中润资源投资股份有限公司
2017年年度报告摘要
证券代码：000506 证券简称：中润资源 公告编号：2018-48
一、重要提示
本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。
董事、监事、高级管理人员异议声明
■
声明
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
■
非标准审计意见提示
√ 适用 □ 不适用
中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会、独立董事对相关事项已有详细说明，敬请投资者注意阅读。
董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、公司基本情况
1、公司简介
■
2、报告期主要业务或产品简介
一、报告期内公司从事的主要业务
报告期内，公司主营为矿业投资与房地产开发。
（一）矿产资源方面：
报告期内，公司控股子公司四川平武中金矿业有限公司主要从事黄金的勘探；瓦图科拉金矿公司主要从事黄金的勘探、开采、冶炼及相关产品销售业务。
1. 主要产品及其用途
公司主要产品为黄金，对外销售。黄金主要用途为国家货币的储备金、个人资产投资和保值的工具、工业、医疗领域的原材料等。
2. 经营模式
公司属于有色金属矿采选业，产品价格是影响公司业绩的主要因素。公司拥有完整的产业链和采购销售体系，主要经营模式为：
（1）生产：公司的生产环节主要包括金金属的勘探、采矿、选矿、冶炼等环节。勘探、采矿、选矿、冶炼环节主要是处理自有的矿山资源，处理自产及外购原料。
公司的主要生产工艺如下：
① 勘探：公司矿山勘探主要采用坑探加钻探结合的探矿手段；
② 采矿：井下矿生产工艺为人工凿岩爆破、无轨机械化铲装运输和竖井提升；地表氧化矿和尾矿开采主要为直接开挖；
③ 选矿：原生矿采用的工艺为破碎、磨矿、浮选、焙烧、氰化浸出和锌粉置换；尾矿处理采用的工艺为磨矿、碳浸、解析和锌粉置换；
④ 冶炼：工艺流程主要为酸浸、火法冶炼和铸金锭。
（2）销售：瓦图科拉金矿公司生产的金锭运输至澳大利亚珀斯的铸币厂精炼后，按市场价进行销售。
2、2017年进行的矿产勘探活动
报告期内，斐济瓦图科拉金矿共完成钻探17451米，其中地表钻2937米、坑内钻14515米，完成取样检验23157件，累计投入资源勘查资金323.28万斐币（约合1030万元人民币），在升级现有资源储量级别的同时，在矿区深部和外围发现了多个重要的找矿线索。截至报告期末，斐济项目共保有资源储量金116吨金金属（373万盎司），其中井下原生矿金资源99吨金金属（318万盎司），平均品位10.71克/吨。
报告期内，国内矿业项目累计投入勘查资金约 749 万元。
截至报告期末，公司所属项目（不含加拿大锌业公司项目）保有的资源储量（金属量）为：金193.9吨，银260吨，铜19.5万吨，铅锌21.8万吨。
（二）房地产方面：
公司的房地产开发项目主要为“淄博·华侨城”项目。报告期内，在政府多重政策效应叠加影响下，地产行业运行先扬后抑，分化明显。公司紧紧围绕年初提出的工作重点，围绕“施工与销售”两大目标，加强施工管理，狠抓房产销售，确保公司经营目标得以实现。
3、主要会计数据和财务指标
（1）近三年主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
单位：人民币元
■
（2）分季度主要会计数据
单位：人民币元
■
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
4、股本及股东情况
（1）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
单位：股
■
■
■
（2）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无优先股股东持股情况。
（3）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系
■
5、公司债券情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
三、经营情况讨论与分析
1、报告期经营情况简介
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
固体矿产资源业;房地产业
（一）主要经营指标完成情况
公司本期完成黄金产量4.50万万盎司，实现矿业营业收入37,592.09万元，房地产营业收入393,16.13万元，共计实现营业收入76,908.22万元，较上年同期减少5.30%。
（二）生产经营工作开展情况
1.整合技术、资本、管理等要素资源，积极推进现有矿业项目的优化、升级
