欣龙控股（集团）股份有限公司
2017年年度报告摘要
证券代码：000955 证券简称：欣龙控股 公告编号：2018-013
一、重要提示
本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。
董事、监事、高级管理人员异议声明
■
声明
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
■
非标准审计意见提示
□ 适用 √ 不适用
董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案
□ 适用√ 不适用
二、公司基本情况
1、公司简介
■
2、报告期主要业务或产品简介
报告期内公司在业务范围基本保持不变的情况下调整优化了产业结构，在战略布局的整体规划下集中力量发展无纺基材并延伸至无纺终端产品的研发制造，整体营业额大幅提高，无纺主业的销售占比有所提升，进一步巩固了公司在无纺行业内的领先地位。对于长期影响公司整体盈利能力的磷化工产业停止了继续投入，努力将亏损降至最小，化工业务占整体营收比例进一步降低。同时本着循序渐进的发展思路，根据公司的实际情况，对医药产业进行了科学的、稳健的投资。报告期内公司主营业务未发生重大变化，主要业务内容为：研发、制造和销售水刺、纺粘、熔喷等各类非织造布（无纺布）；研发、加工和销售无纺系列的医疗卫生制品、旅游用品、家居用品、个人护理用品、美容化妆用品等无纺深加工产品；针对心血管系统、消化系统内慢性疾病的传统中医方剂的挖掘和中药制剂的研发，传统中医医疗服务及医药销售；石油、橡胶等产品的贸易；证券等投资业务。
公司的核心产品水刺无纺布是一种用途广泛的安全、环保、卫生的新型材料，属于产业用纺织品行业非织造工艺的细分领域，处于产业链的中游，其上游产业为粘胶短纤、木桨纸、棉花等天然纤维素再生纤维和天然纤维以及涤纶短纤等人工合成纤维、切片，下游可广泛应用于医疗卫生、个人护理、家居、美容化妆、工业擦拭等领域。公司产品的市场定位以中高端为主，公司借助自身良好的技术研发优势，不断地推出新品面市，在国内国际中高端市场保持了较好的市场美誉度。公司水刺无纺布的营销是以与高端大客户合作为主、中小客户为辅的原则，采用以销定产的低风险经营模式，一部分供内部生产无纺深加工制品使用，大部分对外销售给下游的终端制品加工企业。
公司的无纺深加工制品目前以生活擦拭布、干湿巾等家居日用品和妇孕婴童等个人护理用品为主，产品类别丰富，适用人群广泛，报告期内加快了从无纺卷材向无纺终端转型升级的工作进程，客户人群从原来的下游加工厂增加到直接面向终端消费者，客户类别更加多样化，拓展了产品利润空间；同时加大了对妇孕、婴童系列等个人护理用品的研发力度，取得了较为理想的效果，打造出了天然、抑菌、透气、防渗漏的婴儿纸尿裤和妇女卫生巾等技术含量高的差异化产品，其中，首创汉麻系列天然抑菌制品也已于下半年开始投放市场，受到了市场的高度关注。公司的深加工制品通过 OEM 以及自有品牌销售等方式进行生产经营，产品通过母婴店、电商、微商等线上线下的新零售等渠道直接面向终端消费者。
公司所处的非织造行业应用领域相当广泛，近年来一直处于稳步上升期，市场需求量每年均以较高速度增长。公司报告期内非织造布产品的产销量同比增长32%，远高于国内同行的平均增长水平。非织造业不存在明显的周期性和季节性特征。
公司的医疗医药板块主要业务包括中医医疗服务、针对心血管系统等慢性疾病的传统中医方剂的挖掘、中药制剂的研发和药品贸易，目前因处于发展初期，其经营规模较小，报告期营业收入占整体营收比例1.6%。公司投资成立的中医药研究院，目前在用传统中药治疗高血压及乙肝辅助治疗方面取得了阶段性成果，部分制剂预计在下半年可进入医院用于患者治疗；该研究院已经在中药研究方面申报了多项国家专利，这些专利均处于公示阶段。
报告期内公司的化工板块因受环保限产的影响基本处于停业状态，仅销售部分库存及外采产品，同时积极清收应收账款，以进一步聚焦无纺主业。
报告期内收缩了证券和衍生品等交易性金融资产投资，其中：衍生金融工具在报告期末前已全部清理收回；对证券投资也进行了大幅缩减；钱邮投资因广商所钱邮中心未恢复开市暂时无法交易，等恢复交易后再逐渐进行变现。
3、主要会计数据和财务指标
（1）近三年主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
单位：人民币元
■
（2）分季度主要会计数据
单位：人民币元
■
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
4、股本及股东情况
（1）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
单位：股
■
■
（2）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无优先股股东持股情况。
（3）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系
■
5、公司债券情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
三、经营情况讨论与分析
1、报告期经营情况简介
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
2017年是国家供给侧结构性改革的深化之年，也是公司实施转型升级的第二年。报告期内，国内非织造行业市场需求量高速增长，吸引了国内国际的大量资金投入和企业纷纷转型进入，导致市场竞争加剧，给公司的经营发展带来一定的压力。但随着国家对海南的战略定位日渐清晰以及给予海南作为“一带一路”重要核心区域的相关政策逐步落地，为公司作为海南本土企业带来更大的发展空间和机会。
