中建投信托有限责任公司2017年度报告摘要

1.重要提示

1.1 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

1.2 独立董事钱毅、袁志刚、刘淑兰声明：保证本年度报告的内容真实、完整、准确。

1.3 董事长王文津、总经理刘屹、主管会计工作负责人张昳及财务部负责人吕深远声明：保证本年度报告中财务会计报告的真实、完整、准确。

中建投信托有限责任公司

二〇一八年四月二十七日

2.公司概况

2.1 公司简介

中建投信托有限责任公司的前身是浙江省国际信托投资公司。浙江省国际信托投资公司创建于1979年8月，1983年12月经中国人民银行批准成为非银行金融机构，是国内最早经营信托投资业务的公司之一。2002年6月25日，公司更名为“浙江省国际信托投资有限责任公司”，成为浙江省首家获准重新登记的信托公司。

2007年3月，中国建银投资有限责任公司收购浙江省国际信托投资有限责任公司原股东持有的全部股权。2007年11月，经中国银监会批准，浙江省国际信托投资有限责任公司更名为“中投信托有限责任公司”，注册资本为人民币5亿元。2010年1月，公司股东中国建银投资有限责任公司对公司增资，公司注册资本增至人民币15亿元。2013年6月21日，经中国银行业监督管理委员会浙江监管局批复同意，公司正式更名为“中建投信托有限责任公司”。2013年10月12日，经中国银行业监督管理委员会浙江监管局批复同意，公司英文名称更名为“JIC Trust Co., Ltd.”，英文名称简称更名为“JIC Trust ”。

2013年12月17日，经中国银行业监督管理委员会浙江监管局批复同意，公司注册资本增至人民币16.6574亿元。其中：中国建银投资有限责任公司出资金额为150,000万元，持有公司90.05%的股权；建投控股有限责任公司出资金额为16,574万元，持有公司9.95%的股权。2014年1月27日，公司在浙江省工商行政管理局完成工商登记变更手续，领取新的营业执照。2014年12月15日，经中国银行业监督管理委员会浙江监管局批复同意，公司住所变更为浙江省杭州市教工路18号世贸丽晶城欧美中心1号楼（A座）18-19层C、D区及1层C区103、105室。

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2.2组织结构

图2.2

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3.公司治理

3.1公司治理结构

3.1.1股东

报告期末，公司股东数为2家，详情见下表：

表3.1.1

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3.1.2董事、董事会及其专门委员会

表3.1.2-1（董事长、董事）

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表3.1.2-2（独立董事）

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表3.1.2-3（职工董事）

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表3.1.2-4（董事会专门委员会）

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3.1.3监事、监事会

表3.1.3（监事会成员）

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3.1.4高级管理人员

表3.1.4（高管层）

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3.1.5公司员工

表3.1.5

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4.经营管理

4.1经营目标、方针、战略规划

4.1.1经营目标

塑造“值得信赖的专业受托人”形象，发展成为一家有价值、值得信赖的品牌资产管理机构。

公司以受益人利益为核心履行受托管理职责，将“忠诚、诚信、尽责”等道德标准贯穿于经营实践过程中。

公司将基于对信托制度的深刻理解，通过信托金融工具的综合运用和创新发展，培育在重点行业的价值提升能力，最终成为具有突出经济价值、社会价值和品牌价值的资产管理机构。

4.1.2经营方针

合规经营。成为值得信赖的专业受托机构，切实维护信托关系各方当事人的合法利益，牢固树立“诚信为本、合规经营”的理念，在经营管理活动中全面深入贯彻依法合规经营的基本原则，用制度和流程规范经营行为，使各项业务始终在监管的要求内规范发展。

创新发展。通过体制机制的创新提高经营能力和管理水平；利用信托的制度优势，通过产品创新为投资者提供更加多样化、个性化的金融服务；加强行业发展前沿研究，积极探索信托行业发展规律及新的发展领域。

专业化经营。顺应信托行业发展的趋势，坚持专业化经营的发展方向，在产业投资等领域探索形成自身的经营特色。

4.1.3战略规划

积极利用信托制度优势，整合内外部资源，提升综合金融服务能力，打造国内一流的资产管理平台，树立较强市场影响力，力争进入行业前列，成为投资能力专业、风险管控匹配、客户基础雄厚、值得信赖的专业信托公司。

4.2所经营业务的主要内容

自营资产运用与分布表

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信托资产运用与分布表

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4.3市场分析

4.3.1有利因素

4.3.1.1全球主要经济体持续复苏，国内宏观经济在供给侧结构性改革推动下稳健增长，财政政策积极有效，货币政策稳健中性，居民消费平稳升级，出口环境明显改善，经济增速好于预期目标。