斐济瓦图科拉金矿：（1）报告期内，矿山完成了北区16中、南区17中两个新泵站的建设，井下疏干效率大幅提高，并实现了热水和污水分离外排，加之井下通风系统的改造，井下作业条件明显改善。选厂大修的完成，特别是新破碎机的投入使用，使得选厂整体设备完好率、利用率及生产稳定性进一步改善和提高。重油发电厂项目如期建成、发电，在确保用电安全的同时，有效降低了矿山用电成本。（2）通过加强安全培训及警示教育、加强夜班巡查、深入落实安全生产责任制等一系列措施，矿山安全生产管理得到进一步强化。在深入实施井下工人计件工资制度的同时，对主要管理、技术人员实行了新的绩效工资制度，矿山激励机制进一步完善。（3）多渠道引入战略投资者，在风险勘探及尾矿再利用、新选厂建设等方面进行深度合作，积极解决资金、技术等发展短板问题。预计在战略合作方配合下新选厂和尾矿处理厂可在2019年上半年竣工投产。
平武中金项目：报告期内，矿山进一步加强了绿色矿山建设，并与平武县政府签署了《平武县银厂金矿开发合作协议》，积极推进矿权延续工作；同时，矿山加快开展资源储量的评审、备案工作，巩固勘查成果。年内取得了银厂探矿权范围内保有资源储量(16.7吨金金属，平均品位5.63克/吨)的评审意见书和备案证明，并取得了银厂采矿权下部及底部空白区范围内保有的资源储量（16.9吨金金属）评审意见书，待取得新的采矿权证后办理备案工作。截至2017年末，平武项目保有（333）以上黄金资源量38.99吨（金金属，下同），平均品位5.05克/吨；另有预测（334）黄金资源量38.87吨，总资源量达到 77.86吨，远景资源量有望超过百吨。
内蒙汇银项目：报告期内，积极推进勒马戈山银铅锌矿采矿权证办理工作，于7月份取得了“内蒙古自治区东乌珠穆沁旗勒马戈山银铅锌矿采矿权”证书，为项目后续开发建设及相关运作奠定了基础。
2．加快推进房地产产品的销售
公司对开发项目始终秉承 “高标准，高品质”的运营理念，充分利用华侨城项目品牌，不断优化营销网络，充分激发营销潜能，2017年，共实现房地产销售收入3.93亿元。
（1）淄博置业中润华侨城整个项目总占地1,800亩，总建筑面积约120万平方米。社区共有300多栋楼座，8,400多套住宅，可容纳近3万人居住。项目布局规划中，依据淄博的地理环境及人文特点，提出了“生态造城”的概念，在声、光、电、水、新型建材等九大系统上采用了生态环保技术，被山东省环保局评为“山东省生态居住社区”。
（2）公司的房地产储备情况：公司报告期无新增待开发土地面积，累计持有的待开发土地仅为山东中润集团淄博置业有限公司在淄博高新技术产业开发区的中润华侨城别墅三期项目。期末项目待开发土地面积（规划占地面积）65500平方米，别墅三期项目、东区幼儿园项目土地证号：淄国用（2013）第F03612号，证载面积120,219.38平方米，别墅三期项目计容规划建筑面积21,196.10平方米。
（3）公司的房地产开发情况：报告期内，公司新开工项目、在建项目的权益比例均为100%。报告期内，公司新开工的配套商业项目为中润华侨城北区商业综合楼4号，4号商业计容规划建筑面积6850平方米；新开工的配套项目为中润华侨城东区幼儿园项目，东区幼儿园计容规划建筑面积2775.41平方米；在建项目为中润华侨城北区商业综合楼2号、3号，2号商业综合楼计容规划建筑面积9053平方米，3号商业综合楼计容规划建筑面积10560平方米。报告期内公司无新竣工项目。
（4）公司的房地产销售情况：公司报告期主要在售住宅项目为中润华侨城住宅项目，年度在售项目均为公司独立开发销售项目。其中6、7组团住宅项目可供出售建筑面积180343.88平方米，预售许可证建筑面积116453.94平方米。本年结转收入建筑面积 34303.5 平方米。
（5）公司的房地产出租情况：报告期公司出租自有房产为中润华侨城北区1号商业楼1-10轴，房产总建筑面积33,782.09平方米，楼面面积33,592.53平方米，楼顶设备房面积189.56平方米，出租率100%；中润综合楼，房产总建筑面积24799.26平方米，房产出租面积23591.3平方米，剩余建筑面积1207.96平方米为，为地下停车场公共区域面积，出租率100%。
（6）2018年度计划新开工中润华侨城涉外小区三期工程，计划开工面积为21196.1平方米。
（7）报告期末各类融资余额、融资成本区间、期限结构情况：本公司报告期末银行金融机构融资余额53,307.20万元，借款期限不超过2018年12月31日，融资年利率不超过 5.655%。向自然人融资17,000万元，借款期限不超过2018年6月30日，融资年利率12.00%。向法人主体融资5,000万元，借款期限不超过2018年6月30日，融资年利率12.00%。
3、完善计划与绩效考核机制，继续深化基础管理工作
坚持以目标为导向，持续推行计划和绩效考核机制。公司通过深入项目、多轮探讨，计划目标的制定更加科学、合理。为保证计划目标的实现，将计划目标充分与绩效考核挂钩，促使全年工作有计划、有目标、有措施、有落实、有检查、有考核，提高了员工的工作积极性与工作效率，提升了公司管理效率。进一步加强企业管理制度建设，修订完善工作流程，提升精细化管理水平。
4、积极推进公司层面的资产重组
