云南云投生态环境科技股份有限公司

(下转235版)

证券代码：002200 证券简称：云投生态 公告编号：2018-032

2017年年度报告摘要

一、重要提示

本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

■

非标准审计意见提示

√ 适用 □不适用

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了保留意见+强调事项的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。

董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、公司基本情况

1、公司简介

■

2、报告期主要业务或产品简介

(一）公司主要从事的业务

经依法登记，《公司章程》及营业执照登记的经营范围为：植物种苗工厂化生产；市政公用、园林绿化工程的设计和施工、园林养护；生态修复、环境治理、水土保持、生态环保产品的开发与应用（不含管理商品）；工程技术咨询；观赏植物及盆景的生产、销售及租赁；生物资源开发、生物技术的开发、应用及推广；植物科研、培训、示范推广；园林机械、园林资材的生产及销售；项目投资。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

公司主要业务板块为绿化业务、市政公用建设、环境治理、生态修复，当前积极拓展相关领域内建设项目、的政府采购服务项目和PPP项目。

1.绿化业务：公司拥有从绿化苗木、花卉的品种和技术研发、生产、绿化工程设计、施工、养护的全产业链。

（1）绿化苗木种植及销售业务。自成立以来，公司先后在北京、成都及云南省内河口、金殿、思茅、旧县、卧云山、马鸣、小哨、月望等地建立了苗木生产基地，拥有独立使用权苗木生产基地近1.8万亩。各基地栽培有规模化的各类乔木、灌木、地被、室内观花、观叶植物。同时公司还拥有晚春含笑、喜临门杜鹃、娇艳杜鹃三个植物品种权，以及高起点建成的GMP标准“观赏植物组培工厂”，设施设备装备水平先进，并建立了与之配套的科学、规范、标准化的操作技术规程和管理规范。

（2）绿化工程设计及施工。公司是云南省首家获得国家园林绿化施工一级资质的企业，具有风景园林工程设计专项乙级资质。公司拥有专业的施工团队和设计团队，先后承建了昆明北京路道路绿化恢复及景观提升改造工程、昆明外国领事馆区室外园林绿化工程、昆明市党政机关行政中心景观绿化工程、江西丰城市桥头公园、江西丰城市丰水湖公园、成都武侯“198”绕城高速路两侧植绿项目、重庆酉阳桃花源广场扩建建设工程及桃花源景区改造等的绿化工程。

2.市政公用建设项目。结合行业形势的变化，以及国家对城市建设提升、城镇化建设等的要求，公司以市政公用总承包二级资质为依托，积极开拓海绵城市、城市公园、提升人居环境、市政道路等市政基础设施建设项目。

3.环境治理、生态修复业务。自2014年开始积极向环境治理、生态修复转型。通过努力获得了云南省环境保护行业污染治理乙级资质及环保工程专业承包二级资质，具备了承接生活污水治理、生态治理（保护）及恢复相关工程的资格条件。业务方面，公司积极推进以流域治理、生态修复为重点的环境治理业务，努力提升策划规划、专业设计、项目运作等方面的能力，积极跟踪高原湖泊治理、重点流域治理、水源地保护治理、国家湿地公园建设等方面的项目。

报告期内，公司处于战略转型阶段，公司主要业务的构成没有发生重大变化，收入主要来源于绿化工程施工、市政工程施工业务。

（二）行业发展情况

党的十九大明确提出要大力推进绿色发展和生态文明建设，着力解决突出的环境问题，提供更多优质生态产品以满足人民日益增长的优美生态环境需要，建设成为富强民主文明和谐美丽的社会主义现代化强国。公司所从事的业务中，涉及传统园林绿化和市政工程业务市场竞争将更加激烈，以生态环保和环境治理为主要方向的业务面临着较好的发展机遇和广阔的市场空间，国家和行业政策利好。与同行业业务类似的上市公司相比，公司经营质量还存在较大差距，经营发展中也面临着较多的问题，还有很大提升和改进空间，挑战与机遇并存。

3、主要会计数据和财务指标

（1）近三年主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

单位：人民币元

■

（2）分季度主要会计数据

单位：人民币元

■

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

√是 □否

上述财务指标中第一季度、第二季度的营业收入指标、归属于上市公司股东的净利润指标、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润指标与已披露的2017年第一季度报告、2017年半年度报告、2017年三季度报告相关财务指标存在差异。原因如下：