报告期内公司狠抓内部控制和精细化管理，从管理要效益，同时，紧盯市场变化，谨慎研判市场形势，适时调整产品和销售结构，提升产品的综合盈利能力；公司紧紧围绕年初制订的发展战略和经营计划，大力推进市场开拓、技术创新和管理创新工作，实施创新驱动，并加强新型技术的研发和专利保护，为企业发展积极储备后劲。
报告期内公司各项工作取得了良好的进展，总体经营形势好转，共实现营业收入63,164.37万元，比上年同期增长了29.8%。公司无纺主业在生产经营数量和质量上均有所提升，海南基地的水刺募投项目及湖南基地的SMS无纺新项目整体经营情况明显向好，经营规模大幅增长，盈利能力显著增强。但由于公司加大了对无纺终端制品及大健康、大医疗项目的投入，前期费用有所增加；同时，湖北基地的化工项目因市场和受环保政策等影响处于停产状态，亏损情况依然严重；此外，公司报告期内证券投资和文化产品投资等金融性资产投资因受市场和政策影响未能达到既定目标，暂时性出现了大额的投资损失。公司最终实现归属于上市公司股东的净利润为4,544.04万元，比上年同期增加盈利1,337.90万元。
报告期末，公司资产总额132,908.3万元，负债总额57,327.34万元，所有者权益75,580.96万元，资产负债率43.13%，公司的财务状况良好，抗风险能力较强。
（一）报告期内，公司开展的主要工作如下：
1、继续加强内生式发展，从数量和质量上着手做大做强无纺主业，稳固了公司在行业中的领先地位。一方面从规模要效益，对旧的生产线进行技术改造，不断挖掘设备产能，解决当前产品供不应求的瓶颈问题；同时本着“人无我有、人有我优”的经营理念，不断优化产品结构、提升产品品质，加大了对新品的开发力度，陆续推出了适销对路的高附加值新品，努力在红海中开创蓝海；对新上项目通过稳定产品质量，积极开拓市场等多方发力。在此促进下，海南基地的募投项目水刺线和湖南的SMS线产能得以更大化利用，设备开机率不断提升，产量创历史新高，订单不断增加，盈利能力逐步提升，公司水刺卷材和熔纺产品的营业收入分别较上年同期增长了21.47%和193.64%，毛利额也较上年同期大幅增长。
2、报告期内公司在自身优势基础上充分整合各方资源，加大了对无纺终端产品的研发力度并取得了良好的成果。公司以技术创新为驱动力，利用自身拥有的品牌和技术等核心竞争力，依托国家非织造材料工程技术研究中心所具有的强大技术力量，成功研制出了具有显著天然抑菌性的汉麻纤维水刺非织造材料，并将其成功应用到个人护理用品领域，打造出了独具特色的天然零添加、抑菌、透气防血/尿渗漏的妇婴用品，助力公司从过往单一的无纺卷材销售向集优质材料供应和自主终端品牌产品销售于一体的战略转型升级。
3、报告期内公司加大了无纺终端产品的市场宣传力度，并在市场上取得了较好的成效。公司参加了7月份在上海举办的国际孕婴童展，以全新姿态正式进军高端个人卫生护理产品市场，推出全新终端品牌“PurNatural欣龙”，该品牌涵盖妇女卫生巾、婴儿成长裤、绵柔干湿巾、婴儿纸尿裤等产品，未来还将延伸到成人尿不湿等领域，新品上市后因其独特的“天然植物抑菌、非一般的透气和创新性防渗漏”等颠覆性功效赢得了客户的广泛认可。
4、公司之前切入的“大健康、大医疗”项目目前处于稳步发展阶段，形势向好。主要业务包括中医医疗服务、慢性疾病的传统中医方剂的挖掘和中药制剂的研发和药品贸易等，经营规模逐步增长，报告期营业收入占整体营收比例逐步提升。公司在贵州投资成立的中药研究院深度挖掘中医治疗的机理，发挥传统中医治疗慢性疾病的优势，根据当地传统组方，创新研发出了标本兼治的高血压中药方剂，该方剂有望在2018年度内获得贵州省医院制剂正式批文；同时，该研究院已经在中药研究方面申报了多项国家专利，这些专利目前均处在公示阶段。
5、子公司宜昌欣龙化工项目因受环保政策等因素的影响继续停产，目前仅销售部分库存及外采产品，整体经营仍处于严重亏损状态。公司目前正在积极想办法寻求合适的方式对其进行处置。
6、报告期内公司在东北地区的油品贸易业务及海南地区的橡胶贸易业务拓展顺利，业务稳步增长，营业收入较上年同期增长了22.05%。
7、报告期内，公司为了提高自有资金的使用效率，利用闲置资金进行了证券等金融性资产及文化属性收藏品投资。但因受多种因素影响，投资未达到预期效果，共计产生了2,521.75万元的投资损失。
8、报告期内公司加强了自身软实力的发展，积极推行了一系列的管理创新和技术创新。以质量为核心全面提升质量管理水平，牢固树立“质量就是企业生命”的责任意识，加强生产中每一个环节的质量控制。加强创新体系建设和科研工作的统筹考核，科研创新工作再上新台阶。通过改革提升了企业的活力，逐步将公司打造成高效运转的现代化企业。
9、报告期内公司加强了资本运营工作，组建了投资事业部，聚集了一批优秀的专业人员，正式启动外延式发展的具体工作，助力公司实现快速提升企业业绩的目标。
10、报告期内公司为达到盘活资产、增加收益的目的，将所持有联营公司欣龙丰裕29%的股权转让给了陕煤集团的全资子公司海南德璟置业投资有限责任公司。陕煤集团为陕西省国资委的下属全资企业，属陕西省的支柱企业之一，是世界500强企业，资金实力雄厚。公司出让部分股权可以增加公司现金收益，而且可以通过与陕煤集团联营开发，共同运用欣龙丰裕的现有资产增加本公司未来的投资收益。
11、为利于公司充分整合并优化现有资源配置，降低运营成本，提高公司资产管理效率及整体经营效益，报告期内公司梳理并注销了经营不善及连续多年停业的部分子公司。
12、报告期内公司着力抓内部人才培养和选拔工作，建立后备人才梯队管理机制，为管理、技术和营销等各类年轻人才的晋升提供通道。进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动公司核心骨干员工的积极性，持续激发企业创新精神和活力，不断提升企业核心竞争力和可持续发展能力。