4.3.1.2深化改革加速推行，行政管理体制更加市场化，要素市场进一步健全，政府加强创新激励，紧抓战略性新兴产业，注重全面改造提升传统产业。企业直接融资得到鼓励，国企混改、产业升级方面投融资需求增多。

4.3.1.3金融监管更加规范，资管行业统一监管趋势明显，金融市场的监管套利空间不断缩小，信托制度的风险隔离作用和信托牌照跨市场运作的优势更加凸显。

4.3.1.4信托行业逐步建立起完整的监管体系、保障体系和业务分类体系，进一步明确信托的市场定位和业务发展方向。中国信托登记有限责任公司投入运作，信托登记制度正式落地。

4.3.2不利因素

4.3.2.1投资增速持续回落，房地产、基础设施等信托传统投资领域分化趋势加速，以信托贷款为主的传统模式展业空间收窄，信托公司亟需开拓新的业务模式，挖掘新的增长点。

4.3.2.2国内宏观经济仍然存在结构性失衡，宏观杠杆率过高，经济增长内生动力不足等问题。家庭部门负债显著上升，企业部门杠杆率高企，经济去杠杆压力进一步加大，信托公司的业务风险上升，转型压力较大。

4.3.2.3监管环境发生较大变化，银信合作类业务受到严格限制，新的监管环境对信托公司的资本实力、风险管理能力和资金募集能力提出更高要求。

4.4 内部控制

4.4.1内部控制环境和内部控制文化

公司治理结构完善，建立了各项决策、执行、监督和激励约束机制，实现股东会、董事会、监事会、经营层“三会一层”的治理体系规范运作。内部机构设置健全，前、中、后台各部门权责明晰，已建立风险管理部、法律合规部、运营部、内审稽核部等多部门联动的内部控制格局和风险隔离机制，有效防范各类风险。

公司高度重视企业内控文化的建设，以合规、稳健和专业化经营为基本原则，秉承“诚信为本，合规经营”的核心理念，发挥信托制度优势，提升资产管理能力和风险管理能力，积极构建资本充实、内控严密、管理规范、具有较强发展能力和竞争能力的金融信托机构。

4.4.2内部控制措施

（1）流程控制

公司风险管理流程分为前台业务部门、中台风控部门、后台职能支持三大模块，实行前、中、后台分离原则。现行的内部控制制度覆盖了公司全业务流程。其中，前台业务人员按照公司各项业务受理、审查和操作规程拓展业务，实现内控流程的前端落实；中台人员以公司业务指引和风险偏好为准绳，对业务进行决策和事中控制，认真做好项目存续期间风险的动态监控；后台人员通过公司内控制度和流程管理对公司业务和经营活动进行后台维护和支持，实现内控流程的后端控制。

（2）组织控制

公司董事会下设风险管理与审计委员会，作为董事会风险管理与审计工作的专门议事机构；下设信托委员会，保障公司依法履行受托职责，为受益人的利益最大化服务。

公司风险管理部为风险管理的具体职能部门，识别、评估和管理业务风险；法律合规部负责识别公司经营活动中的法律合规风险，监测和评估公司合规政策和程序的适当性，提出改进意见和建议，负责组织公司申报项目的立项及设立审批，不断完善业务受理及审批规程；运营部负责对信托项目实行标准化的集中管理；内审稽核部负责对公司经营活动进行审计监督和评价。

综上，公司基本形成了“事前防范、事中控制、事后监督和纠正”健全的内控机制，相互监督制衡的运行机制贯穿于全业务流程。

（3）制度控制

公司建立有规范的制度审查、审批流程，并明确由法律合规部归口管理，保障公司制度的统一性、有效性。2017年，公司根据展业及内控管理需求，新增制度20部，修订制度36部。截至2017年末，公司现行有效制度（含指引）184部，基本覆盖目前业务范围及管理事项，有效保障公司内部管理的规范性和业务发展的合规性。

4.4.3信息交流与反馈

（1）完整的报告体系

公司建立有多层次、多途径的报告体系，通过划分部门和人员职责、确立清晰完整的报告线路，明确员工、各部门、高管层、董事会和监事会的职责范围及报告路径。

（2）信息交流与共享平台的搭建

公司通过OA平台、综合业务系统、CRM系统、财务管理系统等在内的电子化信息交流渠道，建立综合管理信息技术系统，实现“统一平台、信息共享、操作简便、安全高效”的管理目标，保障公司董事会和高管层及时了解和掌握公司的经营和内控情况。

（3）外部信息共享机制

公司通过建立公开信息披露机制、官方网站建设、书面和公告通知等多种方式，畅通公司与委托人、受益人及社会公众的信息沟通与交流。

（4）监管信息沟通机制

公司通过定期报告、临时报告、事前报备、信托计划成立报告、非现场监管报告等方式，及时向监管部门报告公司相关信息，认真落实监管部门政策要求，建立良好的监管信息交流体系。