鉴于淄博置业房地产项目已进入后期销售阶段，同时国家对房地产市场进行密集政策调控的影响下，公司筹划将所持淄博置业的控股权进行出让。公司实际控制人郭昌玮先生拟通过其控制的企业宁波梅山保税港区冉盛盛润投资管理合伙企业（有限合伙）收购山东中润集团淄博置业有限公司60%的股权，本次重大资产重组属于关联交易。本次出让符合公司长远发展战略，有利于盘活公司资产，优化公司产业结构，增加公司的运营资金。目前，该事项正在推进中。
此外，为加快公司业务转型升级，报告期内在控股股东筹划和推动下，公司积极考察、并购优质项目，但暂未取得重大进展。
2、报告期内主营业务是否存在重大变化
□ 是 √ 否
3、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
■
4、是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征
□ 是 √ 否
5、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生重大变化的说明
√ 适用 □ 不适用
本年度营业成本较去年增长35.64%，主要系淄博置业本期开发产品结转成本所致；本年度归属于上市公司普通股股东的净利润较去年降低5210.03%，除营业成本增长因素外，财务费用增长1001.78%，主要系汇兑损失增加及对外借款利息支出增加所致；资产减值损失增长256.11%，主要系其他应收款项坏账准备增加及内蒙汇银采矿权减值增加所致。
6、面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
7、涉及财务报告的相关事项
（1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
（3）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
证券代码：000506 证券简称：中润资源 公告编号：2018-46
中润资源投资股份有限公司
第八届董事会第三十九次会议决议公告
本公司及董事会成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、董事会会议召开情况
中润资源投资股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董事会第三十九次会议于2018年4月25日在公司以现场和电话方式召开，其中以电话方式出席会议的董事为李振川、傅学生、赫英斌、李莆生、肖遂宁。本次会议已于2018年4月14日通过送达、电话、电子邮件等方式通知全体董事。会议应到董事8人，实到董事8人。会议由董事长李明吉主持，公司监事、高级管理人员列席了本次会议。会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。
二、董事会会议审议情况
会议审议并以8 票赞成，0 票反对，0 票弃权通过了如下决议：
1. 审议通过了《2017年度董事会工作报告》
详细内容请参阅公司同日披露的2017年年度报告第四节“经营情况讨论与分析”。
此议案需提交股东大会审议。
2. 审议通过了《2017年度独立董事述职报告》
详细内容请参阅公司同日披露的《2017年度独立董事述职报告》
此议案需提交股东大会听取。
3. 审议通过了《2017年度财务决算报告》
2017年，宏观经济形势和矿业发展环境逐渐好转，但仍处于底部区域运行。公司地产业务利用良好的市场状况，加大销售力度，加快资金回笼；本年度黄金价格稳中有升，公司子公司VGM加大成本管理力度、加快设备更新，电厂建设项目竣工并投入使用，运行效果显著。平武公司本年度着力推进矿权维护及资源评审、备案等工作。
截至2017年12月31日，公司资产总额254,737.73万元，较上年同期减少21.11 %，负债总额为 146,889.45万元，较上年同期减少11.06%。公司资产负债率57.66%，较上年同期增长6.51 %。其中预收账款19,672.74 万元，占负债总额的13.39 %。金融机构负债53,307.20万元，占负债总额的36.29 %。公司资产负债规模总体变动幅度较大，存在一定的财务风险。
公司本期实现营业收入76,908.22万元，较上年同期减少5.30%；本期公司实现归属于上市公司股东的净利润-44,913.38万元；本期实现基本每股收益-0.4835元，较去年同期大幅减少；归属于上市公司股东的所有者权益100,952.02万元，较上年同期减少31.63%，本期净利润、净资产减少的主要原因为：1、主营业务利润下降。子公司瓦图科拉金矿公司受自然灾害、选矿厂计划内大修等因素影响，黄金产量下降，影响公司矿业收入减少、利润下降；子公司山东中润集团淄博置业有限公司本期符合收入确认条件的商品房销售收入主要是团购项目，毛利率偏低，影响本期地产业务利润下降。2、资产减值损失增加。（1）本期按照账龄法计提坏账大幅增长；（2）子公司内蒙古汇银矿业有限公司矿权减值。
该议案需提交股东大会审议。
4. 审议通过了《2017年度利润分配预案》