13、为进一步做好投资者关系管理工作，加强与广大投资者的沟通联系，切实提高上市公司透明度和治理水平，报告期内公司主要高管人员参加了 “海南辖区上市公司2016年度业绩网上集体说明会”活动，通过网络在线交流形式，就公司 2016年年报披露、财务数据、公司治理、内部控制、发展战略、经营状况等投资者所关心的问题，与投资者进行直接的沟通与交流。
14、报告期内公司在上海举行了“大健康大医疗战略”投资者交流会，深入研讨了健康医疗产业未来的发展与机遇。会议邀请了华安基金首席经济学家和西南证券首席经济学家等嘉宾，围绕“2018宏观经济形势、消费升级下医疗健康服务的投资机会”等主题作了深度交流，并与投资者进行了问答互动。
（二）公司2017年生产经营分析
2017年度共完成营业收入63,164.37万元，实现毛利7,670.84万元，综合毛利率为12.14%，实现归属于母公司的净利润为4,544.04万元，较上年同期增加了1,337.90万元。
1、盈利能力分析
（1）报告期内公司的募投水刺项目经营形势良好，产销量大幅增加，水刺产品营业收入同比增长21.47%,毛利额同比增加1,324.41万元; 报告期内公司水刺产品主要原材料虽出现不同程度的波动，但公司同期调整了产品销售价格，并及时根据市场行情调整存货最佳持有量。本年度毛利率15.97%，同比增长1.33个百分点。
（2）报告期内公司无纺深加工制品销售稳定，收入较上期增长0.88%，因受原材料价上涨及产品售价滞后上调的原因导致毛利率同比下降至17.85%，毛利额下降217.79万元。
（3）报告期熔纺产品因湖南欣龙产销转旺，其毛利率同比上升了8.22个百分点，毛利额增加744.54万元。
（4）子公司宜昌欣龙化工项目因受环保政策的影响继续停产，仅销售部分水溶肥及外采的磷酸二氢钾，整体经营亏损严重，共产生亏损额1567.25万元。
（5）报告期内公司石油和橡胶等贸易的经营稳定，毛利率和毛利额跟上年同期基本持平。
（6）公司于2016年下半年新收购和组建了广东聚元堂药业有限公司、海口新欣华医院有限公司和贵州欣龙上医堂医院有限公司，报告期内上述公司逐步进入正常营运，其医疗医药收入较上期增加880.22万元，同比增长832.83%，毛利率同比增长120.91%。但由于上述项目均处于营运初期，规模不大，且前期投入较多，导致公司的医药板块整体处于亏损状态。
2、片区经营状况分析
（1）报告期内海南片区因募投水刺项目经营情况良好，水刺产品及其制品销售收入较上年同期增加8,559.64万元，增长率60.83%。
（2）中南片区宜昌欣龙化工的磷酸二氢钾产品销售量出现下滑，销售收入同比下降32.52%。但受子公司湖南欣龙的SMS线项目产销转旺的影响，该片区整体销售额较上年增加5,002.68万元，同比增长100.80%。
（3）华东片区因受子公司上海欣龙衬布制造公司停产并注销的影响，销售收入同比减少了349.59万元。
（4）华南片区因子公司广州欣龙联合公司水刺产品销量减少，销售收入同比下降了36.83%。但受子公司广东聚元堂药品销售毛利较高的影响，毛利额同比增加260.12万元，毛利率同比增长了14.21个百分点。
（5）华北地区因子公司北京欣龙新材料有限公司水刺产品销量减少，导致该片区销售收入同比减少了170.96万元。
（6）东北片区因子公司大连欣龙石油公司的油品贸易业务拓展顺利，销售额稳步增加，同比增长8.02%。
（7）西南片区因去年下半年组建的贵州欣龙上医堂医院有限公司在本报告期内开始营运，销售收入增加101.63万元。
2、报告期内主营业务是否存在重大变化
□ 是 √ 否
3、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品情况
√ 适用 □ 不适用 单位：元
■
4、是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征
□ 是 √ 否
5、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生重大变化的说明
√ 适用 □ 不适用
■
6、面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
7、涉及财务报告的相关事项
（1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、会计政策变更
■
（1）2017年5月10日，财政部公布了修订后的《企业会计准则第16号——政府补助》，该准则修订自2017年6月12日起施行，同时要求企业对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整。
利润表中增加项目 “其他收益”，对于 2017 年 1 月 1 日至该规定施行之间发生的交易由于该规定而影响的资产、负债和损益等财务报表列报项目金额进行了调整，从 “营业外收入”调整至“其他收益”1,678,248.88元，对 2016 年财务报表不进行追溯调整。
(2) 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，修订后的准则自 2017 年 5 月 28 日起施行，执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和（《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号要求编制 2017 年度及以后期的财务报表，对于利润表新增的“资产处置收益”行项目，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”，对可比期间的比较数据按照《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》进行调整。