4.4.4监督评价与纠正

（1）外部监督与评价

公司定期接受监管部门的现场检查和会计师事务所的审计，积极落实检查意见和审计建议，及时完善和优化各项制度及流程。

（2）内部监督与评价

公司内控部门严格按照风险管理的事前调查和审查，事中、事后跟踪管理和监控的不同阶段管理特征，规范相应的内部审批、操作和风险管理的程序，细化和完善内控制度。

公司内审稽核部坚持以风险为导向，对主要业务条线及管理控制活动的重点领域和关键环节进行审计，提出切实可行的建议和意见，并不断加大审计整改落实的跟踪和督促力度，提升审计成果的运用效果，有效识别、评估和预防各类风险的发生，积极发挥审计“第三道防线”的作用。

4.5 风险管理

4.5.1风险管理概况

公司风险管理坚持全面性、有效性和独立性原则，根据业务类别制定相应的风险控制措施和政策，建立系统的内部控制制度和风险管理规程。在项目选择上，实行尽职调查制度，由风险管理部、法律合规部、业务部门等员工组成尽调小组参与项目尽职调查，并引入外部律师、资产评估机构和外部信用评级机构的专业服务；在项目决策上，实行分级、分类审批制度，针对不同类型的业务与交易对手的特性，实施差异化的审批流程；在项目执行上，实行信托经理负责制；在项目运作过程中，实行项目后续运营管理专人全程跟踪机制；在财务管理方面，实行信托财产与自有财产分户管理、不同信托财产开立不同账户的管理机制。

公司在坚持实行项目决策分级、分类审批的基础上，持续优化审批制度与流程。公司根据业务发展现状与各类业务的成熟度，进一步细化各级审批条线的适用范围，调整相关审批人权限，提升公司项目评审的针对性与有效性；坚持从项目尽职调查、审查审批、放款、信后管理等全流程跟踪管理，全面保障业务发展。

公司持续深化对先进风险管理工具的研究和运用。通过优化与外部评级机构、评估机构、数据库和券商研究所的合作，为风险评估和管理提供高质量的数据支持；通过建设交易对手管理系统，实现对交易对手的每日舆情监测，形成了对信用风险监控和应急机制的补充；通过完善压力测试方案，完成针对流动性风险和核心业务信用风险的压力测试评估。此外，公司还通过出台针对核心业务的综合授信管理办法，运用量化模型对业务进行限额管理。

2017年，公司启动全面风险管理体系建设工作，聘请第三方专业咨询机构提供相应的解决方案和配套咨询服务，进一步提高风险管控能力和水平，加强对各类业务风险的识别、计量、监测、预警和控制。截至2017年末，公司已完成全面风险管理体系差距分析和优化建议方案，计划通过优化风险架构、完善各项管理制度、增加风险管理工具和手段等方式，全面提升公司全面风险管理体系完备性和有效性。

4.5.1.1公司经营活动中可能遇到的风险

包括：信用风险、市场风险、操作风险、法律风险、流动性风险、声誉风险、战略风险。

4.5.1.2 风险管理的基本原则与政策

公司坚持以科学发展观为指导，以建立完善的风险管理机制为目标，以核心业务和创新业务的风险管理为重点，不断引入科学的风险管理技术，实现风险有效控制与业务发展的协调统一，提升公司风险管理能力。

4.5.1.3风险管理组织结构与职责划分

董事会风险管理与审计委员会是董事会下设负责风险管理与审计工作的专门委员会，负责根据公司发展战略制订、审核公司风险管理工作规划、评价公司战略目标和经营计划所涉及的风险因素，并向董事会提出建议；定期审核、评议公司风险管理政策，促进风险管理政策的合法合规和及时有效；从风险控制角度监督公司各项规章制度的执行情况，并对公司重大经营决策进行风险监测和评价；审阅公司风险管理工作报告，对风险管理工作提出改善意见和建议；审核、检测和调整公司的风险控制流程与风险计量模型和方法；审核、评议公司年度审计工作规划；负责对公司内部审计制度的有效性及其执行情况进行监督；负责内部审计与外部审计之间的沟通与协调；提议聘请或更换外部审计机构；董事会授权的其他事宜等。

风险管理部主要职责是拟订公司风险管理政策，根据董事会及相关专门委员会确定和批准的风险管理战略、政策与程序，实施公司风险管理工作；拟订风险管理规章制度；负责对尽职调查工作提出指引或标准，参与公司重大项目尽职调查，就特定事项独立提出事前风险评估报告；参与公司创新业务与产品的风险评估，研究创新业务与产品有关风险管理的问题，提出风险控制建议和措施；审核公司业务审批委员会要求落实情况的相关文件；负责业务实施定期或不定期、现场或非现场检查，协助与督促业务部门实施风险监测与预警，受理风险预警信息，履行风险预警报告相关职责；贯彻监管部门风险管理相关政策，提出政策落实建议与意见，检查政策落实情况等工作。