2016 年 12 月 13 日，公司与楚雄经济开发区管理委员会（以下简称“甲方”）签署了《云南楚雄经济开发区项目融资代建协议》（详见公告编号：2016－082）。协议约定：为加快城市基础设施建设步伐，促进楚雄经济开发区经济社会快速健康发展，楚雄经济开发区管理委员会以融资代建方式对火车北站站前广场及附属设施建设项目、站前大道、上跨杭瑞高速公路跨前桥工程等建设项目进行建设。经协商，选定公司作为投资主体，负责对该项目实施融资代建。公司全面负责该项目所有工程的组织实施、协调和管理工作，保证工程顺利推进；严格按照国家基本建设程序组织实施项目，负责办理基本建设程序手续，执行招投标相关规定，组织招投标工作；负责筹集资金按时支付该项目建设相关款项；按照协议约定移交项目，并及时完成工程结算报审计机关进行竣工决算审计等。

对于公司投资的项目工程款，楚雄经济开发区管理委员会7年内付清（7年等额还款），利息（年利率6%）计算至还款结束为止。在工程初验完成后三十日内以施工合同价为依据支付公司第一笔工程款及相应资金利息。利息自单个项目完成初验之日起开始计算，作为公司项目投资建设的回报。

在对该事项进行会计处理时，由于公司对融资代建业务会计核算政策理解上的偏差，按该项目施工方累计完成产值确认建造服务收入。公司依据融资代建协议所做的会计处理，在年报审计过程中，经与年报审计会计师事务所沟通，认为此种处理不符合《企业会计准则解释第2号》（财会[2008]11号 2008年8月7日）、《上市公司执行企业会计准则监管问题解答》（中国证券监督管理委员会 会计部函[2011]9号 2011年1月4日）等有关规定。年审会计师认为，由于公司未提供建造服务，而是将工程以招标方式发包给其他方，不应确认建造服务收入。

为真实客观公允地反映公司财务状况，基于谨慎性原则，公司现就该事项进行会计差错更正，对2017年第一季度报告、2017年半年度报告以及2017年第三季度报告涉及的部分财务数据进行更正。

4、股本及股东情况

（1）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

单位：股

■

■

■

（2）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无优先股股东持股情况。

（3）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

■

5、公司债券情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

三、经营情况讨论与分析

1、报告期经营情况简介

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

2017年公司延续市政及绿化工程业务，继续推进向生态治理和生态修复转型，积极拓展相关领域建设工程、政府购买服务项目和PPP项目。同时，公司积极化解诉讼等重大风险问题，推进内部改革，落实当期经营任务，加大工程存货结算和应收账款催收，虽取得一定的工作实效，但受外部环境变化和内部因素的影响，业务经营不理想。外部环境方面，国家严控地方政府债务规模、规范PPP项目管理，公司原承接的部分项目因地方政府规划调整等因素难以推进。在跟踪和在实施的PPP项目因政策处于规范期，项目包装及融资等工作进度滞后，对公司经营发展产生了阶段影响。加之公司遇到了重大诉讼案件集中爆发，部分资金被冻结，前几年持续增长带来的应收账款及存货偏高，非公开发行股票未能获得批文等，公司资金状况不理想。2016年底洪尧园林原资产出售方业绩承诺到期，外部环境变化及与股东沟通未能达成一致，洪尧园林业绩下滑，对公司2017年业绩预期造成影响，并大额计提商誉减值损失。业务情况如下：

1.绿化苗木和花卉方面：积极探索和推动苗木花卉业务调整和转型，加大优化基地品种结构，在新品种引种和扩大种植方面取得一定成效。同时，公司为加强业务专业化管理，有效盘活资源，公司成立了苗木花卉专业分公司负责资产管理和业务经营。

2.绿化工程业务方面：以承接新建园区、企业、学校、医院等绿化工程、PPP项目中的绿化工程、优质地产绿化工程等为主要营销方向，加强专业营销能力和设计能力，推行全员营销，专业施工，统一采购和成本控制，努力提升绿化工程品牌和效益。同时积极推进历史项目的审计结算，加大应收账款催收力度。