■
(3) 上述会计政策变更对公司 2017 年 1-12 月财务报表无实质性影响，不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。
2、会计估计变更
本报告期主要会计估计未发生变更。
（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
（3）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
本期不再纳入合并范围的子公司有两家：北京欣龙五洲科技有限公司、上海欣龙衬布制造有限公司，注销原因：这两家公司已长期停业，注销后有利于公司充分整合并优化现有资源配置，降低运营成本，提高公司资产管理效率。
欣龙控股（集团）股份有限公司
2018年4月24日
证券代码：000955 证券简称：欣龙控股 公告编号：2018-011
欣龙控股（集团）股份有限公司
第六届董事会第二十八次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
欣龙控股（集团）股份有限公司第六届董事会第二十八次会议于2018年4月13日分别以专人送达、电子邮件、传真方式发出会议通知，于2018年4月24日在海口市龙昆北路2号帝豪大厦17层公司会议室召开。本次会议应参加人数为9人，现场出席人数为9人。会议由董事长郭开铸先生主持。会议符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议经投票表决审议并通过了以下决议：
一、审议通过了《公司2017年度董事会工作报告》
本议案尚需提交公司2017年度股东大会审议。
表决结果：9票同意， 0票反对，0票弃权。
二、审议通过了《公司2017年度总经理工作报告》；
表决结果：9票同意， 0票反对，0票弃权。
三、审议通过了《公司2017年度独立董事述职报告》；
独立董事将向2017年度股东大会提交述职报告。
表决结果：9票同意， 0票反对，0票弃权。
四、审议通过了《关于会计政策变更的议案》
表决结果：9票同意， 0票反对，0票弃权。
五、审议通过了《公司2017年度报告正文及摘要》；
本议案尚需提交公司2017年度股东大会审议。
表决结果：9票同意， 0票反对，0票弃权。
六、审议通过了《公司2017年内部控制评价报告》；
表决结果：9票同意， 0票反对，0票弃权。
七、审议通过了《公司2017年度财务决算报告》；
本议案尚需提交公司2017年度股东大会审议。
表决结果：9票同意， 0票反对，0票弃权。
八、审议通过了《公司 2017年度计提资产减值准备情况的议案》；
表决结果：9票同意， 0票反对，0票弃权。
九、审议通过了《公司2017年度利润分配预案》；
公司2017年度会计报表业经大华会计师事务所审计。经审计确认，公司本年度归属于上市公司股东的净利润为45,440,388.52元，归属于公司的未分配利润为-310,120,568.77元。根据企业会计制度以及《公司章程》等的相关规定，公司决定本年度不实施利润分配，本年度产生的净利润拟弥补以前年度亏损。鉴于此，公司决定本年度不实施红利分配，也不实施公积金转增股本。
本议案尚需提交公司2017年度股东大会审议。
表决结果：9票同意， 0票反对，0票弃权。
十、审议通过了《关于续聘公司2018年度财务报告及内部控制审计机构的议案》
大华会计师事务所为公司2017年度财务报告及内部控制的审计机构。在2017年度审计工作中，大华会计师事务所能尽职尽责，表现出了良好的专业素质和职业道德。经公司董事会审计委员会及独立董事事先核查同意，公司拟续聘大华会计师事务所为公司2018年度财务报告及内部控制审计机构，聘期一年，审计费总额不超过80万元（ 其中财务报告审计费不超过50万元、内部控制审计费不超过30万元）
本议案尚需提交公司2017年度股东大会审议。
表决结果：9票同意， 0票反对，0票弃权。
十一、审议通过了《关于提请股东大会对公司担保事项进行授权的议案》
本议案尚需提交公司2017年度股东大会审议。
表决结果：9票同意， 0票反对，0票弃权。
十二、审议通过了《关于召开2017年度股东大会的议案》。
公司定于2018年5月17日召开2017年度股东大会。
表决结果：9票同意， 0票反对，0票弃权。
本次会议相关文件及公告详见《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn。
特此公告
欣龙控股（集团）股份有限公司
董 事 会
2018年4月24日
证券代码：000955 证券简称：欣龙控股 公告编号：2018-012
欣龙控股（集团）股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
欣龙控股（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）于2018年4月24日召开了第六届董事会第二十八次会议，会议审议并通过了《关于会计政策变更的议案》，根据有关规定，本次会计政策变更事项无需提交股东大会审议，相关会计政策变更的具体情况如下：
一、本次会计政策变更情况
1、变更的原因
财政部于 2017年4月28日颁布了《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（财会【2017】13号），自 2017年5 月28日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。
财政部于2017年5月10日发布了《关于印发修订〈企业会计准则第 16号——政府补助〉的通知》（财会[2017]15 号），自2017年6月12日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。
