上海菲林格尔木业股份有限公司
(上接207版)
募集资金使用情况对照表
单位：万
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证券代码：603226 证券简称：菲林格尔 公告编号：2018-011
上海菲林格尔木业股份有限公司
关于使用闲置自有资金投资金融产品的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
●委托理财金额：授权额度为单笔2.6亿元以下，同时累计最高余额不超过上述规定为限。
●委托理财投资类型：利用公司的闲置自有资金投资银行、证券公司、保险公司或信托公司等金融机构产品。
●委托理财期限：授权的有效期为2017年年度股东大会审议通过之日起至2018年年度股东大会审议通过新的授权为止，在决议有效期内公司可根据理财产品期限在可用资金额度内滚动使用。
一、购买理财产品概述
上海菲林格尔木业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2018年4月24日召开了第四届董事会第五次会议、第四届监事会第四次会议，审议并通过了《关于公司以闲置自有资金投资金融产品的议案》，内容如下：
为提高公司资金使用效率，拟提请股东授权公司管理层在符合法律法规要求、风险可控且不影响公司流动性的前提下，利用公司的闲置自有资金投资银行、证券公司、保险公司或信托公司等金融机构产品，授权的有效期为2017年年度股东大会审议通过之日起至2018年年度股东大会审议通过新的授权为止。授权额度为单笔2.6亿元以下，同时累计最高余额不超过上述规定为限，可以滚动购买。
二、公司采取的风险控制措施
1、遵守审慎投资原则，严格筛选发行主体，选择信誉好、资金安全保障能力强的发行机构。
2、公司财务部及时分析和跟踪理财产品投向、进展情况，一旦发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取保全措施，控制投资风险。
3、公司独立董事、监事会有权对公司投资理财产品的情况进行定期或不定期检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。
4、公司董事会将根据上海证券交易所的有关规定，及时履行信息披露义务。
三、对公司日常经营的影响
在符合国家法律法规，确保公司正常经营所需流动资金的情况下，公司使用暂时闲置自有资金进行金融产品投资，不会影响公司日常资金周转需要及公司主营业务的正常开展。通过适度投资金融产品，可以提高资金使用效率，进一步提升公司整体业绩水平，为公司股东谋求更多的投资回报。
四、独立董事意见
独立董事认为：公司在符合法律法规要求、风险可控且不影响公司流动性的前提下，有效利用短期闲置的自有资金投资金融产品，有利于提高资金的使用效率，获得一定的投资收益，不会影响公司主营业务的正常开展，不存在损害全体股东，特别是中小股东利益的情形。同意授权额度为单笔2.6亿元以下，同时累计最高余额不超过上述规定为限，可以滚动购买。授权的有效期为2017年年度股东大会审议通过之日起至2018年年度股东大会审议通过新的授权为止。
特此公告。
上海菲林格尔木业股份有限公司董事会
2018年4月26日
证券代码：603226 证券简称：菲林格尔 公告编号：2018-012
上海菲林格尔木业股份有限公司
关于2018年年度日常关联交易预计的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
●该事项尚需提交2017年年度股东大会审议。
●日常关联交易对上市公司的影响：该关联交易的定价政策和定价依据按照公开、公平、公正的原则，不会对公司及公司财务状况、经营成果产生不利影响，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的行为，没有影响公司的独立性。
一、日常关联交易基本情况
（一）日常关联交易履行的审议程序
2018年4月24日，公司第四届董事会第五次会议审议并通过了《关于公司2018年年度日常关联交易预计的议案》，表决结果如下：
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独立董事对该议案发表了同意和事前认可的专项意见：公司2017年7-12月存在的关联交易，以及公司2018年预计的关联交易,价格均按照公允的市场价格确定，且交易金额占同期公司营业总收入比例较小，对公司财务状况和经营成果不构成重大影响；公司与各关联方发生的关联交易严格遵守了相关法律法规和《公司章程》规定，交易合理、定价公平，遵循公开、公平、公正的原则，未发现通过关联交易转移公司利益的情况，不存在损害公司和其他股东合法权益的情形。