2017年末公司合并范围内实现归属于上市公司股东的净利润为-449,133,780.73元，未分配利润为-44,394,785.25元，母公司未分配利润为-214,665,404.15元。公司决定2017年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
此议案需提交股东大会审议。
5. 审议通过了《关于2017年度计提资产减值准备的议案》
根据深圳证券交易所《主板上市公司规范运作指引》、《主板信息披露业务备忘录第 1 号—定期报告披露相关事宜》以及《企业会计准则》和公司会计政策等相关规定，公司对截至2017年12月31日的应收账款、其他应收款、存货、无形资产等资产进行减值测试，对应收账款、其他应收款、存货、无形资产等计提资产减值准备，计提金额合计为304,743,272.79元。
一、本次计提资产减值准备具体构成如下:
■
注：上表明细金额与利润表计提减值准备金额304,798,521.92元的差异55,249.13元，为本期因外币报表折算对坏账准备的影响金额。
公司本次计提资产减值准备金额合计为304,798,521.92元，不考虑所得税的影响,对合并利润总额的影响金额为304,798,521.92元，已在2017 年度经审计的财务报表中反映。
二、本次计提资产减值准备的依据、数额和原因说明
1、坏账准备的计提情况
上述坏账准备系按照公司的如下会计政策计提：
①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
■
②按组合计提坏账准备的应收款项
■
以账龄为信用风险组合的应收款项坏账准备计提方法：
■
2017 年度，公司按会计政策规定计提的应收账款坏账准备为321,782.51元、计提的其他应收款坏账准备为199,499,592.55元， 本年合计计提坏账准备为199,821,375.06元。公司应收款项计提如下：
■
2、存货跌价准备
(1)增减变动情况
■
(2)本期计提、转回情况说明
■
3、无形资产减值准备计提原因和依据说明
2017年度计提的79,514,811.22元采矿权减值系子公司内蒙古汇银矿业有限公司持有的东乌珠穆沁旗勒马戈山银铅锌矿采矿权预计可回收金额低于账面价值所致。
此议案需提交股东大会审议。
6. 审议通过了《2017年年度报告及年度报告摘要》
详细内容请见公司2018年4月27日披露的公司2017年年度报告及报告摘要。
此议案需提交股东大会审议。
7. 审议通过了《董事会对会计师事务所出具保留意见审计报告涉及事项的专项说明》
详细内容请参阅公司同日披露的《董事会对会计师事务所出具保留意见审计报告涉及事项的专项说明》。
8. 审议通过了《内部控制自我评价报告》
详细内容请见公司2018年4月27日披露的《内部控制自我评价报告》
9. 审议通过了《2018年第一季度报告》
三、备查文件
1. 公司董事会决议
2. 独立董事相关独立意见
特此公告。
中润资源投资股份有限公司董事会
2018年4月27日
证券代码：000506 证券简称：中润资源 公告编号：2018-47
中润资源投资股份有限公司
第八届监事会第十九次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏
一、监事会会议召开情况
中润资源投资股份有限公司第八届监事会第十九次会议于2018年4月25日在公司会议室召开。本次会议已于2018年4月14日通过送达、电话、电子邮件等方式通知全体监事。会议应到监事3人，实到监事3人。会议由监事会主席张士金主持。会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。
二、监事会会议审议情况
会议审议并以3票赞成，0 票反对，0 票弃权通过了如下决议：
（一）审议通过了《2017年度监事会工作报告》
2017年度，公司监事会以对全体股东负责的精神，认真履行有关法律、法规和公司章程规定的职责，对公司以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护了公司及股东的合法权益。
一）2017年度公司主要经营指标情况
公司资产总额254,737.73万元，较上年同期减少21.11 %，负债总额为 146,889.45万元，较上年同期减少11.06%。本期实现基本每股收益-0.4835元，较去年同期大幅减少；归属于上市公司股东的所有者权益100,952.02万元，较上年同期减少31.63%。
公司本期完成黄金产量4.50万盎司，实现矿业营业收入37,592.09万元，房地产营业收入39,316.13万元，共计实现营业收入76,908.22万元，较上年同期减少5.30%。
二）监事会2017年度日常工作情况
1、2017年度，公司监事参加了1次年度股东大会，2次临时股东大会。
2、2017年度，监事会成员列席了董事会的每一次现场会议，通过交流与沟通及时了解掌握公司运营发展情况。
3、监事会会议及决议情况