财政部于2017年12月25日颁布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会【2017】30号），对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017年度及以后期间的财务报表。
2、变更前采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南，企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
3、变更后采用的会计政策
本次变更后，相关会计处理按照财政部2017年4月28日颁布的《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》及2017年5月10日修订的《企业会计准则第 16 号—政府补助》 的规定执行，公司2017年度及以后的财务报表列报按照2017年12月25日发布的财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》的规定执行。其他部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
4、变更日期
根据规定，公司于以上文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。
二、 本次会计政策变更对公司的影响
■
上述会计政策变更仅对财务报表科目列示产生影响，对公司财务报表无实质性影响，不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。
三、董事会审议本次会计政策变更的情况
董事会认为，本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的合理变更，符合相关规定，执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不会对本公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。因此，同意本次会计政策变更。
四、独立董事关于会计政策变更的意见
本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的合理变更，使得公司的会计政策符合财政部、中国证监会和深圳证券交易所等相关规定，符合相关规定，执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不会对本公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。本次会计政策变更未损害公司及中小股东的权益，同意本次会计政策变更。
五、监事会关于会计政策变更的意见
经审核，监事会认为公司本次会计政策变更符合财政部及新会计准则的相关规定，符合公司实际情况，能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果；相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形；本次政府补助相关会计政策变更不会对本公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，也无需进行追溯调整。因此，同意公司本次会计政策变更。
六、备查文件
1、公司第六届董事会第二十八次会议决议；
2、公司第六届监事会第十三次会议决议；
3、公司独立董事关于公司会计政策变更的独立意见。
特此公告
欣龙控股（集团）股份有限公司
董 事 会
2018 年4月24日
证券代码：000955 证券简称：欣龙控股 公告编号：2018-014
欣龙控股（集团）股份有限公司
关于计提资产减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
欣龙控股（集团）股份有限公司于2018年4月24日召开了第六届董事会第二十八次会议，会议审议并通过了《关于公司2017年度计提资产减值准备的议案》，现将具体情况公告如下：
一、2017年末，公司对公司及下属子公司的各类固定资产、存货、应收账款、其他应收款、文化属性收藏品、商誉等资产进行了全面清查，在清查的基础上，对各类固定资产可变现净值、存货的变现净值、应收账款、其他应收款、文化属性收藏品回收可能性和商誉进行了充分的分析和评估，认为公司的上述资产存在一定的减值迹象。为此，公司本着谨慎性原则，对可能发生资产减值损失的资产计提了减值准备。
1、减值原因
（1）部分产成品因质量问题、副品等原因形成积压或者因市价下跌导致可变现价值低于存货结存成本。
（2）部分原材料长期积压或者因市价下跌导致其生产成产成品后的可变现净值低于其结存成本。
（3）应收款项根据公司现行的会计政策，按账龄分析法计提坏账；对于单项金额重大的应收款项及与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁、已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的单项金额不重大的应收款项单独进行减值测试。
（4）个别子公司的固定资产由于当地政府加大了对环保的监管，部分生产线装置处于停产状态且未来恢复生产的可能性较小。
（5）公司持有的文化属性收藏品期末可变现净值低于成本。
（6）部分在上一年溢价收购的子公司2017年业绩未达收购时的预期，预计未来现金流现值低于资产评估报告结果产生了商誉减值。
2、减值确认依据