法律合规部主要职责是负责拟订公司合规风险政策，评估公司合规政策和程序的适当性，提出改进意见和建议；负责公司合规风险管理和监管政策法律法规方面的研究、宣传与培训工作；负责公司内控管理机制的评估与优化；负责公司规章体系的规范管理，参与起草公司的基本规章，对除人力资源相关规章外的公司综合事务规章及业务管理规章进行审查；负责对公司固有业务与信托业务的合规性审查与咨询工作，并提出书面合规意见和建议；负责公司业务类和管理类相关合同的拟订与审查；负责组织信托业务与固有业务的审批会议，承担审批委员会办公室职责，审核并跟踪审批会议纪要相关要求和建议的落实情况；负责受理提交业务审批委员会的项目申报文件材料，并审核申报材料的完整性与准确性；负责协助各部门和外部中介机构处理公司诉讼、仲裁等法律事件等5。

运营部主要职责是对涉及信托业务存续期的各类工作进行归口管理，加强对业务管理的过程控制，开展相应的协调沟通、监督跟踪及运营分析工作，具体包括参与信托项目的面签与核保；负责信托项目存续期间的资金收付、信息披露及档案管理；按项目的风险评级定期开展现场与非现场检查，跟踪交易对手资信变化、用款项目进度以及增信措施的落实；参与信托项目操作环节的设计与沟通，对项目设立的SPV进行归口管理；拟订公司运营管理制度，定期出具运营分析报告，对操作流程、系统建设提出优化建议等。

内审稽核部主要职责是对公司内控制度执行情况实行严格的检查和监督，对各部门的业务活动和财务活动进行审计、稽核，出具内部审计稽核报告，并在监督检查过程中对公司内控制度适时作出评价。

4.5.2风险状况

2017年，受金融市场波动、监管政策趋严、房地产市场风险积聚等因素的影响，公司面临的信用风险、市场风险等各类风险加剧，风险管理压力加大。在此外部环境下，公司整体业务经营稳健，主动管理能力增加，主动管理不良资产率保持在较低水平，整体风险持续控制在合理水平，全年未发生重大风险事件。

4.5.2.1信用风险状况

信用风险是指交易对方不能履行合约义务而带来的风险。对公司而言，它指的是信托当事人各自承担的对他方的责任不能全部或部分按时履行的风险。公司严格按照《中国银行业监督管理委员会关于非银行金融机构全面推行资产质量五级分类管理的通知》的要求，定期对公司资产质量进行五级分类。2017年，公司按照法律法规的相关规定提取了相应比例的风险准备金，全年未发生因重大信用风险所造成的损失。

（1）信托业务信用风险状况

截至2017年末，公司存续信托项目规模1,681亿元。按照资产风险分类标准，正常类信托资产1,649亿元；无关注类信托资产；无次级类信托资产；可疑类信托资产32.52亿元，均为被动管理类信托；无损失类信托资产。2017年，公司信托业务未发生因重大信用风险所造成的损失。

（2）固有业务信用风险状况

截至2017年末，公司固有资产余额为88.44亿元。按照公司《资产风险分类管理办法》规定的分类标准，正常类固有资产余额84.12亿元；关注类固有资产余额1.52亿元；次级类固有资产余额2.80亿元；无可疑类固有资产；无损失类固有资产余额。2017年，公司固有业务未发生因重大信用风险所造成的损失。

4.5.2.2市场风险状况

市场风险是指由于市场因素变动导致损失的风险，主要表现为市场环境、行业状况、供求关系、价格、利率、汇率等宏观因素发生变化对项目价值产生负面影响，导致信托财产或公司利益遭受损失的可能性。目前，公司信托业务主要承担信用风险，市场风险敞口较小，公司对涉及市场风险的信托产品做好风险揭示，通过逐日盯市、价值跟踪等措施监控市场风险敞口，做好缓释市场风险准备。公司固有业务持有一定数量股权类资产，其中股票1.77亿元，长期股权投资6,337万元，其市场风险敞口小，整体市场风险可控。

4.5.2.3操作风险状况

操作风险主要是指因交易系统不完善、管理失误、控制缺失、或其他一些人为的错误而导致损失的可能性，尤其是因管理失误和内部控制缺失带来的损失。公司主要操作风险管理方法包括流程管理和系统控制。流程管理通过分层授权、流程系统控制、业务复核、审批会决策等方式落实；系统控制通过建立综合业务管理系统、按照授权管理原则，确立系统节点控制。2017年，公司未发生因操作风险所造成的损失。