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以上相关监事会决议公告刊登在中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 进行了网上披露。
三）监事会对有关情况发表意见
1．公司运作情况
报告期内，公司监事会遵照有关法律法规，针对公司日常经营管理情况、财务状况、各项内部控制制度的建立健全及执行情况，以及对公司董事、高级管理人员履职等情况进行了监督。公司董事会严格按照《公司法》、《证券法》及《公司章程》等有关规定依法规范运作。
公司监事会认真监督公司信息披露情况，促使公司及时、公正、完整地披露公司应披露的信息。
监事会认真审核公司定期报告，了解公司财务状况，认为公司财务部门能认真贯彻国家有关财政法规及中国证监会的相关规定。公司2017年度财务报告由中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审计，该所为本公司出具了保留意见的审计报告。监事会认为审计报告客观的反映了本公司的财务状况和经营情况。监事会希望董事会和管理层能就保留事项所涉及的事项，采取切实可行的办法和措施，有效减少或化解风险。
监事会认为，公司运营正常，管理规范，各期公司财务报告真实、准确地反映了公司的财务状况和经营成果。
2．监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的意见
本报告期内，公司无募集资金使用情况。
3．公司监事会对公司内部控制自我评估的意见
监事会认为，公司2017年度内部控制自我评价报告客观反映了公司的实际情况。我们将持续关注并监督整改计划的履行情况及完成情况，尽快消除风险，继续完善内部控制体系，切实维护公司和全体股东的利益。
4．监事会对公司关联交易情况的意见
本报告期内, 公司未有违规关联交易发生。
2018年，监事会将按照证券监管部门的有关规定，认真履行职责，对董事会编制的定期报告进行审核并提出书面审核意见，对董事、高级管理人员履行公司职务的行为进行监督，对公司日常生产经营提出合理化建议，进一步促进公司董事会及经营层的科学决策与高效执行，监督公司的信息披露工作。
该议案需提交股东大会审议。
（二）审议通过了《2017年度财务决算报告》
2017年，宏观经济形势和矿业发展环境逐渐好转，但仍处于底部区域运行。公司地产业务利用良好的市场状况，加大销售力度，加快资金回笼；本年度黄金价格稳中有升，公司子公司VGM加大成本管理力度、加快设备更新，电厂建设项目竣工并投入使用，运行效果显著。平武公司本年度着力推进矿权维护及资源评审、备案等工作。
截至2017年12月31日，公司资产总额254,737.73万元，较上年同期减少21.11 %，负债总额为 146,889.45万元，较上年同期减少11.06%。公司资产负债率57.66%，较上年同期增长6.51 %。其中预收账款19,672.74 万元，占负债总额的13.39 %。金融机构负债53,307.20万元，占负债总额的36.29 %。公司资产负债规模总体变动幅度较大，存在一定的财务风险。
公司本期实现营业收入76,908.22万元，较上年同期减少5.30%；本期公司实现归属于上市公司股东的净利润-44,913.38万元；本期实现基本每股收益-0.4835元，较去年同期大幅减少；归属于上市公司股东的所有者权益100,952.02万元，较上年同期减少31.63%，本期净利润、净资产减少的主要原因为：1、主营业务利润下降。子公司瓦图科拉金矿公司受自然灾害、选矿厂计划内大修等因素影响，黄金产量下降，影响公司矿业收入减少、利润下降；子公司山东中润集团淄博置业有限公司本期符合收入确认条件的商品房销售收入主要是团购项目，毛利率偏低，影响本期地产业务利润下降。2、资产减值损失增加。（1）本期按照账龄法计提坏账大幅增长；（2）子公司内蒙古汇银矿业有限公司矿权减值。
该议案需提交股东大会审议。
（三）审议通过了《2017年度利润分配预案》
2017年末公司合并范围内实现归属于上市公司股东的净利润为-449,133,780.73元，未分配利润为-44,394,785.25元，母公司未分配利润为-214,665,404.15元。公司决定2017年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
该议案需提交股东大会审议。
（四）审议通过了《关于2017年度计提资产减值准备的议案》
根据深圳证券交易所《主板上市公司规范运作指引》、《主板信息披露业务备忘录第 1 号—定期报告披露相关事宜》以及《企业会计准则》和公司会计政策等相关规定，公司对截至2017年12月31日的应收账款、其他应收款、存货、无形资产等资产进行减值测试，对应收账款、其他应收款、存货、无形资产等计提资产减值准备，计提金额合计为304,743,272.79元。
一、本次计提资产减值准备具体构成如下:
■
注：上表明细金额与利润表计提减值准备金额304,798,521.92元的差异55,249.13元，为本期因外币报表折算对坏账准备的影响金额。