2018年4月24日，公司第四届监事会第四次会议审议并通过了《关于公司2018年年度日常关联交易预计的议案》，表决结果如下：
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该事项尚需提交2017年年度股东大会审议。
（二）前次日常关联交易的预计和执行情况
单位：元
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（三）本次日常关联交易预计金额和类别
单位：元
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二、主要关联方介绍
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三、日常关联交易的主要内容和定价政策
公司与各关联人之间发生各项关联交易，均在自愿平等、公平、公允的原则下进行。关联交易的定价遵循市场公平、公正、公开的原则，不损害公司及其他股东的利益。上述关联交易为公司日常经营行为，有国家指导价格的，按照国家指导价格确定；没有国家指导价格的，以市场价格确定；无市场价格的，定价原则为在成本核算的基础上加成合理的利润确定价格，遵循公平、公正、公允的定价原则。
四、日常关联交易目的和对上市公司的影响
因公司经营管理和业务发展需要，公司对关联方提供的酒店住宿和会务服务因办公招待等因素仍会有持续的采购需求，交易金额预计不会发生较大变化，而公司与德国菲林格尔的咨询服务合同目前仍在执行中并将于2021年到期。公司与关联方之间的原材料采购和产品销售，属于偶发性关联交易，考虑到上述关联交易内容主要为经营管理活动产生，且交易涉及金额较小，因此对公司财务状况和经营成果不存在重大影响，亦不会对公司资产及业务独立性造成重大不利影响。
上述关联交易的定价政策和定价依据按照公开、公平、公正的原则，双方交易价格按照市场价格结算，不会对公司及公司财务状况、经营成果产生不利影响，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的行为，公司主营业务不会因此类交易而对关联人形成依赖，没有影响公司的独立性。
该项议案需提交股东大会审议。
特此公告。
上海菲林格尔木业股份有限公司董事会
2018年4月26日
证券代码：603226 证券简称：菲林格尔 公告编号：2018-013
上海菲林格尔木业股份有限公司
关于投资改扩建项目的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
●投资标的名称：上海菲林格尔木业股份有限公司改扩建项目。
●投资金额：该项目计划总投资1.5亿元，其中设备投资4,200万元。
●特别风险提示:市场风险、管理风险及安全生产风险。详见本公告“四、投资项目的风险分析”。
●本事项在公司董事会审议范围内，无须提交公司股东大会审议。
一、投资项目概述
（一）基本情况
上海菲林格尔木业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）近年来发展迅速，生产规模不断扩大，现有的生产车间已不能满足未来发展需求，因此公司决定在厂区西侧和南侧新建综合行政楼与多层实木生产车间，以满足精益制造和技术研发的发展需求。
通过市场分析我们坚信菲林格尔的产品战略方向——其全屋定制家居及多层实木地板产品的市场发展前景十分广阔。目前菲林格尔厂区的板式家居及多层实木车间具体规模已不能满足企业未来的发展需求，技术研发等管理团队办公区域空间也存在瓶颈。
为此公司决定进行本改扩建项目，公司拟新增建筑占地面积24,705㎡，新增建筑面积32,480㎡，建设完成后建筑密度60.34%，容积率0.855。该项目计划总投资1.5亿元，其中设备预计投资4,200万元。（相关数据以最终实际发生为准）
（二）董事会审议情况
公司于2018年4月24日召开第四届董事会第五次会议审议通过了《关于公司投资改扩建项目的议案》。
根据《公司章程》和《上海证券交易所股票上市规则》相关规定，本事项在公司董事会审议范围内，无须提交公司股东大会审议。
（三）本次投资项目不属于关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组事项。
二、投资项目基本情况
项目名称：上海菲林格尔木业股份有限公司改扩建项目
实施主体：上海菲林格尔木业股份有限公司
实施地点：上海市奉贤区基地东至环镇西路（规划），西至林海公路，南至A30高速公路，北至姚家村村民居住区。
建设内容及规模：新建综合行政楼与多层实木生产车间。公司拟新增建筑占地面积24,705㎡，新增建筑面积32,480㎡，建设完成后建筑密度60.34%，容积率0.855。该项目计划总投资1.5亿元，其中设备投资4,200万元。
