烟台中宠食品股份有限公司

第一节 重要提示

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

公司负责人郝忠礼、主管会计工作负责人刘淑清及会计机构负责人(会计主管人员)曲晓辉声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

第二节 公司基本情况

一、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

■

非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

■

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

单位：股

■

■

■

■

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

第三节 重要事项

一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

（一）资产负债表项目

1、货币资金期末余额较期初余额下降42.13%，主要因为募投项目建设投入及短期闲置资金转出做理财产品。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末余额较期初增加2153.80%，主要原因为开展美元远期结售汇汇率锁定业务，产生公允价值变动收益所致。

3、预付款项期末余额较较期初增加170.59%，主要是销售增长，采购增加，预付款项增加所致。

4、其他流动资产期末余额较期初增加246.57%，主要原因是在建工程待抵扣进项税及理财业务增加所致。

5、其他非流动资产期末余额较期初增加31.01%，主要因为是募投项目及加拿大工厂预付设备款增加所致。

6、短期借款期末余额较期初增加98.73%，主要原因是销售增长原辅料采购资金需求增大，短期流贷增加所致。

7、预收款项期末余额较期初增加117.44%，主要原因是客户预付货款增加所致。

8、应交税费期末余额较期初增加71.46%，主要原因是企业所得税增加所致（子公司烟台爱丽思中宠食品有限公司的企业所得税增加）。

9、应付利息期末余额较期初增加66.27%，主要原因是短期借款增加。

10、其他应付款期末余额较期初下降65.16%，主要原因是本季度支付应付少数股东股权转让款。

11、一年内到期的非流动负债，期末余额3563479.85元，期初为0，增长变动的主要原因为美国工厂融资租赁固定资产本年度内到期，长期应付款科目转入一年内到到期的非流动负债核算。

12、长期应付款期末余额较期初下降90.17%，主要原因为美国工厂融资租赁固定资产本年度内到期，长期应付款转入一年到期的非流动负债核算。

13、递延所得税负债期末较期初增加127.70%，主要原因是以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产增加的递延所得税增加所致。

14、其他综合收益期末较期初下降196.68%，主要原因是外币报表折算差额减少产生。

（二）利润表项目

1、营业成本本期较去年同期增加39.86%，主要原因是销售量增加。

2、营业税金及附加本期较去年同期增加35.40%，主要原因是本年免抵额附加税增加所致。

3、管理费用本期较去年同期增加43.26%，主要原因为加拿大工厂管理人员增加所致。

4、财务费用本期较去年同期增加164.54%，主要原因为汇率变动，汇兑损失增加所致。

5、资产减值损失本期较去年同期增加104.45%，主要原因为当期计提坏账准备增加所致。

6、公允价值变动损益，本期2,775,812.00元，较去年同期增加2,775,812.00元，主要原因为开展美元远期结售汇汇率锁定业务，产生收益所致。

7、投资收益本期889,890.08元，较去年同期增加889,890.08元，主要原因为开展美元远期结售汇汇率锁定业务，产生收益所致。

8、其他收益本期35,000元，较去年同期增加35,000元，去年同期与收益相关的政府补助项目在营业外收入核算，本期在其他收益科目核算。

9、营业外收入本期较去年同期下降92.21%，主要原因为去年同期与收益相关的政府补助项目在营业外收入核算，本期在其他收益科目核算。

（三）现金流量表项目

1、收到的税收返还本期较去年同期增加42.42%，主要原因为出口退税增加所致。

2、收到的其他与经营活动有关的现金本期较去年同期增加54.99%，主要原因为收投标保证金增加所致。

3、购买商品接受劳务支付的现金，本期较去年同期增加59.84%，主要原因为订单增加，支付原料款增加所致。

4、支付的各项税费本期较去年同期下降40.62%，主要原因为支付个税减少。

6、收到其他与投资活动有关的现金本期642,29,216.74元，上期金额为零，主要原因为理财产品本金赎回。

7、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金，本期比上期增长252.27%，主要原因为加快募投项目建设及新工厂设备投入所致。