4.5.2.4其他风险状况

除以上三种风险外，公司还可能面临的风险包括：流动性风险、法律风险、道德风险、政策风险、创新风险等。流动性风险指公司虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。法律风险主要是指因合约的内容在法律上有缺陷或不完善而发生法律纠纷甚至无法履约的情况。道德风险是指由于公司内部人员蓄意违规违法或与公司的利益主体串通而给信托受益人或公司自身带来损失的可能性。政策风险主要是指因与信托相关的产业政策或政府各种经济和非经济政策的变化给公司的经营带来的风险。创新风险是指公司因创新业务活动而带来的风险。2017年，公司未发生因其他风险所造成的损失。

4.5.3风险管理策略

针对信托公司经营过程中可能存在的各类风险，公司在认真分析风险成因和影响方式的基础上，均制定有相应的风险管理策略和防范控制措施。

4.5.3.1信用风险管理策略

公司信用风险管理主要通过客户准入、客户评级、限额管理、授信管理、客户集中度管理、授信担保管理、评审要求和流程管理、风险分类管理等手段进行控制和防范。

2017年，公司结合自身业务重点和展业领域，明确项目和交易对手的准入标准，并对房地产类业务采用集中授信，限额管理。2017年，公司共新增信用风险相关管理制度4项次，修订业务指引5项次，进一步统一相关领域的展业规范，明确公司风险偏好及准入门槛，提高了风险把控效率。公司对授信抵押担保条件进行了严格的规定，在执行过程中认真落实债权担保措施，客观、公正地评估抵押品，严格控制项目抵押率水平，增加风险对冲，保障信托财产安全。

公司还进一步加大对先进风险管理技术工具的运用，持续深化对万得数据库系统和克而瑞业务系统的科学使用，实现双系统联动，提高公司投资分析、风险评估和投后管理数据的一致性，增强信息透明度，降低业务风险。同时，公司充分利用双系统数据库，实现对交易对手财务数据、行业数据等的日常查询，出具交易对手每日及每周舆情报告、土地和房地产市场月报等，有效监测交易对手风险状况，严控公司整体风险。

公司在项目存续期间对交易对手（项目）进行动态管理、定期检查、舆情监测，及时将有关情况向高管层和董事会报告。公司足额提取风险准备金在内的各项准备金，保障风险应对能力。

4.5.3.2市场风险管理策略

对于整体性市场风险，公司不定期对宏观经济及金融形势进行分析，及时研究和解读政策变化及其他影响市场变化的因素。同时，公司进一步加强对投资领域的研究和探索，谨慎控制市场风险敞口。

对于非系统性市场风险，公司通过设置质押率、实时监控市场价格等措施，应对和缓释市场波动带来的风险，积极通过组合投资分散非系统性风险，并按时做好信息披露等工作。

4.5.3.3操作风险管理策略

公司通过内控制度建设、流程与系统控制、分层授权等方式，重点围绕公司治理、内部控制体系、风险文化、信息系统建设等方面，完善操作风险管控体系：一是加强流程管理，实现留痕机制；二是定期开展流程风险评估，不断健全业务评审机制；三是进一步健全公司内部授权体系；四是进一步改进业务信息系统，健全系统功能；五是建立内部问责制度。公司设置独立的运营管理部门对信托项目存续期间涉及的执行事务进行归口管理，实现前、中、后台岗位职责分离，强化对项目各环节操作风险的事中监控。同时，设置内部审计部门定期对公司各项内控制度执行状况、财务核算等内容进行检查，根据检查结果提出调整及改进意见，并向董事会和高管层提交相关报告，有效督促各项制度的贯彻执行。

4.5.3.4其他风险管理策略

公司不断优化和完善制度建设，加强合规经营，建立较为完善的公司治理结构，推进内部约束和监督机制。强化对宏观经济政策和行业政策的跟踪和研究；保持业务管理制度与法律、规则和准则的一致性；积极倡导和培育公司风险文化，通过培训、宣导、轮岗等方式增强全员风险管理意识与责任感，构建对员工风险文化贯彻的监督机制。

4.6企业社会责任

公司秉承“价值创造、以人为本、和谐发展”的社会责任理念，立足于公司发展中各利益相关方的普遍诉求，服务于经济发展、产业转型、结构升级与社会进步的可持续发展大局，致力于实现企业发展、员工发展、社会发展的和谐统一。

一是坚持新发展理念，积极履行企业发展责任。2017年，公司以“积极拓展市场，丰富业务体系，有效防控风险，优化管控模式，提高经营效率”为发展总体要求，积极发挥信托制度优势，为基础设施建设、能源交通、工业园区建设、保障房建设等多个领域募集资金超240亿元，进一步发挥社会资本对民生工程和地方经济建设的支持作用。