3.市政公用建设业务方面：加强市政公用项目投资分析、规划设计和专业实施能力建设，积极在海绵城市、提升人居环境、市政基础设施建设等方面加大营销力度。

4.环境治理、生态修复方面：积极获取了环境工程总承包资质和污染物治理资质，公司制定了生态环保业务发展规划，设立专业事业部，加大生态环保、生态修复方面的策划、规划、投资分析能力，积极与相关科研机构合作，提高专业技术水平，积极在流域治理、水污染治理、土壤修复、生态公厕等方面拓展项目。

截止2017年底，公司总资产332,179.61万元，所有者权益60,285.33万元，资产负债率81.85%。2017年度实现合并营业收入66,826.63万元、合并利润总额亏损40,689.93万元，归属于母公司股东的净利润亏损40,450.32万元，较去年同期分别增长-33.82.09%、-553.07%、-1309.80%。

2、报告期内主营业务是否存在重大变化

□ 是 √ 否

3、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

■

4、是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征

□ 是 √ 否

5、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生重大变化的说明

√ 适用 □ 不适用

（1）报告期内，营业收入较上年同期减少341,476,568.09元，降低33.82%，主要原因是：工程业务收入大幅下降所致；

（2）报告期内，营业成本较上年同期减少185,873,541.95元，降低25，79%，主要原因是：本年内绿化工程施工收入下降，成本同比下降所致；

（3）报告期内，归属于母公司的净利润总额较上年同期减少-437,939,183.78元，降低 -1309.80%主要原因是：本年内净利润减少所致。

6、面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

7、涉及财务报告的相关事项

（1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □不适用

重要会计政策变更

财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日起至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。

财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置和终止经营》，自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。

财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财务报表格式进行了修订，其中变化之一是在《利润表》新增“资产处置收益”，适用于2017年度及以后期间的财务报表，对于2017年度新增的资产处置收益，按照修订后的格式进行调整，对于2016年度的资产处置收益进行追溯调整对比。

公司根据《企业会计准则第16号——政府补助》、《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（财会[2017]13号）以及《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30号）的规划，对财务报表的列报进行了相应调整：

■

公司将对已披露的2016年度财务报告进行追溯调整。本次会计政策变更对公司2016年年度报告所有者权益净利润不产生影响，不会导致公司已披露的年度报告出现盈亏性质改变

（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

√适用 □不适用

1）会计差错更正情况概述

2016 年 12 月 13 日，公司与楚雄经济开发区管理委员会（以下简称“甲方”）签署了《云南楚雄经济开发区项目融资代建协议》（详见公告编号：2016－082）。协议约定：为加快城市基础设施建设步伐，促进楚雄经济开发区经济社会快速健康发展，楚雄经济开发区管理委员会以融资代建方式对火车北站站前广场及附属设施建设项目、站前大道、上跨杭瑞高速公路跨前桥工程等建设项目进行建设。经协商，选定公司作为投资主体，负责对该项目实施融资代建。公司全面负责该项目所有工程的组织实施、协调和管理工作，保证工程顺利推进；严格按照国家基本建设程序组织实施项目，负责办理基本建设程序手续，执行招投标相关规定，组织招投标工作；负责筹集资金按时支付该项目建设相关款项；按照协议约定移交项目，并及时完成工程结算报审计机关进行竣工决算审计等。

对于公司投资的项目工程款，楚雄经济开发区管理委员会7年内付清（7年等额还款），利息（年利率6%）计算至还款结束为止。在工程初验完成后三十日内以施工合同价为依据支付公司第一笔工程款及相应资金利息。利息自单个项目完成初验之日起开始计算，作为公司项目投资建设的回报。

在对该事项进行会计处理时，由于公司对融资代建业务会计核算政策理解上的偏差，按该项目施工方累计完成产值确认建造服务收入。其中：2017年一季度确认收入6,773.40万元，成本5,739.13万元；2017年上半年确认收入18,040.01万元，成本15,523.47万元；2017年前三季度确认收入18,040.01万元，成本15,523.47万元。

公司依据融资代建协议所做的会计处理，在年报审计过程中，经与年报审计会计师事务所沟通，认为此种处理不符合《企业会计准则解释第2号》（财会[2008]11号 2008年8月7日）、《上市公司执行企业会计准则监管问题解答》（中国证券监督管理委员会 会计部函[2011]9号 2011年1月4日）等有关规定。年审会计师认为，由于公司未提供建造服务，而是将工程以招标方式发包给其他方，不应确认建造服务收入。