（1）公司对正常的应收账款和其他应收款按照政策采用账龄分析法计提坏账准备；对于单项金额重大的应收款项及与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁、已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的单项金额不重大的应收款项单独进行减值测试，依据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，单独测试未发生减
值的，按照账龄分析法计提坏账准备。
（2）公司对直接用于出售的存货，以该存货的期末实际售价减去估计销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值，再根据其可变现净值与账面结存成本孰低原则及其之间的差额计提存货跌价准备；
（3）公司对直接购买并用于生产的各项原材料及备品备件、包装材料等，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料按可变现净值计量,按其差额计提存货跌价准备。
（4）对于固定资产设备减值测试，公司按固定资产估计可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。。
（5）对于公司持有文化属性收藏品的减值测试，公司委托评估中介机构进行专项评估测试，根据评估机构测试结果计提减值准备。
（6）对于商誉，公司于每年度终了对合并所形成的商誉进行减值测试，公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。
3、减值测试结果
经测试，截止2017年12月31日，公司上述资产减值测试结果如下:
(1)存货需计提提跌价准备1,170,476.24元，其中:原材料计提跌价准备852,846.20元、库存商品需计提跌价准备228,671.90元、发出商品需计提跌价准备88,958.14元；
以前年度已计提减值的存货本年度对其计提减值的因素消除，转回跌价准备1,677,578.83元，其中：原材料转回跌价准备1,039,026.89元、库存商品转回跌价准备638,551.94元；
以上合计影响资产减值损失-507,102.59元。
此外，以前年度己计提减值的部分存货因在本年度己出售或使用,相应对存货跌价准备进行转销2,170,237.44元，其中：原材料转销137,390.43元、库存商品转销2,032,847.01元。
(2)应收款项需计提坏帐准备1,829,454.55元，其中：应收账款补提坏账准备236,806.19元，其他应收款补提坏账准备 1,592,648.36 元。
（3）宜昌市欣龙化工新材料有限公司的固定资产——磷酸二氢钾装置由于当地政府加大了对环保的监管，该生产线己无法满足当地环保监管的要求，目前处于停产状态且未来不再启用，据此全额计提固定资产减值准备6,269,417.34元，。
（4）公司持有的文化属性收藏品进行了减值测试，根据专业评估机构出具的评估报告结果，期末可变现净值低于成本，据此计提减值准备3,008,574.88元。
（5）公司对子公司广东聚元堂药业有限公司、海口新欣华医院有限公司的商誉进行了减值测试，其2017年业绩未达收购时的预期，预计未来现金流现值低于资产评估报告结果，据此合计计提商誉减值4,424,803.13元。
根据上述资产评估和资产清查结果，2017年度公司需计提各类资产减值准备共计15,025,147.31元,转销各类资产减值准备2,170,237.44元。
二、根据审定的公司各控股子公司年末的净资产情况，按照资不抵债子公司的资产总额占负债总额的比例考虑该笔往来款的可收回性，并据以计提坏账准备,对公司的个别报表需计提内部往来中的其他应收款坏账准备34,759,916.80元，上述资产减值调整不会对公司合并损益产生影响。
此外，2017年度北京欣龙五洲科技有限公司与上海欣龙衬布制造有限公司注销，内部往来坏账核销7,908,316.68元，长期股权投资减值准备核销18,500,000.00元,上述减值准备核销不会对公司合并损益产生影响。
三、董事会关于公司计提资产减值准备的合理性说明
《关于公司2017年度计提资产减值准备的议案》所涉及的内容符合公司资产实际情况和相关政策规定。公司计提资产减值准备后,能够更加公允地反映公司资产的财务状况、资产价值及经营成果，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息。
四、独立董事意见
对照企业会计准则和相关会计政策，我们认为公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》的相关规定以及公司的实际情况，审批表决程序合法合规，不存在损害公司及股东利益的情形。公司计提资产减值准备后,能够更加公允地反映公司的资产状况，有助于提供更加真实可靠的会计信息。为此，我们同意《关于公司2017年度计提资产减值准备的议案》所涉及的内容。
五、监事会意见
公司本年计提资产减值准备的决议程序合法，计提符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，符合公司实际情况，计提后可使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。
特此公告
欣龙控股（集团）股份有限公司
董 事 会
2018年4月24日
证券代码：000955 证券简称：欣龙控股 公告编号：2018-015
欣龙控股（集团）股份有限公司
关于提请股东大会对公司担保事项
进行授权的公告
本公司及全体董事保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、担保情况概述