二是重视现代企业治理文化，推动公司治理规范。公司重视现代企业治理文化和管理秩序的建立，明确国有企业党组织在法人治理结构中的法定地位，把党建工作要求纳入公司《章程》。认真贯彻落实中央关于深化国企改革的工作要求，积极开展股份制改造工作，并顺利于2017年12月召开股份公司创立大会，推动公司提质增效、做强做大。

三是优化财富管理，提升金融综合服务水平。公司通过搭建客户分层差异化服务体系，推出“财赋私享系列”“财赋生活系列”及“财赋投资系列”专享活动等，提供多重差异化增值服务，进一步提升财富管理能力。

四是坚持以人为本，认真履行员工发展责任。公司持续优化员工职业素质和专业能力培训体系，针对不同层级（类别）的员工开展各类专题培训，推出“森林”系列人才培养计划。公司进一步研究完善员工社会保障体系，为员工提供稳定的就业岗位和合理的薪酬福利待遇，首次组织实施“员工入司周年”（星辰计划）文化纪念活动，推动和提升企业文化凝聚力。

五是举办特色公益项目，积极践行社会公益。公司连续第2年开展“银信封”计划年度公益项目，通过走访寻找最美教师，传播教师的可贵品质和师生间的动人情义。2017年，共组织36名青年员工走访云南大理、四川都江堰、广西南宁、福建南平等地，与当地师生开展爱心互动，并借助“易起读”计划为最美教师募集书籍3,200本。公司还定期于每月12日组织开展“JIC公益日”活动，鼓励员工积极参与公益践行。

5.2017年度及2016年度的比较式会计报表

5.1 自营资产

5.1.1会计师事务所审计意见全文

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5.1.2资产负债表

资产负债表

2017年12月31日

编制单位：中建投信托有限责任公司 单位：万元

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单位负责人：刘屹 主管会计工作负责人：张昳会计机构负责人：吕深远

5.1.3利润表

利润表

2017年12月31日

编制单位：中建投信托有限责任公司 单位：万元

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单位负责人：刘屹 主管会计工作负责人：张昳会计机构负责人：吕深远

5.1.4所有者权益变动表

编制单位：中建投信托有限责任公司单位：万元

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单位负责人：刘屹 主管会计工作负责人：张昳会计机构负责人：吕深远

5.2信托资产

5.2.1信托项目资产负债汇总表

信托项目资产负债表

2017年12月31日

编制单位：中建投信托有限责任公司 单位：万元

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单位负责人：刘屹 主管会计工作负责人：张昳会计机构负责人：吕深远

5.2.2信托项目利润及利润分配汇总表

信托项目利润及利润分配表

2017年12月31日

编制单位：中建投信托有限责任公司单位：万元

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单位负责人：刘屹 主管会计工作负责人：张昳会计机构负责人：吕深远

6.会计报表附注

6.1会计报表编制基准不符合会计核算基本前提的说明

公司会计报表编制基准无不符合会计核算基本前提的事项。

6.2重要会计政策和会计估计说明

6.3或有事项说明

无。

6.4重要资产转让及其出售的说明

无。

6.5会计报表中重要项目的明细资料

6.5.1自营资产经营情况

6.5.1.1按信用风险五级分类结果披露信用风险资产的期初数、期末数

表6.5.1.1 单位：万元/%

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注：①不良资产合计=次级类+可疑类+损失类

6.5.1.2各项资产减值损失准备的期初、本期计提、本期转回、本期核销、期末数

表6.5.1.2 单位：万元

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6.5.1.3按照投资品种分类，分别披露固有业务股票投资、基金投资、债券投资、股权投资等投资业务的期初数、期末数

表6.5.1.3 单位：万元

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6.5.1.4按投资入股金额排序，前五名的自营长期股权投资的企业名称、占被投资企业权益的比例、主要经营活动及投资收益情况等（从大到小顺序排列）

表6.5.1.4 单位：万元/%

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6.5.1.5前五名的自营贷款的企业名称、占贷款总额的比例和还款情况等（从贷款金额大到小顺序排列）

表6.5.1.5 单位：%

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6.5.1.6 代理业务（委托业务）期初数、期末数

表6.5.1.6 单位：万元

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6.5.1.7公司当年的收入结构

表6.5.1.7 单位：万元/%

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6.5.2信托财产管理情况

6.5.2.1信托资产的期初数、期末数

表6.5.2.1 单位：万元

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6.5.2.1.1主动管理型信托业务的信托资产期初数、期末数。分证券投资、股权投资、融资、事务管理类分别披露。

表6.5.2.1.1 单位：万元

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6.5.2.1.2被动管理型信托业务的信托资产期初数、期末数。分证券投资、股权投资、融资、事务管理类分别披露。

表6.5.2.1.2 单位：万元

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6.5.2.2本年度已清算结束的信托项目个数、实收信托合计金额、加权平均实际年化收益率