为真实客观公允地反映公司财务状况，基于谨慎性原则，公司现就该事项进行会计差错更正，对2017年第一季度报告、2017年半年度报告以及2017年第三季度报告涉及的部分财务数据进行更正。

2）本次会计差错更正事项对公司财务状况和经营成果的影响

①对截止2017年3月31日公司财务状况和经营成果的影响数

对截止2017年3月31日合并、母公司资产负债表项目的影响

单位：人民币 元

■

对 2017 年1至3月合并、母公司利润表项目的影响

单位：人民币 元

■

②对截止2017年6月30日公司财务状况和经营成果的影响数

对截止2017 年6月30日合并、母公司资产负债表项目的影响

单位：人民币 元

■

对 2017 年1至6月合并、母公司利润表项目的影响

单位：人民币 元

■

③对截止2017年9月30日公司财务状况和经营成果的影响数

对截止2017 年9月30日合并、母公司资产负债表项目的影响

单位：人民币 元

■

对 2017 年1至9月合并、母公司利润表项目的影响

单位：人民币 元

■

（3）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

其他原因的合并范围变动：

2017年4月24日，本公司与通海县国有资产经营有限公司投资设立通海山秀水务发展有限公司。法定代表人：杜海霞；统一社会信用代码：91530423MA6KJ4E42U；公司类型：有限责任公司；注册资本：2,794.12万元，其中本公司认缴出资额1,844.12万元、持股比例66%，通海县国有资产经营有限公司认缴出资额950.00万元、持股比例34%；公司地址：云南省玉溪市通海县秀山街道长河村（红旗河入湖口南侧二污厂内）；经营范围：水污染处理及再生利用；污水处理厂、自来水厂建设、运营及维护；水处理设备销售安装及相关技术服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截至财务报告批准报出日，通海山秀水务发展有限公司董事会成员共5人，其中3名董事由本公司选派内部管理人员担任，在重大事项决策方面本公司具有控制权。2017年末主要财务信息：实收资本27,941,200.00元，其中本公司出资18,441,200.00元、通海县国有资产经营有限公司出资9,500,000.00元；资产总额31,796,879.80元；负债总额4,023,674.63元；净资产27,773,205.17元；净利润-167,994.83元。

（4）对2018年1-3月经营业绩的预计

□ 适用 √ 不适用

云南云投生态环境科技股份有限公司

董事长：杨槐璋

二〇一八年四月二十六日

证券代码：002200 证券简称：云投生态 公告编号：2018－024

云南云投生态环境科技股份

有限公司第六届董事会第七次

会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、董事会会议召开情况

云南云投生态环境科技股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第七次会议于2018年4月24日在公司会议室召开，公司已于2018年4月14日以电子邮件方式发出了会议通知。本次会议应到董事9名，实际参加会议董事8名。董事李向丹女士因个人原因无法参加会议，委托林纪良代为行使表决权。会议由董事长杨槐璋先生主持，会议的召集、召开程序及出席会议的董事人数符合《公司法》等有关法律、法规和《公司章程》的规定。

二、董事会会议审议情况

（一）审议通过了《2017年度总经理工作报告》

表决结果：9票赞成，0票弃权，0票反对。

（二）审议通过了《2017年度董事会工作报告》

具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公司《2017年年度报告》第四节。公司独立董事周洁敏女士、纳超洪先生、尚志强先生向董事会提交了《独立董事2017年度述职报告》。并将在公司2017年度股东大会上述职，详细内容见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

表决结果：9票赞成，0票弃权，0票反对。

本议案需提交公司2017年度股东大会审议。

（三）审议通过了《关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说明》

1.报告期内公司没有控股股东及其他关联方违规占用资金的情况，不存在以前期间发生并延续到2017年12月31日的控股股东及其他关联方占用公司资金的情况。

2.截至2017年12月31日，没有为本公司的股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及本公司持股50%以下的其它关联方、任何非法人单位或者个人提供担保，不存在以前期间发生并延续到2017年12月31日的对外担保事项，不存在与中国证监会证监发[2003]56号文规定相违背的情况。