公司本次计提资产减值准备金额合计为304,798,521.92元，不考虑所得税的影响,对合并利润总额的影响金额为304,798,521.92元，已在2017 年度经审计的财务报表中反映。
二、本次计提资产减值准备的依据、数额和原因说明
1、坏账准备的计提情况
上述坏账准备系按照公司的如下会计政策计提：
①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
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②按组合计提坏账准备的应收款项
■
以账龄为信用风险组合的应收款项坏账准备计提方法：
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2017 年度，公司按会计政策规定计提的应收账款坏账准备为321,782.51元、计提的其他应收款坏账准备为199,499,592.55元， 本年合计计提坏账准备为199,821,375.06元。公司应收款项计提如下：
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2、存货跌价准备
(1)增减变动情况
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(2)本期计提、转回情况说明
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3、无形资产减值准备计提原因和依据说明
2017年度计提的79,514,811.22元采矿权减值系子公司内蒙古汇银矿业有限公司持有的东乌珠穆沁旗勒马戈山银铅锌矿采矿权预计可回收金额低于账面价值所致。
该议案需提交股东大会审议。
（五）审议通过了《2017年年度报告及年度报告摘要》
经审核，监事会认为董事会编制和审议的中润资源投资股份有限公司2017年年度报告的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
该议案需提交股东大会审议。
（六）审议通过了《关于〈董事会对会计师事务所出具保留意见审计报告涉及事项专项说明〉的意见》
公司2017年度财务报告由中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审计，该所为本公司出具了保留意见的审计报告。监事会认为审计报告客观的反映了本公司的财务状况和经营情况。同意董事会对中汇会计师事务所（特殊普通合伙）出具的保留意见审计报告所做的专项说明。监事会希望董事会和管理层能就保留事项所涉及的事项，采取切实可行的办法和措施，化解相关风险。监事会将持续关注董事会对相关工作的推进情况，切实维护公司和全体股东的利益。
（七）审议通过了《内部控制自我评价报告》
监事会认为，公司2017年度内部控制自我评价报告客观反映了公司的实际情况。我们将持续关注并监督整改计划的履行情况及完成情况，尽快消除风险，继续完善内部控制体系，切实维护公司和全体股东的利益。
（八）审议通过了《2018年第一季度报告》
三、备查文件
监事会决议
特此公告。
中润资源投资股份有限公司监事会
2018年4月27日
证券代码：000506 证券简称：中润资源 公告编号：2017-50
中润资源投资股份有限公司
第八届董事会第四十次会议决议公告
本公司及董事会成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、董事会会议召开情况
中润资源投资股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董事会第四十次会议于2018年4月26日在公司以传真表决方式召开。本次会议已于2018年4月23日通过送达、电话、电子邮件等方式通知全体董事。会议应到董事8人，实到董事8人。会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。
二、董事会会议审议情况
会议审议并以8票赞成，0 票反对，0 票弃权通过了《关于筹划重组停牌期满申请继续停牌的议案》
公司控股股东宁波冉盛盛远投资管理合伙企业（有限合伙）筹划推动重大事项，公司拟以资产置换及现金购买的方式收购山西朔州平鲁区森泰煤业有限公司股权。经初步判断，该事项构成重大资产重组。经公司申请，公司股票于2018 年2月28日开市起停牌。
公司原预计在不超过2个月的时间内，即最晚于2018年4月27日前按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则26 号—上市公司重大资产重组》的要求披露重大资产重组方案，但因本次重组相关工作尚未完成且重组方案仍需与有关各方做进一步的磋商和论证，公司预计无法在上述期限内披露重大资产重组信息。为确保本次重组工作申报、披露的资料真实、准确、完整，同意公司向深圳证券交易所申请，公司股票自2018年4月27日（星期五）开市起继续停牌。