6.5.2.2.1本年度已清算结束的集合类、单一类资金信托项目和财产管理类信托项目个数、实收信托金额、加权平均实际年化收益率。

表6.5.2.2.1 单位：万元/%

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6.5.2.2.2本年度已清算结束的主动管理型信托项目个数、实收信托合计金额、加权平均实际年化收益率。分证券投资、股权投资、融资、事务管理类分别计算并披露。

表6.5.2.2.2 单位：万元/%

■

6.5.2.2.3本年度已清算结束的被动管理型信托项目个数、实收信托合计金额、加权平均实际年化收益率。分证券投资、股权投资、融资、事务管理类分别计算并披露。

表6.5.2.2.3 单位：万元/%

■

6.5.2.3本年度新增的集合类、单一类和财产管理类信托项目个数、实收信托合计金额

表6.5.2.3 单位：万元

■

6.5.2.4信托业务创新成果和特色业务有关情况

2017年，公司进一步加大行业研究及业务创新投入力度，连续第5年自主编撰出版《中国信托业研究报告》。2017年4月，公司正式获批设立博士后工作站，并与复旦大学、华东师范大学等高校合作培养博士后研究人员。

公司紧密把握宏观经济形势及信托行业发展变化，在稳步拓展传统信托业务的同时，进一步推动产品创新，在资产证券化、股权投资、现金管理等领域取得较大突破。尤其是在资产证券化业务领域，公司积极发掘优质基础资产，在交易所和银行间市场发行多个资产证券化产品，2017年度累计发行与取得无异议函的规模共计354亿元。其中包括：设立沪深两所首单以信托公司作为原始权益人发行的集合信托受益权ABS产品“中建投集合信托受益权1号资产支持专项计划”，并获批在银行间市场发行购房尾款ABN产品。在股权投资业务领域，公司积极探索参与京东金融、途家等消费金融和共享经济领域的股权投资。在现金管理类产品领域，公司进一步加强资本市场投研能力，发行“添添利”“月月盈”两款开放式现金管理产品。此外，公司利用“港股通”平台发行首个指数增强型港股产品。

6.5.2.5本公司履行受托人义务情况及因本公司自身责任而导致的信托资产损失情况（合计金额、原因等）

公司严格按照国家法律、法规和信托文件的约定管理、运用和处分信托财产，按期进行信息披露；对委托人、受益人以及处理信托事务的情况和资料依法保密；以信托财产为限向受益人支付信托利益。2017年，未发生因本公司自身责任而导致的信托资产损失情况。

6.5.2.6信托赔偿准备金的提取、使用和管理情况

表6.5.2.6 单位：万元

■

6.6关联方关系及其交易的披露

6.6.1关联交易方的数量、关联交易的总金额及关联交易的定价政策等

表6.6.1 单位：万元

■

6.6.2关联交易方与本公司的关系性质、关联交易方的名称、法定代表人、注册地址、注册资本及主营业务等

表6.6.2 单位：万元

■

6.6.3逐笔披露本公司与关联方的重大交易事项

6.6.3.1固有与关联方交易情况：贷款、投资、租赁、应收账款、担保、其他方式等期初汇总数、本期借方和贷方发生额汇总数、期末汇总数

表6.6.3.1 单位：万元

■

业务及管理费中关联交易金额合计2,753.13万元。具体组成如下：

建投嘉昱（上海）投资有限公司1,377.16万元；

中国建银投资有限责任公司1,375.97万元。

预付账款中关联交易金额129.33万元，系向建投嘉昱(上海)投资有限公司预付的房租118.62万元，向中国建银投资有限责任公司预付的房租10.71万元。

本公司与上述关联方按一般企业关系进行业务往来。

6.6.3.2信托与关联方交易情况：贷款、投资、租赁、应收账款、担保、其他方式等期初汇总数、本期借方和贷方发生额汇总数、期末汇总数

无。

6.6.3.3信托公司自有资金运用于自己管理的信托项目（固信交易）、信托公司管理的信托项目之间的相互（信信交易）交易金额，包括余额和本报告年度的发生额

6.6.3.3.1固有与信托财产之间的交易金额期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数。

表6.6.3.3.1 单位：万元

■

6.6.3.3.2信托项目之间的交易金额期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数。

表6.6.3.3.2 单位：万元

■

6.6.4逐笔披露关联方逾期未偿还本公司资金的详细情况以及本公司为关联方担保或即将发生垫款的详细情况

无。

6.7会计制度的披露

公司固有业务、信托业务均执行财政部颁布的企业会计准则及相关规定。

7.财务情况说明书

7.1利润实现和分配情况

公司2017年初未分配利润为298,445.30万元，2017年度实现净利润99,978.82万元。按净利润的10%提取法定盈余公积9,997.88万元，按净利润的5%提取信托赔偿准备金4,998.94万元，按期末承担风险和损失的资产余额计提一般准备1,534.28万元。截至2017年12月31日，公司未分配利润381,893.02万元。