8、支付其他与投资活动有关的现金，本期140,000,000.00元，上期金额为零，主要原因为本期开展短期理财产品业务。

9、取得借款收到的现金，本期较去年同期增长152.06%，主要原因为公司规模扩大，短期借款增加所致。

10、分配股利、利润或偿付利息支付的现金，本期较去年同期下降90.60%，主要原因为本季度未进行股利支付。

二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√ 适用 □ 不适用

（一）公司拟公开发行可转换公司债券

1、2018年03月20日，公司第二届董事会第五次会议以及2018年04月09日公司2017年度股东大会审议通过了《关于公司符合公开发行可转换公司债券条件的议案》、《关于公司公开发行可转换公司债券发行方案的议案》、《关于公司公开发行可转换公司债券预案的议案》、《关于〈公司公开发行可转换公司债券募集资金使用可行性分析报告〉的议案》、《关于〈公开发行可转换公司债券摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响及公司采取措施以及相关承诺〉的议案》、《关于制定〈可转换公司债券持有人会议规则〉的议案》等相关议案，公司拟公开发行可转换公司债券募集资金不超过27,700万元（含27,700万元），用于扩展公司主营业务。相关详细内容详见2018年03月21日及2018年04月10日公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

（二）2017年度利润分配方案

2018年03月15日，公司召开第二届董事会第四次会议，审议通过了《关于公司2017年度利润分配预案的议案》：公司拟以2017年12月31日的股本总数100,000,000股为基数，每10股派发现金红利1.00元（含税），送红股0股，资本公积金转增0股。若在分配方案实施前公司总股本由于可转债转股、股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因而发生变化的，分配比例将按分派总额不变的原则相应调整。该利润分配方案已经2018年4月9日召开的公司2017年度股东大会审议通过。相关详细内容详见2018年03月16日、2018年4月10日公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

■

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。

四、对2018年1-6月经营业绩的预计

2018年1-6月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

■

五、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位：元

■

六、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

■

证券代码：002891 证券简称：中宠股份 公告编号：2018-035

烟台中宠食品股份有限公司

关于第二届董事会第六次会议决议的

公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、董事会会议召开情况

2018年04月25日上午9：00，烟台中宠食品股份有限公司第二届董事会第六次会议在公司会议室以现场加通讯表决相结合的方式召开。会议通知已于2018年04月15日通过专人送达、电子邮件等方式送达给董事、监事和高级管理人员，会议应到董事9人，实到董事9人，全体监事、高管列席会议，会议的召开符合《公司法》及《公司章程》的规定。

二、董事会会议审议情况

经充分的讨论和审议，会议举手表决的方式表决，形成如下决议：

1、审议通过《关于公司2018年第一季度报告全文及正文的议案》。

表决结果：9票赞成，0票反对，无弃权票。一致通过。

《烟台中宠食品股份有限公司2018年第一季度报告全文》、《烟台中宠食品股份有限公司2018年第一季度报告正文》详见信息披露网站巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn。

2、审议通过《关于修订公司〈信息披露管理制度〉的议案》。

表决结果：9票赞成，0票反对，无弃权票。一致通过。

修订后的《烟台中宠食品股份有限公司信息披露管理制度》详见信息披露网站巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn。

3、审议通过《关于修订公司〈内幕信息知情人登记管理制度〉的议案》。

表决结果：9票赞成，0票反对，无弃权票。一致通过。

修订后的《烟台中宠食品股份有限公司内幕信息知情人登记管理制度》详见信息披露网站巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn。

4、审议通过《关于修订公司〈年度报告信息披露重大差错责任追究管理制度〉的议案》。

表决结果：9票赞成，0票反对，无弃权票。一致通过。

修订后的《烟台中宠食品股份有限公司年度报告信息披露重大差错责任追究管理制度》详见信息披露网站巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn。

5、审议通过《关于修订公司〈投资者关系管理制度〉的议案》。

表决结果：9票赞成，0票反对，无弃权票。一致通过。

修订后的《烟台中宠食品股份有限公司投资者关系管理制度》详见信息披露网站巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn。