相关内容详见公司同日披露的《关于筹划资产重组停牌期满申请继续停牌的公告》（公告编号：2018- 51）。
三、备查文件
董事会决议
特此公告。
中润资源投资股份有限公司董事会
2018年4月27日
证券代码：000506 证券简称：中润资源 公告编号： 2018-51
中润资源投资股份有限公司
关于筹划重组停牌期满继续停牌的公告
本公司及董事会成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
中润资源投资股份有限公司（以下简称“公司”）控股股东宁波冉盛盛远投资管理合伙企业（有限合伙）筹划推动重大事项，公司拟以资产置换及现金购买的方式收购山西创合新矿业有限公司和山西隆昌捷贸易有限公司所持有的山西朔州平鲁区森泰煤业有限公司股权。经初步判断，该事项构成重大资产重组。
因该事项尚存在不确定性，为保证公平信息披露，维护投资者利益，避免引起公司股价异常波动，经公司申请，公司股票自2018 年2 月28 日（星期三）开市起停牌。当日，公司发布《关于重大资产重组停牌的公告》，披露了本次筹划重大资产重组事项相关的交易标的、交易对方的基本信息、《意向协议书》及《关于〈意向协议书〉的补充协议》的主要内容。
公司原预计在不超过2个月的时间内，即最晚于2018年4月27日前按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则26 号—上市公司重大资产重组》的要求披露重大资产重组方案，但因本次重组相关工作尚未完成且重组方案仍需与有关各方做进一步的磋商和论证，公司预计无法在上述期限内披露重大资产重组信息。为确保本次重组工作申报、披露的资料真实、准确、完整，公司于2018年4月26日召开了第八届董事会第四十次会议,审议通过了《关于筹划重组停牌期满申请继续停牌的议案》。
根据董事会会议决议及相关规定，经向深圳证券交易所申请，公司股票自2018年4月27日（星期五）开市起继续停牌。
一、本次筹划重大资产重组事项的基本情况
1、主要交易对方
交易对方一：山西创合新矿业有限公司
类型：有限责任公司(自然人投资或控股)
地址：太原市小店区平阳路53号第1幢8单元1013-2号房
法定代表人：宋丽鹏
注册资本：1110万
成立日期：2013年9月2日
经营范围：煤制品、钢材、建筑材料、生铁、工矿机械设备及配件、机电设备及配件（不含小轿车）的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）***
与本公司的关系：与本公司不存在关联关系。
交易对方二：山西隆昌捷贸易有限公司
类型：有限责任公司(自然人投资或控股)
地址：太原市小店区平阳路458号5幢306号
法定代表人：贺有珍
注册资本：320万
成立日期：2014年7月14日
经营范围：五金产品、建材、酒店用品、机电产品、矿山机械设备及配件、花卉、苗木的的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）**
与本公司的关系：与本公司不存在关联关系。
2、交易方式
公司拟以控制下的公司股权和债权资产与山西朔州平鲁区森泰煤业有限公司股权（以下简称“标的资产”或“森泰煤业”）进行资产置换，以经过审计评估的价值为基准协商确定，不足部分将采用现金购买的方式收购。本次交易将不会导致控制权发生变更，不涉及发行股份配套募集资金。
3、标的资产情况
拟置入资产公司基本情况：
山西朔州平鲁区森泰煤业有限公司，法定代表人：侯瑞，注册地址：朔州市平鲁区上麻黄头村，统一社会信用代码：911400001114707939，成立日期：1989年12月11日，注册资本：5500万元人民币，经营范围：煤炭开采及销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。山西创合新矿业有限公司持有森泰煤业70%的股权，山西隆昌捷贸易有限公司持有森泰煤业30%的股权，森泰煤业的实际控制人为宋丽鹏。
项目基本情况：根据《储量核实报告》，目标项目保有储量约2.63亿吨，可采储量约为1.52亿吨，目前核定生产能力为180万吨/年，预计2018年可将生产能力提升至300万吨/年。根据山西朔州平鲁区森泰煤业有限公司提供的财务报据（未经审计），截至2017年12月31日，该公司总资产为546,624.70万元，净资产390,754.65万元，2017年度实现销售收入82,103.58万元，净利润35,023.65万元。
公司拟置出资产大体范围为：公司所持有的四川平武中金矿业有限公司股权、西藏中金矿业有限公司的股权、内蒙古汇银矿业有限公司的股权、山东中润集团淄博置业有限公司40%的股权；公司享有的对李晓明、山东安盛资产管理集团有限公司、齐鲁置业有限公司的其他应收款债权等。
具体实施时，资产置换的主体及范围由交易双方协商确定。
4、本次交易金额