由于公司部分控股子公司的经营资金需求不断增加，公司拟充分利用上市公司的良好信用给具备融资条件的子公司提供担保，为提高决策效率，经公司第六届董事会第二十八次会议审议通过，公司董事会提请股东大会授权公司董事会对公司如下担保事项进行审议决策：
1、担保额度：公司对子公司海南欣龙无纺股份有限公司借款提供担保的总额度不超过人民币3亿元。
2、担保方式：包括但不限于信用保证、质押及抵押等。
3、授权有效期：自公司股东大会审议通过之日起 12个月。
担保事项具体实施时，公司将根据与贷款方签订的担保合同办理，具体条款由公司董事会审议通过。对于超出本次担保授权额度范围的，将严格按照上市公司相关规则要求及决策程序执行。
二、被担保人基本情况
本次提请股东大会授权董事会决议提供担保的对象系公司全资子公司，基本情况如下：
1、被担保人名称：海南欣龙无纺股份有限公司
2、注册地址：海南省澄迈县老城工业开发区
3、法定代表人：魏毅
4、注册资本：10965万元
5、成立日期：2004年12月28日
6、经营范围：各种无纺布及其深加工产品制造、销售和研发，进出口业务；技术咨询服务等。
7、与本公司关联关系：系公司全资子公司，公司持有其 100%股权。
8、截止2017年12月31日，被担保人资产总额为38,380.80万元，负债总额为29,583.98万元，净资产为8,796.82万元，资产负债率为77.08%，营业收入为55,584.11万元，利润总额为3,112.22万元。
三、董事会意见
本次担保授权额度不超过人民币3亿元，系为满足公司全资子公司生产经营之需要，符合公司的整体利益。
四、独立董事的独立意见
本次提请股东大会授权董事会审议的担保对象系公司全资子公司，对其提供担保有助于满足其生产经营的资金需求，有利于子公司顺利开展业务，符合公司整体利益。担保事项的授权也履行了必要的程序，我们同意将此议案提交公司股东大会审议。
特此公告。
欣龙控股（集团）股份有限公司
董 事 会
2018年4月24日
证券代码：000955 证券简称：欣龙控股 公告编号：2018-016
欣龙控股（集团）股份有限公司
关于召开2017年度股东大会的通知
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
一、召开会议基本情况
1、股东大会届次：2017年度股东大会
2、会议召集人：公司董事会
3、本次股东大会会议召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、深圳证券交易所业务规则和公司章程的相关规定。
4、会议召开时间：
现场会议召开时间为：2018年5月17日下午14:20
网络投票时间：
(1)通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为：2017年5月17日上午9:30—11:30，下午13:00—15:00；
(2)通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为：2017年5月16日下午15:00至2017年5月17日下午15:00 期间的任意时间。
5、会议召开方式：本次股东大会采取现场投票与网络投票相结合的方式。
6、股权登记日：2017年5月8日
7、出席会议对象：
（1）在股权登记日持有公司股份的普通股股东或其代理人；
于股权登记日下午收市时在中国结算深圳分公司登记在册的公司全体普通股股东均有权出席股东大会，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是本公司股东。
（2）公司董事、监事和高级管理人员。
（3）公司聘请的律师。
8、会议召开地点：海南省海口市龙昆北路2号帝豪大厦17层公司会议室
二、会议审议事项
1、审议议题：
（1）《公司2017年度董事会工作报告》
（2）《公司2017年度监事会工作报告》
（3）《公司2017年度报告正文及摘要》
（4）《公司2017年度财务决算报告》
（5）《公司2017年度利润分配预案》
（6）《关于续聘公司2018年度财务报告及内部控制审计机构的议案》
（7）《关于提请股东大会对公司担保事项进行授权的议案》
2、由公司独立董事向股东大会提交年度述职报告。
3、本次股东大会的提案内容刊登于2018年4月26日的《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》以及巨潮资讯网。
三、提案编码
本次股东大会提案编码示例表：
■
四、会议登记：
1、登记方式：
（1）法人股东持营业执照复印件（须加盖公章）、股东帐户卡、授权委托书和代理人本人身份证办理登记手续；
（2）个人股东持股东帐户卡、本人身份证办理登记手续；受托代理人持授权委托书、委托人及代理人的身份证、委托人股东帐户卡办理登记手续；
（3）异地股东可以用信函或传真方式登记。
2、登记时间：2018年5月10日上午9:00—11:30，下午15:00-17:30。
3、登记地点：
海南省海口市龙昆北路2号珠江广场帝豪大厦17层公司证券事务部 邮编：570125
4、受托行使表决权人表决时需提供本人身份证、授权委托书（原件）及委托人的证券帐户卡。
5、会议联系方式：
联系电话：0898-68585274 传真：0898-68582799
联 系 人：汪 燕
6、会议费用：
会期半天，与会股东食宿及交通费自理。
五、参加网络投票的具体操作流程
在本次股东大会上，股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统（地址为http://wltp.cninfo.com.cn）参加投票。参加网络投票时涉及具体操作需要说明的内容和格式详见附件1。
欣龙控股（集团）股份有限公司
董 事 会
2018年4月24日
附件1：
参加网络投票的具体操作流程
一． 网络投票的程序