项目总投资额及资金来源：项目总投资1.5亿元，拟使用三层实木复合地板建设项目募集资金投入1.5亿元。
项目资金具体构成：
单位：万元
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项目建设进度：拟开工时间为2018年9月，拟竣工时间为2019年9月。
项目建成后产能：建设完成后，多层实木地板产能将达到350万㎡/年。
三、投资对上市公司的影响
公司投资本改扩建项目，有助于公司中长期发展规划的执行；研发及生产设施的完善，有利于进一步提升公司技术研发能力及生产能力；公司整体运营环境的改善，有助于提升公司形象；公司多层实木生产车间的完成，增加公司相关产品的产能，将满足相关产品日益增长的销量。
该项目完成后，多层实木地板产能将达到350万㎡/年。有助于公司业绩的增长。
四、投资项目的风险分析
（一）风险提示
本次变更募投项目是公司基于长远发展规划和市场发展前景经多次研究论证后审慎提出的。但仍需关注以下风险：
（1）市场风险
随着潜在进入者与行业内现有竞争者两种竞争力的逐步加剧，市场行情会出现波动，进而影响公司效益。
（2）管理风险
在项目建设过程中，如受工程承包商能力不足等因素影响，可能造成不能按期投产的风险；在项目生产线联合运行调试阶段，如项目存在缺陷等因素影响，可能存在不能按期达产的风险；在项目建设过程，如遇钢材、水泥等原料价格上涨，可能造成投资成本超支风险；如出现一些不可抗拒的意外事件或某个环节出现问题以及宏观经济形势发生变化，公司不能及时适应变化，将影响项目的进展和收益。
（3）安全生产风险
多层实木复合地板属于林产品加工产品，木地板生产的原材料基材、浸渍纸等为易燃物，加工过程中也会出现木屑等易燃易爆物。由于行业的特殊性不排除发生火灾的可能性，公司存在安全生产风险。
（二）风险对策
针对市场风险：公司已经建立起了全国性的营销网络和较高的市场知名度。公司未来将进一步加大销售力度，通过提升品牌、技术、品质等综合竞争实力，在国内木地板行业洗牌过程中进一步强化产业优势地位。
针对管理风险：选择技术先进的施工单位，并制定合理施工方案，对施工人员、核心技术人员及操作人员进行培训；为避免建设成本超支，在工程设计阶段聘请高水平、有经验的工程公司，采用熟练且有可靠运行经验的技术，细化投资估算，在施工过程中采用总包合同、固定价格加奖励措施等方法；筛选有经验的工程总包商，采用固定同期、固定价格的交钥匙合同形式，选用成熟的工业化技术手段，规避完工时间延迟或完工后不能达到设计运行标准的风险。
针对安全生产风险：公司制定了严格的生产安全管理制度，定期不定期对生产人员进行安全培训、购买了先进的除尘设备及财产保险。
特此公告。
上海菲林格尔木业股份有限公司董事会
2018年4月26日
证券代码：603226 证券简称：菲林格尔 公告编号：2018-014
上海菲林格尔木业股份有限公司
关于变更部分募集资金投资项目
及将部分募集资金永久补充流动资金的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
●原项目名称：三层实木复合地板建设项目。
●新项目名称：上海菲林格尔木业股份有限公司改扩建项目。
●新项目投资总金额：人民币15,000万元。拟使用原募投项目募集资金投入15,000万元，原募投项目剩余募集资金及利息用于永久补充流动资金。
●变更募集资金投向的金额：人民币16,600万元及其利息。
●新项目预计正常投产并产生收益的时间：拟开工时间为2018年9月，拟竣工时间为2019年9月。预计正常投产并产生收益的时间为2019年9月。
●本次变更募投项目已经公司第四届董事会第五次会议及第四届监事会第四次会议审议通过。
●本次变更募投项目尚需提交公司股东大会审议。
一、变更募集资金投资项目的概述
经中国证券监督管理委员会《关于核准上海菲林格尔木业股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]757号）以及上海证券交易所《关于上海菲林格尔木业股份有限公司人民币普通股股票上市交易的通知》（[2017]168号）核准，公司以首次公开发行方式发行人民币普通股（A股）股票2,167万股， 每股发行价格为17.56元，募集资金总额为38,052.52万元，扣除发行费用3,707.34万元，实际募集资金净额为34,345.18万元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2017年6月9日对本次发行的资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（信会师报字[2017]第ZA15418号）。上述募集资金已全部存放于募集资金专户管理，并签署了《募集资金三方监管协议》。