上述标的资产的审计、评估及尽调工作仍在进行中，鉴于本次交易涉及的置换资产种类多、范围广，相关审计、评估工作量大，且交易方案比较复杂，相关工作尚未完成，暂时无法确定上述标的资产的交易金额。根据现有资料预估，本次交易总值约20亿元。最终交易价格将以具有证券期货从业资格的评估机构出具的评估报告为依据协商确定。
5、本次重大资产重组方案需经公司董事会、股东大会审议通过后提交所涉及的监管机构审批。
二、 公司停牌期间的相关工作及延期复牌原因：
（一）公司停牌期间的相关工作
自公司股票停牌以来，公司及控股股东与交易对方多次通过现场洽谈、电话联络等方式，了解和梳理标的公司的资产状况、业务模式及运营情况，并聘请矿业专家对矿产资源资料及煤炭行业国内政策、市场供求等进行专业分析。积极组织各方及中介机构推进重组工作。
本次重大资产重组涉及的中介机构，包括：东海证券股份有限公司为独立财务顾问、北京市天元律师事务所为法律顾问，中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为审计机构，中联资产评估集团有限公司为评估机构。目前，中介机构对标的资产的尽职调查、审计、评估等工作正在推进中。
停牌期间，公司严格履行信息披露义务，每五个交易日披露重大资产重组停牌的进展公告。
目前交易双方已就如下事项达成一致意见：
1、确定了以控股为目的的收购方式。即本公司拟收购山西朔州平鲁区森泰煤业有限公司51%以上股权（具体股权比例根据资产尽职调查情况协商确定），暂不考虑收购其100%股权的方案。
2、确定了本次重组交易所需资金(如需要)在标的资产相关盈利承诺期满前予以分期支付的基本原则。
3、确定了5月31日之前完成尽职调查相关工作计划，并在标的资产符合公司预期的情况下，签署《资产置换框架协议》。
（二）延期复牌原因
公司原预计于2018年4月27日前按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则26号—上市公司重大资产重组》的要求披露重大资产重组信息。鉴于本次交易涉及的置换资产种类多、范围广，相关审计、评估工作量大，且交易方案比较复杂，相关工作尚未完成。因该事项尚存在较大不确定性，为维护投资者利益，避免公司股票价格异常波动，根据《上市公司重大资产重组管理办法》及深圳证券交易所的相关规定，经向深圳证券交易所申请，公司股票（证券简称“中润资源”；证券代码“000506”）自2018年4月27日开市起继续停牌，预计继续停牌时间不超过1个月。
三、承诺事项：
公司承诺自停牌首日起不超过3个月的时间内，即预计将于2018年5月25日前按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26号——上市公司重大资产重组》的要求披露重大资产重组方案。
若公司预计在继续停牌的期限届满前不能召开董事会会议审议并披露重组方案的，公司将视情况决定是否延期复牌继续推进本次重组事项。如拟继续推进重组，公司将在原定复牌期限届满前召开股东大会审议关于继续停牌筹划重组的议案，且继续停牌时间不超过3个月。
若公司未能召开股东大会审议关于继续停牌筹划重组的议案，或者公司董事会、股东大会否决前述议案的，公司将及时申请股票复牌并披露是否继续推进本次重组以及对公司的影响。
若公司决定终止重组，或者公司申请股票复牌且继续推进本次重组后仍未能披露重组方案并导致终止本次重组的，公司承诺自披露终止重组决定的相关公告之日起至少 1 个月内不再筹划重大资产重组事项。
特此公告。
中润资源投资股份有限公司董事会
2018年4月27日
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人李明吉、主管会计工作负责人及会计机构负责人李晓芹声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
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非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
单位：股
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公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
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二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
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四、对2018年1-6月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生现场接待调研、沟通、采访等活动。
八、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
2018年第一季度报告
证券代码：000506 证券简称：中润资源 公告编号：2018-49