6、审议通过《关于公司会计政策变更的议案》。

表决结果：9票赞成，0票反对，无弃权票。一致通过。

《烟台中宠食品股份有限公司关于会计变更政策的公告》（公告编号：2018-037）详见信息披露网站巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》。

三、备查文件

1、第二届董事会第六次会议决议；

2、独立董事关于第二届董事会第六次会议相关议案的独立意见。

特此公告。

烟台中宠食品股份有限公司

监 事 会

2018年04月26日

证券代码：002891 证券简称：中宠股份 公告编号：2018-036

烟台中宠食品股份有限公司

关于第二届监事会第五次会议决议的

公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、监事会会议召开情况

2018年04月25日下午14：00，烟台中宠食品股份有限公司第二届监事会第五次会议在公司会议室以现场表决的方式召开。会议通知已于2018年04月15日通过专人送达、电子邮件等方式发出，会议应到监事3人，实到监事3人，监事会主席孟庆莉主持会议。本次会议符合有关法律、法规及《公司章程》的规定，会议合法有效。

二、监事会会议审议情况

经充分的讨论和审议，会议以举手表决的方式进行表决，形成如下决议：

1、审议通过《关于公司2018年第一季度报告全文及正文的议案》。

表决结果：3票赞成，0票反对，无弃权票。一致通过，同意对外报出。

公司监事会经认真审核，认为：公司董事会编制的《烟台中宠食品股份有限公司2018年第一季度报告全文》、《烟台中宠食品股份有限公司2018年第一季度报告正文》的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

《烟台中宠食品股份有限公司2018年第一季度报告全文》、《烟台中宠食品股份有限公司2018年第一季度报告正文》详见信息披露网站巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn。

2、审议通过《关于公司会计政策变更的议案》。

表决结果：3票赞成，0票反对，无弃权票。一致通过。

经认真审核，监事会认为：公司本次对会计政策的变更，符合企业会计准则的相关规定，能更客观、公允的反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司利益及中小股东合法权益的情况。其变更的决策程序符合相关法律法规和《公司章程》的规定，同意此次会计政策变更。

《烟台中宠食品股份有限公司关于会计政策变更的公告》（公告编号：2018-037）详见信息披露网站巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》。

三、备查文件

1、第二届监事会第五次会议决议。

特此公告。

烟台中宠食品股份有限公司

监 事 会

2018年04月26日

证券代码：002891 证券简称：中宠股份 公告编号：2018-039

烟台中宠食品股份有限公司

关于增资合肥俊慕电子商务有限公司

暨对外投资的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示：

1、本次交易不构成关联交易，且不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

2、本次交易的资金来源为公司自有资金。

烟台中宠食品股份有限公司（以下简称“公司”或“中宠股份”）拟向合肥俊慕电子商务有限公司（以下简称“俊慕电子”）增资400万元人民币。公司于2018年4月25日与安徽颂智实业有限公司（以下简称“安徽颂智”）、合肥俊慕电子商务有限公司签署了《关于合肥俊慕电子商务有限公司增资协议》（以下简称“增资协议”）。

一、本次对外投资概述

1、对外投资基本情况

公司与安徽颂智、俊慕电子签订增资协议，约定由公司向俊慕电子增资400万元，增资完成后俊慕电子注册资本总额为204.0816万元，中宠股份持有其51%股权。

2、投资生效的审批程序

根据相关法律法规的规定，本次对外投资金额未达到《深圳证券交易所股票上市规则》规定的董事会及股东大会审批标准，无需提交公司董事会和股东大会审议批准。本次对外投资事项在公司总经理审批权限范围内。

3、是否构成关联交易

本次对外投资不构成关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

二、交易对手方的基本情况

1、公司名称：安徽颂智实业有限公司

类型：有限责任公司(自然人投资或控股)