根据公司《首次公开发行股票招股说明书》，公司首次公开发行股票募集资金，扣除发行费用后将全部用于公司主营业务相关的项目及主营业务发展所需的营运资金，具体如下：
截至本议案日，募投项目情况如下：
单位：万元
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二、变更募集资金投资项目的具体原因
（一）原项目计划投资和实际投资情况
原募投项目“三层实木复合地板建设项目”的实施主体为上海菲林格尔木业股份有限公司，项目投资总额为23,063.74万元。项目建设期为3年。在建设期第一年初（第T年）开始进行厂房建设以及第一条生产线的投入。考虑到生产规模的扩张，第二条生产线和第三条生产线则分别于第T+1年和第T+2年投入。
该项目目前尚未投入实施，未使用的募集资金存放于募集资金专户管理。
（二）变更的具体原因
公司近年来发展迅速，生产规模不断扩大，现有的生产车间已不能满足未来发展需求，因此公司决定在厂区西侧和南侧新建综合行政楼与多层实木生产车间，以满足精益制造和技术研发的发展需求。
三层实木地板市场虽然逐渐在增加，但体量仍然较小，公司目前可以通过从国外贴牌生产来满足市场的需求。因此，公司如果按原计划实施三层实木复合地板建设项目，则达产后产能利用率不高，利润增厚额度不大。
通过市场分析我们坚信菲林格尔的产品战略方向——其全屋定制家居及多层实木地板产品的市场发展前景十分广阔。目前菲林格尔厂区的板式家居及多层实木车间具体规模已不能满足企业未来的发展需求，技术研发等管理团队办公区域空间也存在瓶颈，为此公司决定进行本扩建项目。公司决定变更原募投项目“三层实木复合地板建设项目”为“上海菲林格尔木业股份有限公司改扩建项目”。
2018年4月24日，公司第四届董事会第五次会议及第四届监事会第四次会议审议并通过了《关于变更部分募集资金投资项目及将部分募集资金补充流动资金的议案》。本次变更后，公司承诺：用于永久补充流动资金的募集资金将全部用于公司的生产经营，永久补充流动资金后十二个月内不进行证券投资等高风险投资以及为他人提供财务资助。本次变更募投项目不构成关联交易。
三、公司改扩建项目的具体内容
（一）项目基本情况
项目名称：上海菲林格尔木业股份有限公司改扩建项目
实施主体：上海菲林格尔木业股份有限公司
实施地点：上海市奉贤区林海公路7001号四至：东至环镇西路（规划）西至林海公路南至A30高速公路北至姚家村村民居住区。
建设内容及规模：新建综合行政楼与多层实木生产车间。公司拟新增建筑占地面积24,705㎡，新增建筑面积32,480㎡，建设完成后建筑密度60.34%，容积率0.855。该项目计划总投资1.5亿元，其中设备投资4,200万元。
项目总投资额及资金来源：项目总投资1.5亿元；拟使用原募投项目募集资金投入1.5亿元，原募投项目剩余募集资金及利息用于永久补充流动资金。
（二）项目资金具体构成：
单位：万元
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（三）项目建设进度：拟开工时间为2018年9月，拟竣工时间为2019年9月。
（四）项目建成后产能：建设完成后，多层实木地板产能将达到350万㎡/年。
四、公司改扩建项目的市场前景和风险提示
（一）市场前景
多层实木复合地板既有实木地板天然、环保的优点，又克服了实木地板容易膨胀或收缩的缺点，且由于软硬木相互搭配、脚感舒适，符合人们在居室装饰中回归自然的要求，同时又符合节约珍贵木材、保护森林资源的产业政策。
从未来的发展趋势来看，随着人们消费水平的逐步提高及二次装修比例的提高，实木复合地板因为其优良的装饰及使用性能，市场份额将快速扩大。而随着制造工艺的提升、生产成本的下降，多层实木地板的需求将会有更大幅度的增长。
近年来，发展低碳经济和循环经济已成为全球经发展趋势。生产木地板所需的木材虽属于可再生资源，但过度的砍伐将导致森林面积减少、全球气候异常等后果。自2000年国家“天然林资源保护”工程实施以来，我国从社会经济可持续发展的战略高度，做出了实施天然林资源保护工程的重大决策。该工程旨在通过天然林禁伐和大幅减少商品木材产量，有计划分流安置林区职工等措施，解决我国天然林的休养生息和恢复发展问题。目前国内实木地板生产所使用的珍贵木材主要来自于进口，同时我国还对实木地板的出口进行限制。
多层实木复合地板则因主要采用速生材与非珍贵的高产树种为原材料，有效的利用木材资源，符合国家森林与环境保护政策。
（二）风险提示
本次变更募投项目是公司基于长远发展规划和市场发展前景经多次研究论证后审慎提出的。但投资者仍需关注以下风险：
（1）市场风险