表决结果：9票赞成，0票弃权，0票反对。

（四）审议通过了《2017年度财务决算报告》

截止到2017年12月31日，公司总资产3,321,796,054.31元，归属于上市公司股东的所有者权益445,472,838.35元。2017年度公司共实现营业总收入668,266,265.08元，归属于上市公司股东的净利润-404,503,522.95元。

表决结果：9票赞成，0票弃权，0票反对。

本议案需提交公司2017年度股东大会审议。

（五）审议通过了《2017年度内部控制自我评价报告》

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。公司2017年以融资代建方式实施的楚雄火车北站站前广场及附属设施建设项目、站前大道、上跨杭瑞高速公路跨前桥工程等建设项目，在对该事项进行会计处理时，由于公司对融资代建业务会计核算政策理解上的偏差，按该项目施工方累计完成产值确认建造服务收入。经与年报审计会计师事务所沟通，认为此种处理不符合相关准则要求，不应确认建造服务收入。为真实客观公允地反映公司财务状况，基于谨慎性原则，公司在2017年年报中就该事项进行会计差错更正，对2017年第一季度报告、2017年半年度报告以及2017年第三季度报告涉及的部分财务数据进行更正。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。公司2017年未能实现盈利的经营目标，收入同比下降，总成本同比上升，超出预算。公司自查认为内部控制存在重要缺陷。

表决结果：7票赞成，2票弃权，0票反对。

独立董事尚志强和纳超洪认为公司内控存在问题，对该议案投弃权票。

（六）审议通过了《2017年年度报告及摘要》

表决结果：9票赞成，0票弃权，0票反对。

本议案需提交公司2017年度股东大会审议。

（七）审议通过了《关于2017年度审计报告中保留意见和强调事项段所涉及事项的专项说明》

1、董事会同意信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具的保留意见+强调事项段的审计报告，该报告客观公正地反映了公司财务及经营状况。

2、上述保留意见和强调事项段涉及事项不属于中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号－非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》中规定的明显违反会计准则、制度及相关信息披露规范规定的情形。

3、针对上述保留意见和强调事项段涉及事项，董事会将督促管理层积极采取措施，尽快消除不利影响，维护公司和股东的合法权益。

表决结果：9票赞成，0票弃权，0票反对。

（八）审议通过了《2017年度利润分配预案》

经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2017年度，公司实现归属于母公司所有者的净利润-404,503,522.95元，加上2017年初未分配利润-148,106,744.45元，累计可供股东分配的利润为-552,610,267.40元。2017年初母公司可供股东分配的利润为-288,054,800.35元，2017年母公司实现净利润-407,188,111.69元，2017年末母公司可供股东分配利润为-695,242,912.04元。

鉴于公司2017年末可供分配的利润为负，不具备向股东分红条件，故公司2016年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。公司利润分配方案符合《公司章程》及国家法律法规的规定。

表决结果：9票赞成，0票弃权，0票反对。

本议案需提交公司2017年度股东大会审议。

（九）审议通过了《2018年第一季度报告及摘要》

表决结果：9票赞成，0票弃权，0票反对。

（十）审议通过了《关于对外提供担保暨关联交易的议案》

为保证遂宁项目的顺利实施，同意公司以持有遂宁文旅的股权作为质押为遂宁文旅2亿元贷款提供担保，并提供连带责任担保。

表决结果：9票赞成，0票弃权，0票反对。

本议案需提交公司2017年度股东大会审议。

（十一）审议通过了《关于会计政策变更的议案》；

公司董事会认为，公司按照财政部相关会计准则变更会计政策，符合相关法规的规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不影响公司当年净利润及所有者权益，也不涉及以往年度的追溯调整，不存在损害公司及中小股东利益的情况。因此，公司董事一致同意本次会计政策变更。

表决结果：9票赞成，0票弃权，0票反对。

（十二）审议通过了《前期会计差错更正的议案》；

公司董事会认为：本次前期会计差错更正和对相关期间会计报表的追溯调整，符合《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更及会计差错》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》的有关规定和要求，能够更加客观、准确反应公司财务状况，有利于提高公司财务信息质量。