成立日期：2004年08月17日

营业期限：长期

住所：安徽省合肥市经开区桃花工业园拓展区工投立恒工业广场二期A2号第9层

法定代表人：李智勇

注册资本：人民币5000万元

经营范围: 预包装食品及散装食品、乳制品（含婴幼儿配方乳粉）、化妆品、日用品、母婴用品、文化用品、体育用品、家用电器、通讯器材、通讯设备（除卫星天线）的销售，服装、服饰、鞋帽、纸制品、塑料制品、玻璃制品、不锈钢保温杯保温壶、铁制品、木制品、包装材料、化工产品（除危险品）、建材、汽车配件、家具、工艺品、文具生产销售以及现代服务业、健康咨询服务、计算机软硬件开发、技术咨询、技术服务、高新技术研发，新材料、电子商务市政工程，园林绿化；景观工程、绿色建筑。

业务介绍：安徽颂智及其核心团队在电子商务及广告销售等领域拥有资深的经验积累和实践运用能力。其通过多年来在天猫、京东、唯品会等众多线上平台的积极拓展，形成了目前集自主研发、生产、销售为一体，并且拥有20000余平米现代化仓储系统，3000余平米办公场所及1000多名在职员工的强大团队。

目前，安徽颂智借助其优秀的线上网络销售渠道（含天猫、京东唯品会、淘宝网等），其销售渠道已扩张至欧美、东南亚等海外市场。

与公司关系：与公司不存在关联关系。

三、投资标的基本情况

1、标的公司的基本情况

公司名称：合肥俊慕电子商务有限公司

类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）

成立日期：2014年01月10日

营业期限：自2014年01月10日至2034年01月08日

住所：合肥市庐阳区公园路59号玉翠园22幢1803室

法定代表人：周长

注册资本：人民币100万元

经营范围: 利用互联网销售服装、服饰、鞋帽、纸制品、塑料制品、玻璃制品、铁制品、木制品、包装材料、化工产品（除危险品）、建材、汽车配件、工艺品、儿童玩具、文具（涉及许可证的凭许可证经营）。

2、本次增资前，俊慕电子的股权信息如下：

■

本次增资完成后，俊慕电子的股权信息如下：

■

3、俊慕电子的主要财务指标如下：

单位：元

■

注：俊慕电子以上财务数据未经审计。

4、俊慕电子经营情况

俊慕电子在此前并未开展经营业务。本次交易对手方之一安徽颂智拟以俊慕电子为主体，开展宠物食品线上销售业务，并为其配置了相应的业务团队。

四、投资协议的主要内容

2018年4月25日，公司与安徽颂智、俊慕电子签订关于《合肥俊慕电子商务有限公司增资协议》，协议主要条款如下：

（一）增资方式及增资价款

中宠股份以现金方式对俊慕电子增资人民币400万元，其中人民币104.0816万元计入注册资本，剩余295.9184万元计入资本公积。增资完成后，中宠股份持有俊慕电子的股权比例为51%。

本次投资定是经各方沟通协商后最终确定交易价格。各方按股权比例享有权利、分担义务。相关投资按照市场规则进行，符合有关法律、法规的规定，不存在有失公允或损害公司利益的情形。

（二）各方承诺

三方经过前期沟通，就以下事项达成一致：

1、中宠股份有权依据增资后所持有股权比例对标的公司重大事项行使表决权、对标的公司盈利享有分红权。

2、投资款的使用

标的公司应严格将本次增资的资金用于标的公司的主营业务。

3、违约责任

本协议生效后，任何一方不履行义务或履行义务不符合约定，给另一方造成损失的，应赔偿其他方的损失，损失赔偿额应当相当于因违约所造成的实际损失。

五、对外投资的目的、存在的风险和对公司的影响

（一）投资的背景和目的

随着中国经济的快速发展，人均GDP的提升、宠物饲养比例的提高、宠物消费意愿的增强等因素，持续推动宠物行业的发展。通过对国内经济、社会形态和消费观念的变化、宠物产业现状等外部环境进行分析，公司认为国内宠物行业有良好的前景，宠物行业拥有广阔的市场空间。