随着潜在进入者与行业内现有竞争者两种竞争力的逐步加剧，市场行情会出现波动，进而影响公司效益。
（2）管理风险
在项目建设过程中，如受工程承包商能力不足等因素影响，可能造成不能按期投产的风险；在项目生产线联合运行调试阶段，如项目存在缺陷等因素影响，可能存在不能按期达产的风险；在项目建设过程，如遇钢材、水泥等原料价格上涨，可能造成投资成本超支风险；如出现一些不可抗拒的意外事件或某个环节出现问题以及宏观经济形势发生变化，公司不能及时适应变化，将影响项目的进展和收益。
（3）安全生产风险
多层实木复合地板属于林产品加工产品，木地板生产的原材料基材、浸渍纸等为易燃物，加工过程中也会出现木屑等易燃易爆物。由于行业的特殊性不排除发生火灾的可能性，公司存在安全生产风险。
（三）风险对策
针对市场风险：公司已经建立起了全国性的营销网络和较高的市场知名度。公司未来将进一步加大销售力度，通过提升品牌、技术、品质等综合竞争实力，在国内木地板行业洗牌过程中进一步强化产业优势地位。
针对管理风险：选择技术先进的施工单位，并制定合理施工方案，对施工人员、核心技术人员及操作人员进行培训；为避免建设成本超支，在工程设计阶段聘请高水平、有经验的工程公司，采用熟练且有可靠运行经验的技术，细化投资估算，在施工过程中采用总包合同、固定价格加奖励措施等方法；筛选有经验的工程总包商，采用固定同期、固定价格的交钥匙合同形式，选用成熟的工业化技术手段，规避完工时间延迟或完工后不能达到设计运行标准的风险。
针对安全生产风险：公司制定了严格的生产安全管理制度，定期不定期对生产人员进行安全培训、购买了先进的除尘设备及财产保险。
五、公司改扩建项目有关部门审批
截至本议案日，该项目已经上海市奉贤区发展和改革委员会备案。公司尚需根据相关法律法规要求履行项目建设等方面的审批或备案手续。
六、独立董事、监事会、保荐人对变更募集资金投资项目的意见
（一）独立董事意见
独立董事认为：公司本次变更部分募集资金投资项目及将部分募集资金永久补充流动资金履行了必要程序，未违反中国证监会、上海证券交易所和公司关于募集资金使用的有关规定，不存在损害公司和股东特别是中小股东利益的情形。本次变更部分募集资金投资项目将部分募集资金永久补充流动资金可提高公司募集资金的使用效率，有助于公司中长期发展规划的执行，符合公司及全体股东的共同利益。
（二）监事会意见
监事会认为：公司本次变更部分募集资金投资项目将部分募集资金永久补充流动资金履行了必要程序，未违反中国证监会、上海证券交易所和公司关于募集资金使用的有关规定，不存在损害公司和股东特别是中小股东利益的情形。本次变更部分募集资金投资项目将部分募集资金永久补充流动资金可提高公司募集资金的使用效率，有助于公司中长期发展规划的执行，符合公司及全体股东的共同利益。
（三）保荐人意见
本次募投项目变更及将原募投项目剩余资金补充流动资金，已经履行了必要的审批程序，符合相关法律法规以及《募集资金管理办法》等的相关规定，不存在违规变更募集资金用途的情形。本次变更是根据募集资金投资项目实施的客观需要做出的，符合公司的发展战略，不影响募集资金投资项目的实施，不存在损害股东利益的情形。
综上，本保荐机构认为公司本次募投项目的变更是合理、合规和必要的，本保荐机构同意菲林格尔本次募投项目的变更。本次变更事项尚需股东大会审议通过后方可实施。
七、关于本次变更募集资金用途提交股东大会审议的相关事宜
上述变更部分募集资金投资项目及将部分募集资金永久补充流动资金的事项需提请公司2017年年度股东大会审议通过后方可实施。
特此公告。
上海菲林格尔木业股份有限公司董事会
2018年4月26日
证券代码：603226 证券简称：菲林格尔 公告编号：2018-015
上海菲林格尔木业股份有限公司
关于申请银行综合授信的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
上海菲林格尔木业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2018年4月24日召开了第四届董事会第五次会议、第四届监事会第四次会议审议并通过了《关于申请银行综合授信的议案》，内容如下：
根据公司2018年生产经营计划和预算安排，公司拟向下列银行申请综合授信，具体如下：
1、向中国银行上海奉贤支行申请人民币0.8亿元的综合授信额度；
2、向交通银行上海奉贤支行申请人民币0.98亿元的综合授信额度；
3、向浦发银行上海奉贤支行申请人民币1亿元的综合授信额度。
公司向上述三家银行申请的授信额度总计为人民币2.78亿元整，具体融资金额将视公司生产经营和投资建设的实际资金需求来确定。
该项议案需提请股东大会审议。
特此公告。
上海菲林格尔木业股份有限公司董事会
2018年4月26日