7.2主要财务指标

表7.2 单位：万元/%

■

7.3对本公司财务状况、经营成果有重大影响的其他事项

无。

7.4公司净资本情况

表7.4 单位：万元/%

■

以上指标均符合《信托公司净资本管理办法》（中国银监会令〔2010〕第5号）各项监管要求。

8.特别事项揭示

8.1本报告期内股东变动的情况

无。

8.2本报告期内董事、监事及高级管理人员变动情况

2017年3月27日，公司召开股东会2017年第二次会议，审议批准钱毅担任公司独立董事（任职资格于2017年7月经中国银行业监督管理委员会浙江监管局核准），许燕不再担任公司独立董事。上述事项属正常人事变动。

8.3本报告期内变更注册资本、变更注册地、公司名称变更事项

2017年12月22日，公司召开中建投信托股份有限公司创立大会暨2017年第一次临时股东大会，审议通过关于公司股份制改造涉及变更公司名称、变更住所、变更注册资本等议案6。公司名称由中建投信托有限责任公司变更为中建投信托股份有限公司（英文名称为JIC Trust Co., Ltd.）；注册资本由1,665,740,000元增至5,000,000,000元；公司住所由“浙江省杭州市教工路18号世贸丽晶城欧美中心1号楼（A座）18-19层C、D区及1层C区103、105室”变更为“杭州市教工路18号世贸丽晶城欧美中心1号楼（A座）18-19层C、D区”。

8.4公司的重大诉讼事项

2017年无新增公司作为原告或被告应诉的诉讼案件。往年发生的公司为原告的5件诉讼均为信托业务涉及的案件，且均已判决生效，2017年仍在继续执行过程中。公司为被告的聚鑫2号·证券投资集合资金信托计划（主动管理）融资融券交易纠纷一案已于2017年2月23日判决公司胜诉，驳回原告诉讼请求，判决已生效。

8.5本报告期内公司及其董事、监事和高级管理人员受到处罚的情况

2017年8月29日，公司收到中国银行业监督管理委员会浙江监管局行政处罚决定书（浙银监罚决字〔2017〕14号），根据相关法律法规，对公司处以罚款人民币70万元。

上述主要为浙江银监局于2016年9月对公司开展监管检查与指导，针对以往年度业务发现问题作出处罚决定。公司已于2016年部署安排整改工作，针对2017年收到的行政处罚决定书，公司高度重视监管行政处罚决定，持续从完善体制机制和强化制度执行等方面落实长效机制，为公司持续健康发展提供坚实保障。

2017年，公司董事、监事和高级管理人员未受到处罚。

8.6本报告期内中国银监会及其派出机构对公司检查后提出监管意见的情况

无。

8.7本报告期内重大事项临时报告

2017年1月25日，在《证券时报》发布《中建投信托有限责任公司关于董事长变更的公告》。经公司第三届董事会第二十五次会议和股东会2016年第八次临时会议审议，并报中国银行业监督管理委员会浙江监管局核准，选举王文津担任公司董事长，杨金龙不再担任公司董事长职务。

2017年6月29日，在《证券时报》发布《中建投信托有限责任公司关于〈章程〉修正的公告》。经公司股东会2017年第二次会议审议，并报中国银行业监督管理委员会浙江监管局批复同意，《章程》中有关股东会审议范围增加下列两项内容：“一、通报监管部门对公司的监管意见及公司执行整改情况；二、报告受益人利益的实现情况”。

8.8本报告期内中国银监会及其省级派出机构认定的其他有必要让客户及相关利益人了解的重要信息

无。

1经报中国银行业监督管理委员会浙江监管局任职资格核准，并经浙江省工商行政管理局变更登记，公司于2017年2月14日完成法定代表人变更，由原杨金龙先生变更为王文津先生。

22014年4月至2017年1月，杨金龙任战略委员会主任委员；2017年2月起，由王文津任主任委员。

32014年4月至2017年6月，许燕任风险管理与审计委员会主任委员；2017年7月起，由钱毅任主任委员。

42014年4月至2017年1月，杨金龙任薪酬委员会主任委员；2017年2月起，由王文津任主任委员。

52017年12月6日，经公司董事会第三十七次会议审议通过，撤销审批部，增加法律合规部相关工作职能，统筹公司法律事务、内控合规、组织项目审批等工作。

6根据《信托公司行政许可事项实施办法》等规定，公司于2018年办理股份公司设立审批申请等事项，并于2018年4月19日收到中国银行业监督管理委员会浙江监管局批复文件（浙银监复〔2018〕97号）。截至本报告日，公司正按规定办理工商设立登记等手续。