表

□适用 √不适用

三、 重要事项

3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

√适用 □不适用

1、应收利息期末数为1,710,225.11元，比年初增加517.32%，主要是应收存款利息增加所致。

2、其他流动资产期末数为98,177,683.15元,比年初增加139.23%,主要是购进设备进项税抵扣致使留抵增值税款增加所致。

3、在建工程期末数为1,175,057,097.44元,比年初增加64.90%,主要是卡纸、化学浆车间改造等增加工程投入所致。

4、工程物资期末数为145,205,813.38元,比年初增加144.61%,主要为新上项目购进工程用料所致。

5、应付票据期末数为1,240,880,000.00元，比年初增加47.64%，主要为以票据方式支付货款增加所致。

6、预收款项期末数为204,948,205.78元,比年初增加31.13%, 主要为以预收款方式收取货款增加所致。

7、递延收益期末数为1,135,597.04元，比年初减少59.03%,主要是本期将排污费补贴转入营业外收入所致。

8、长期应付款期末数为19,533,824.68元，比年初减少49.70%，主要是于一年内到期应付融资租赁款转入一年内到期的非流动负债所致。

9、其他综合收益期末数为66,703.46元，比年初增加103.26%，主要原因为子公司香港博丰外币报表折算汇率变动所致。

10、资产减值损失2018年一季度发生数为2,408,574.15元,比上年同期数增加145.28%,主要是本期应收账款坏账准备提取增加所致。

11、其他收益2018年一季度发生数为1,653,488.93元,比上年同期增加66.15%,主要是由于会计政策变更,将与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益。

12、资产处置收益2018年一季度发生数为2,544.45元,比上年同期增加100.18%,主要是较去年同期债务重组损失减少所致。

13、营业外收入2018年一季度发生数为385,195.80元，比上年同期增加50.73%，主要是较去年同期收到的与经营无关的款项增加所致。

14、筹资活动产生的现金流量净额2018年一季度为12,258,977.89元, 比上年同期增加117.77%,其主要原因为2018年一季度借款收到的现金同比增加所致。

3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√适用 □不适用

2017年12月11日，公司第八届第十七次董事会会议审议通过《关于公司非公开发行A股股票方案的议案》及相关议案，公司将以年产50万吨高档牛皮箱板纸项目、年产50万吨高强瓦楞纸项目作为非公开发行A股股票的募投项目，详情请查询公司于2017年12月12日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的编号为临2017-070号公告。公司将持续关注非公开发行A股股票的进展情况并按照相关法律法规的规定及时履行信息披露义务。

3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项

□适用 √不适用

3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

□适用 √不适用

公司名称 山东博汇纸业股份有限公司

法定代表人 郑鹏远

日期 2018年4月25日

2018年第一季度报告

公司代码：600966 公司简称：博汇纸业