证券代码：603226 证券简称：菲林格尔 公告编号：2018-016
上海菲林格尔木业股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
本次会计政策变更对公司2017年12月31日净资产、2017年1-12月及以前年度净利润无影响。
一、会计政策变更情况概述
财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。
财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。
二、变更前公司采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行2006年2月15日财政部印发的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、后续发布和修订的企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
三、变更后公司采用的会计政策
本次变更后，公司执行的会计政策为财政部于2017年4月28日发布的《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（财会【2017】13号）、财政部于2017年12月25日修订并发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会【2017】30号）。
四、会计政策变更的影响
■
本次会计政策变更，仅对上述财务报表项目列示产生影响。
对公司2017年12月31日净资产、2017年1-12月及以前年度净利润无影响。
五、独立董事、监事会的意见，会计师事务所的专项说明
公司独立董事认为：公司本次会计政策变更是根据财政部文件的要求而做出，变更后的会计政策符合财政部的相关规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。变更后的会计政策能够更加客观、公正地反映公司财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息。本次会计政策的变更程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定，因此，同意公司本次会计政策变更。
监事会认为：本次公司会计政策变更是根据财政部修订后的《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》的相关要求而做出，符合财政部规定和公司实际情况，变更后的会计政策能够更加客观、公正地反映公司财务状况和经营成果。本次会计政策变更程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司和股东利益的情况，因此，同意公司本次会计政策变更。
会计师事务所认为：菲林格尔本次会计政策变更是根据财政部颁布的规定进行的合理变更和调整，执行会计政策变更公允反映了菲林格尔的财务状况和经营成果。
特此公告。
上海菲林格尔木业股份有限公司董事会
2018年4月26日
证券代码：603226 证券简称：菲林格尔 公告编号：2018-017
上海菲林格尔木业股份有限公司
关于修改公司章程并办理工商变更登记的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
上海菲林格尔木业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2018年4月24日召开了第四届董事会第五次会议，审议通过了《关于修改公司章程并办理工商变更登记的议案》。
本次公司章程拟修订的具体内容如下：
■
除上述条款外，《公司章程》其它条款保持不变。修订后的《公司章程》详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
该项议案需提请股东大会审议。
特此公告。
上海菲林格尔木业股份有限公司董事会
2018年4月26日
证券代码：603226 证券简称：菲林格尔 公告编号：2018-018
上海菲林格尔木业股份有限公司
关于使用闲置自有资金购买理财产品的
进展公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
●投资理财受托方：中融国际信托有限公司
●投资理财金额：8,000万元
●投资理财投资类型：集合资金信托计划
●投资理财期限：6个月
●特别风险提示：受托人承诺以受益人的最大利益为宗旨处理信托事务，并谨慎管理信托计划，但不承诺信托资金不受损失，亦不承诺信托资金的最低收益。