公司历年来业务的重心是海外市场，随着国内宠物行业的快速发展，公司十分重视国内市场的开拓和发展，使国内市场成为公司新的利润增长点，进一步提升公司的综合影响力和竞争力。并且，随着互联网技术的快速发展，线上电子商务平台逐步趋向成熟，消费者的购物习惯愈加依赖电商，未来电子商务发展空间巨大。公司秉持与时俱进的发展理念对外投资，通过建设电子商务平台，利用信息技术积极开拓电商业务，促进公司国内市场的建设，培育新的利润增长点，从而达到提升公司的整体盈利能力，提高公司市场份额，并进一步提升公司品牌知名度，全面提升公司的市场竞争力的目的，符合公司的发展战略和长远利益。

（二）对公司的影响及可能存在的风险

公司本次对外投资事项是在公司战略发展基础上做出的慎重决策，此次增资完成后，俊慕电子将纳入公司合并报表范围，预计不会对公司财务及经营状况产生重大影响，不存在损害上市公司及股东利益的情形。

由于宠物零食在国内市场尚处于消费引导期，宠物行业的未来市场竞争日趋激烈，俊慕电子在后续经营过程中可能面临短期的市场有效需求不足、业绩不达预期目标的风险。公司将建立完善的风控制度及有效的内部控制制度，提升控股子公司的管理水平，利用自身竞争优势，发挥公司在国内外市场的协同作用，抵御经营风险，推动公司的快速发展。

六、备查文件

1、《合肥俊慕电子商务有限公司增资协议》。

特此公告。

烟台中宠食品股份有限公司

监 事 会

2018年04月26日

证券代码：002891 证券简称：中宠股份 公告编号：2018-037

烟台中宠食品股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

烟台中宠食品股份有限公司（以下简称“公司”）于2018年04月25日召开的第二届董事会第六次会议、第二届监事会第五次会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关规定，本次会计政策变更无需提交股东大会审议，相关会计政策变更的具体情况如下：

一、会计政策变更概述

1、变更原因：2017年4月28日，财政部发布了《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（财会〔2017〕13号），自2017年5月28日起实施。对于实施日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。2017年12月25日，财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号），对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。根据上述会计准则的要求，公司需对会计政策进行相应变更。

2、变更时间：公司于以上文件规定的起始日期开始执行上述企业会计准则。

3、变更前后采用会计政策的变化

（1）本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

（2）本次会计政策变更后，公司将按照财政部2017年度发布的《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（财会〔2017〕13号）和《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号）中的规定执行。其余未变更部分仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

二、本次会计政策变更对公司的影响

本次会计政策的变更仅涉及科目间的调整，不影响当期损益，也不涉及以前年度的追溯调整。本公司执行上述规定，在资产负债表中增加“持有待售资产”行项目和“持有待售负债”行项目，在利润表中增加“资产处置收益”行项目、“其他收益”行项目、“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”行项目。

本次会计政策变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。

三、董事会关于会计政策变更合理性的说明

公司本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的合理变更，变更后的会计政策符合相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；本次会计政策变更不影响公司当年净利润及所有者权益，不涉及以前会计年度的追溯调整，且不存在损害公司及全体股东利益的情况。综上，董事会同意本次会计政策变更。

四、独立董事意见

经审核，公司独立董事认为：经过全面、认真地审阅本次会议审议的《关于公司会计政策变更的议案》，我们认为：本次会计政策变更是根据财政部发布的《企业会计准则第42号-持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（财会【2017】13号）、《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会【2017】30号）相关规定进行的合理变更，使公司的会计政策符合相关法律法规规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更的决策程序符合规定，没有损害公司及中小股东的权益。我们同意本次公司会计政策变更。

五、监事会审核意见

经认真审核，监事会认为：公司本次对会计政策的变更，符合企业会计准则的相关规定，能更客观、公允的反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司利益及中小股东合法权益的情况。其变更的决策程序符合相关法律法规和《公司章程》的规定，同意此次会计政策变更。

六、备查文件

1、第二届董事会第六次会议决议；

2、第二届监事会第五次会议决议；

3、独立董事的独立意见。

特此公告。

烟台中宠食品股份有限公司

监 事 会

2018年04月26日

证券代码：002891 证券简称：中宠股份 公告编号：2018-038

2018年第一季度报告