1. 普通股的投票代码与投票简称：投票代码为“360955”，投票简称为“欣龙投票”。
2.填报表决意见：同意、反对、弃权。
3.股东对总议案进行投票，视为对本次会议所有提案表达相同意见。
4.股东对总议案进行投票，视为对除累积投票提案外的其他所有提案表达相同意见。
股东对总议案与具体提案重复投票时，以第一次有效投票为准。如股东先对具体提案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表决的具体提案的表决意见为准，其他未表决的提案以总议案的表决意见为准；如先对总议案投票表决，再对具体提案投票表决，则以总议案的表决意见为准。
二. 通过深交所交易系统投票的程序
1. 投票时间：2018年5月17日的交易时间，即9:30—11:30 和13:00—15:00。
2. 股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。
三. 通过深交所互联网投票系统投票的程序
1. 互联网投票系统开始投票的时间为2018年5月16日（现场股东大会召开前一日）下午3：00，结束时间为2018年5月17日（现场股东大会结束当日）下午3：00。
2. 股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引（2016年修订）》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统http://wltp.cninfo.com.cn规则指引栏目查阅。
3. 股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录http://wltp.cninfo.com.cn在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。
附件2：
授权委托书
兹委托 先生（女士）代表本公司（本人）出席2018年5月17日召开的欣龙控股（集团）股份有限公司2017年度股东大会，并代为行使表决权。
委托人名称：
委托人股东帐号：
委托人持有股份性质和数量：
受托人姓名：
受托人身份证号码：
委托权限如下：
■
注:委托人未明确填写投票指示时，授权由受托人按自己的意见投票。
委托人签名/盖章：
有效期限:签发之日起至本次股东大会结束之时
签发日期： 年 月 日
证券代码：000955 证券简称：欣龙控股 公告编号：2018-017
欣龙控股（集团）股份有限公司
第六届监事会第十三次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
欣龙控股（集团）股份有限公司第六届监事会第十三次会议于2018年4月13日以专人送达、电子邮件方式发出会议通知，于2018年4月24日在海南省海口市龙昆北路2号帝豪大厦17层公司会议室召开。本次会议应参加人数为3人，现场出席2人，委托监事1人。监事阮江南先生因个人原因无法亲自出席本次会议，委托监事黎晓红女士代为出席会议并行使表决权。会议由监事黎晓红女士主持。会议符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议经投票表决，审议通过了如下决议：
一、审议通过了《公司2017年度监事会工作报告》；
本议案尚需提交公司2017年度股东大会审议。
表决结果：3票同意， 0票反对，0票弃权。
二、审议通过了《公司2017年度总经理工作报告》；
表决结果：3票同意， 0票反对，0票弃权。
三、审议通过了《关于会计政策变更的议案》
表决结果：3票同意， 0票反对，0票弃权。
四、审议通过了《公司2017年度报告正文及摘要》；
经审阅公司《2017年年度报告》，监事会认为，该报告真实、准确、完整地反映了公司2017年度的实际运行情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。董事会审议《2017年年度报告》的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定。
本议案尚需提交公司2017年度股东大会审议。
表决结果：3票同意， 0票反对，0票弃权。
五、审议通过了《公司2017年内部控制自我评价报告》
经审阅《公司2017年内部控制自我评价报告》，全体监事一致认为：《公司2017年内部控制的自我评价报告》客观、真实、全面地反映了公司内部控制体系的建设及实际运行情况。监事会对公司内部控制自我评价报告无异议。
监事会认为，公司已根据自身的实际情况和相关规定的要求，逐步建立和完善法人治理结构和内部控制体系，基本符合公司现阶段经营管理的发展需求，为公司各项业务的运行及经营风险的控制提供了保障措施。公司内部控制自我评价报告真实、客观地反映了公司内控体系的建设及运行情况。
表决结果：3票同意， 0票反对，0票弃权。
六、审议通过了《公司2017年度财务决算报告》
本议案尚需提交公司2017年度股东大会审议。
表决结果：3票同意， 0票反对，0票弃权。
七、审议通过了《公司2017年度利润分配预案》
公司2017年度会计报表业经大华会计师事务所审计。经审计确认，公司本年度归属于上市公司股东的净利润为45,440,388.52元，归属于公司的未分配利润为-310,120,568.77元。根据企业会计制度以及《公司章程》等的相关规定，公司决定本年度不实施利润分配，本年度产生的净利润拟弥补以前年度亏损。鉴于此，公司决定本年度不实施红利分配，也不实施公积金转增股本。
本议案尚需提交公司2017年度股东大会审议。
表决结果：3票同意， 0票反对，0票弃权。
八、审议通过了《公司 2017年度计提资产减值准备的议案》
表决结果：3票同意， 0票反对，0票弃权。
特此公告
欣龙控股（集团）股份有限公司
监 事 会
2018年4月24日