表决结果：9票赞成，0票弃权，0票反对。

（十三）审议通过了《关于召开2017年度股东大会的通知》

公司董事会定于2018年5月16日（星期三）召开2017年度股东大会，具体内容详见《关于召开2017年度股东大会的通知》。

表决结果：9票赞成，0票弃权，0票反对。

三、备查文件

1.经与会董事签字并加盖董事会印章的董事会决议；

2.独立董事对相关事项的独立意见；

3.独立董事关于对外提供担保事项的事前认可意见。

特此公告。

云南云投生态环境科技股份有限公司

董 事 会

二〇一八年四月二十六日

证券代码：002200 证券简称：云投生态 公告编号：2018－025

云南云投生态环境科技

股份有限公司

第六届监事会第三会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证本公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

一、监事会会议召开情况

云南云投生态环境科技股份有限公司（以下简称“公司”）第六届监事会第三次会议于2018年4月24日在公司会议室召开，公司已于2018年4月14日以电子邮件方式发出了会议通知。本次会议应到监事3人，实到监事3人。会议由监事会主席张静女士主持，会议的召集、召开程序及出席会议的监事人数符合《公司法》等有关法律、法规和《公司章程》的规定。

二、监事会会议审议情况

（一）审议通过了《2017年度监事会工作报告》

具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）的《2017年度监事会工作报告》

表决结果：3票赞成，0票弃权，0票反对。

本议案需提交公司2017年度股东大会审议。

（二）审议通过了《关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说明》

1.报告期内公司没有控股股东及其他关联方违规占用资金的情况，不存在以前期间发生并延续到2017年12月31日的控股股东及其他关联方占用公司资金的情况。

2.截至2017年12月31日，没有为本公司的股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及本公司持股50%以下的其它关联方、任何非法人单位或者个人提供担保，不存在以前期间发生并延续到2017年12月31日的对外担保事项，不存在与中国证监会证监发[2003]56号文规定相违背的情况。

表决结果：3票赞成，0票弃权，0票反对。

（三）审议通过了《2017年度财务决算报告》

截止到2017年12月31日，公司总资产3,321,796,054.31元，归属于上市公司股东的所有者权益445,472,838.35元。2017年度公司共实现营业总收入668,266,265.08元，归属于上市公司股东的净利润-404,503,522.95元。

表决结果：3票赞成，0票弃权，0票反对。

本议案需提交公司2017年度股东大会审议。

（四）审议通过了《2017年年度报告及摘要》

经审核，监事会认为：董事会编制和审核云南云投生态环境科技股份有限公司2017年年度报告及摘要的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

表决结果：3票赞成，0票弃权，0票反对。

本议案需提交公司2017年度股东大会审议。

（五）审议通过了《关于2017年度审计报告中保留意见和强调事项段所涉及事项的专项说明》

经审核，监事会认为：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具的保留意见+强调事项的审计报告涉及事项真实、客观，同意公司董事会就上述事项所做的专项说明，望董事会和管理层落实相关应对措施，尽快消除强调事项产生的不利影响。监事会将持续关注董事会和管理层相关工作开展情况，切实维护广大投资者利益。

表决结果：3票赞成，0票弃权，0票反对。

（六）审议通过了《2017年度利润分配预案》

监事会认为：2017年度，公司实现归属于母公司所有者的净利润-404,503,522.95元，加上2017年初未分配利润-148,106,744.45元，累计可供股东分配的利润为-552,610,267.40元。2017年初母公司可供股东分配的利润为-288,054,800.35元，2017年母公司实现净利润-407,188,111.69元，2017年末母公司可供股东分配利润为-695,242,912.04元。公司不具备向股东分红条件，2017年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本的利润分配预案符合《公司章程》及国家法律法规的规定。

表决结果：3票赞成，0票弃权，0票反对。

本议案需提交公司2017年度股东大会审议。

（七）审议通过了《2017年度内部控制自我评价报告》

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。公司2017年以融资代建方式实施的楚雄火车北站站前广场及附属设施建设项目、站前大道、上跨杭瑞高速公路跨前桥工程等建设项目，在对该事项进行会计处理时，由于公司对融资代建业务会计核算政策理解上的偏差，按该项目施工方累计完成产值确认建造服务收入。经与年报审计会计师事务所沟通，认为此种处理不符合相关准则要求，不应确认建造服务收入。为真实客观公允地反映公司财务状况，基于谨慎性原则，公司在2017年年报中就该事项进行会计差错更正，对2017年第一季度报告、2017年半年度报告以及2017年第三季度报告涉及的部分财务数据进行更正。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。公司2017年未能实现盈利的经营目标，收入同比下降，总成本同比上升，超出预算。公司自查认为内部控制存在重要缺陷。