一、投资理财概述
（一）投资理财的基本情况
为提高资金使用效率，上海菲林格尔木业股份有限公司（以下简称“公司”）与中融国际信托有限公司签署了《中融-隆晟1号结构化集合资金信托计划之优先级资金信托合同》。
1、产品名称：中融-隆晟1号结构化集合资金信托计划
2、产品类型：集合资金信托计划
3、产品预期年化收益率：7.0%
4、产品起息日：2018年4月24日
5、产品到期日：2018年10月23日
6、认购金额：8,000万元。
7、资金来源：公司闲置自有资金。
8、关联关系说明：公司与中融国际信托有限公司之间不存在关联关系。
（二）公司内部履行的审批程序
公司于2017年3月28日召开了2016年年度股东大会，审议通过了《关于授权公司管理层有效利用短期闲置资金的议案》，授权公司管理层在符合法律法规要求、风险可控且不影响公司流动性的前提下，利用公司的短期闲置资金进行理财投资，授权的有效期为该次股东大会审议通过之日起至2017年年度股东大会审议通过新的授权为止。授权额度为单笔15000万元以下，同时累计最高余额不超过上述规定为限，可以滚动购买。
二、投资理财协议主体的基本情况
（一）公司购买的理财产品受托方为中融国际信托有限公司，公司已对交易方当事人的基本情况、信用评级情况及其交易履约能力进行了必要的尽职调查，认为交易对方具备履约能力。
（二）协议主体的基本情况
1、受托人：中融国际信托有限公司
2、企业性质：其他有限责任公司
3、注册地址：黑龙江省哈尔滨市南岗区嵩山路33号
4、法定代表人：刘洋
5、注册资本：人民币1200000万元
6、经营范围：按金融许可证核准的项目从事信托业务。
三、投资理财合同的主要内容
（一）基本说明
1、资金来源：公司自有资金
2、理财期限：6个月
3、预计收益：7.0%
4、信托利益分配方式：本信托计划信托利益分配原则上以现金方式进行分配。
（二）产品说明
1、信托计划的名称：中融-隆晟1号结构化集合资金信托计划
2、受托人：中融国际信托有限公司
3、保管人：浙商银行股份有限公司北京分行
4、信托计划的类型：集合资金信托计划
5、信托计划的期限：本信托计划期限为八年，自信托计划成立之日起计算。信托计划根据信托合同的规定可以提前终止或延期。
6、信托计划资金的投向：信托资金由受托人以自己的名义集合管理、运用和处分，坚持稳健投资原则下获取利益最大化的理念，按照风险的权重，通过投资股权、股权收益权等方式，将信托资金投向矿产能源、民生工程等行业的优质企业及项目。
信托专户中若存有闲置资金，也可以债券、可转债、投资信托受益权的方式运用，或以有限合伙人身份加入专门从事投资业务的有限合伙企业等方式间接投资于优质企业及项目，或投资于其它低风险且收益稳定、风险可控的产品及项目。
（三）风险揭示
受托人管理、运用或处分信托财产过程中，可能面临各种风险，包括但不限于政策风险与市场风险、信托财产独立性风险、利率风险、信用风险及担保权利实现风险、资产流动性风险、经营风险、管理风险、保管人风险、流动性风险、受益人信托利益受损的风险、其他风险等风险。
四、风险控制措施
1、遵守审慎投资原则，严格筛选发行主体，选择信誉好、资金安全保障能力强的发行机构。
2、公司财务部及时分析和跟踪理财产品投向、进展情况，一旦发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取保全措施，控制投资风险。
3、公司独立董事、监事会有权对公司投资理财产品的情况进行定期或不定 期检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。
4、公司董事会将根据上海证券交易所的有关规定，及时履行信息披露义务。
五、对公司的影响
在符合国家法律法规，确保公司正常经营所需流动资金的情况下，公司使用 暂时闲置自有资金进行理财产品投资，不会影响公司日常资金周转需要及公司主 营业务的正常开展。通过适度理财，可以提高资金使用效率，进一步提升公司整 体业绩水平，为公司股东谋求更多的投资回报。
六、 2017年上半年公司以闲置自有资金购买理财产品情况见2017年8月23日披露的公告《上海菲林格尔木业股份有限公司关于使用闲置自有资金购买理财产品的进展公告》。2017年下半年起至2018年1月30日公司以闲置自有资金购买理财产品情况见2018年1月31日披露的公告《上海菲林格尔木业股份有限公司关于使用闲置自有资金购买理财产品的进展公告》。
2018年1月30日起至本公告日公司以闲置自有资金购买理财产品情况如下：
单位：元
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特此公告。
上海菲林格尔木业股份有限公司董事会
2018年4月26日