表决结果：3票赞成，0票弃权，0票反对。

（八）审议通过了《2018年第一季度报告及摘要》

经审核，监事会认为董事会编制和审核云南云投生态环境科技股份有限公司2018年第一季度报告及摘要的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

表决结果：3票赞成，0票弃权，0票反对。

（九）审议通过了《关于会计政策变更的议案》

监事会认为：本次会计政策变更是根据财政部 2017 年修订的会计准则进行的合理变更和调整，执行财政部 2017 年新修订的会计准则能更客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；相关决策程序符合有关法律法规及《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。公司监事会同意公司按照财政部 2017 年修订的会计准则执行。

表决结果：3票赞成，0票弃权，0票反对。

（十）审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》

监事会认为：本次前期会计差错更正及追溯调整事项，符合《会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》的要求，审议和表决程序符合法律、法规等相关制度的规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情况。同意本次前期会计差错更正。

表决结果：3票赞成，0票弃权，0票反对。

三、备查文件

经与会监事签字并加盖监事会印章的监事会决议。

特此公告。

云南云投生态环境科技股份有限公司

监 事 会

二〇一八年四月二十六日

证券代码：002200 证券简称：云投生态 公告编号：2018－024

云南云投生态环境科技

股份有限公司第六届董事会

第七次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、董事会会议召开情况

云南云投生态环境科技股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第七次会议于2018年4月24日在公司会议室召开，公司已于2018年4月14日以电子邮件方式发出了会议通知。本次会议应到董事9名，实际参加会议董事8名。董事李向丹女士因个人原因无法参加会议，委托林纪良代为行使表决权。会议由董事长杨槐璋先生主持，会议的召集、召开程序及出席会议的董事人数符合《公司法》等有关法律、法规和《公司章程》的规定。

二、董事会会议审议情况

（一）审议通过了《2017年度总经理工作报告》

表决结果：9票赞成，0票弃权，0票反对。

（二）审议通过了《2017年度董事会工作报告》

具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公司《2017年年度报告》第四节。公司独立董事周洁敏女士、纳超洪先生、尚志强先生向董事会提交了《独立董事2017年度述职报告》。并将在公司2017年度股东大会上述职，详细内容见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

表决结果：9票赞成，0票弃权，0票反对。

本议案需提交公司2017年度股东大会审议。

（三）审议通过了《关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说明》

1.报告期内公司没有控股股东及其他关联方违规占用资金的情况，不存在以前期间发生并延续到2017年12月31日的控股股东及其他关联方占用公司资金的情况。

2.截至2017年12月31日，没有为本公司的股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及本公司持股50%以下的其它关联方、任何非法人单位或者个人提供担保，不存在以前期间发生并延续到2017年12月31日的对外担保事项，不存在与中国证监会证监发[2003]56号文规定相违背的情况。

表决结果：9票赞成，0票弃权，0票反对。

（四）审议通过了《2017年度财务决算报告》

截止到2017年12月31日，公司总资产3,321,796,054.31元，归属于上市公司股东的所有者权益445,472,838.35元。2017年度公司共实现营业总收入668,266,265.08元，归属于上市公司股东的净利润-404,503,522.95元。

表决结果：9票赞成，0票弃权，0票反对。

本议案需提交公司2017年度股东大会审议。

（五）审议通过了《2017年度内部控制自我评价报告》

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。公司2017年以融资代建方式实施的楚雄火车北站站前广场及附属设施建设项目、站前大道、上跨杭瑞高速公路跨前桥工程等建设项目，在对该事项进行会计处理时，由于公司对融资代建业务会计核算政策理解上的偏差，按该项目施工方累计完成产值确认建造服务收入。经与年报审计会计师事务所沟通，认为此种处理不符合相关准则要求，不应确认建造服务收入。为真实客观公允地反映公司财务状况，基于谨慎性原则，公司在2017年年报中就该事项进行会计差错更正，对2017年第一季度报告、2017年半年度报告以及2017年第三季度报告涉及的部分财务数据进行更正。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。公司2017年未能实现盈利的经营目标，收入同比下降，总成本同比上升，超出预算。公司自查认为内部控制存在重要缺陷。

表决结果：7票赞成，2票弃权，0票反对。