北京国际信托有限公司

2018-04-27 来源：上海证券报

（下转50版）

2017年年度报告摘要

1、重要提示

1.1本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，客户及相关利益人欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。

1.2无董事对年度报告内容真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议进行声明。

1.3独立董事贝多广、王化成、吴晶妹、王剑钊等4人保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

1.4天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了无保留意见的审计报告。

1.5公司负责人法人代表李民吉、总经理周瑞明、总会计师吴京林声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。

2、公司概况

2.1公司简介

北京国际信托有限公司（简称公司或本公司）成立于1984年10月，2000年3月增资改制成为多家企业参股的非银行金融机构。2002年3月，经中国人民银行批准重新登记。2007年，经中国银行业监督管理委员会批准，公司实施了引进境外战略投资人的股权重组，同时按照信托新规的要求换发了新的《金融许可证》。公司注册资本金22亿元人民币。

公司始终恪守“谨慎、诚信、尽职、创新”的理念，坚持防范风险、合规经营、持续创新、稳健发展的方针。公司在现代企业制度基础上建立了日臻完善的法人治理结构；拥有高素质、专业化的业务管理团队；具备较雄厚的产品研发、创新实力并已形成系列品牌；建立了涵盖各类业务操作流程、内控制度在内的较为完备的风险管理体系。基于健全的内部管理架构和有效的激励机制，并依托于良好和谐的外部环境，公司业务取得了快速发展。截至2017年末，公司净资产达到84.14亿元，受托管理的信托财产余额为3,101.89亿元，分配信托财产收益118.43亿元。公司以自身不断提升的综合实力为投资人创造了安全、稳定的信托财产增值收益，成为广大投资人值得信赖的金融机构。公司为中国信托业协会会员、常务理事单位。

1、中文名称：北京国际信托有限公司

中文名称缩写：北京信托

英文名称：Beijing International Trust Co., Ltd.

英文名称缩写：BJITIC

2、法定代表人：李民吉

地址：北京市朝阳区安立路30号院1、2号楼

邮政编码：100012

网址：www.bjitic.com

电子信箱：webmaster@bjitic.com

3、信息披露事务负责人：夏彬

电话：010-59680888

传真：010-59680999

电子信箱：xiabin@bjitic.com

4、信息披露报纸：上海证券报、金融时报

5、年度报告备置地点：北京市朝阳区安立路30号院1、2号楼

6、公司聘请的会计师事务所：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）

住所：北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域

7、公司聘请的律师事务所：北京市华贸硅谷律师事务所

住所：北京市朝阳区慧忠路5号远大中心C座17层

8、财务报表数据口径说明

本公司于2011年5月投资设立北京国投汇成创业投资管理有限公司，持有其100%的股权，自2012年起本公司按照《企业会计准则》编制合并报表。本公司于2014年4月发起投资设立北信瑞丰基金管理有限公司，持有其60%的股权，自2014年起本公司按照《企业会计准则》编制合并报表。本公司于2016年5月投资深圳市京信国投基金管理有限责任公司，持有其70%的股权，自2016年起本公司按照《企业会计准则》编制合并报表。成立至今未开展业务，并据北京信托总办【10195】、【10367】号文，降低股权比例至40%，目前手续办理完毕。

根据会计准则规定，本年财务报表同时存在“合并报表”和“公司报表”两个概念。除特殊说明外，本报告中的相关分析均为合并报表数据口径。

除特别说明外，本报告所有信托业务数值保留至小数点后两位数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。

2.2组织结构

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3、公司治理结构

3.1股东

表3.1

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3.2董事

表3.2

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3.3监事

表3.3

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3.4高级管理人员

表3.4

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公司专职党委副书记

■

3.5公司员工

报告期内，公司职工人数为260人，平均年龄为35岁

表3.5

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4、经营管理

4.1经营目标、方针、战略规划

经营目标：以诚信合规、稳健发展为理念，充分发挥信托功能，建成战略清晰、实力雄厚、管理严谨、风控完备、队伍精良、执行得力的卓越信托公司。

经营方针：继续坚持防范风险、合规经营、持续创新、稳健发展的方针。

战略规划：将遵循国家和监管部门法规，遵循信托业的发展规律，安全稳健运作作为公司发展的第一要务，进一步优化公司法人治理结构，在内部组织、决策流程、产品研发和营销、风险控制和管理、信息管理系统、人力资源等方面实施有效管理，进一步加大风险控制的深度管理，强化规范发展，使公司形成具有自身鲜明特色的业务结构和可持续健康发展盈利模式，形成品种多样、结构合理的新型信托业务结构，扩大信托资产管理规模，确立自身在信托领域的专长优势，为机构投资者和私人投资者提供一流的信托金融服务，并努力使股东获得较好的回报，共享财富稳定增值收益。

4.2所经营业务的主要内容（单位：万元）

4.2.1自营资产运用与分布表

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4.3 市场分析

4.3.1宏观经济形势分析

2017年，我国国民经济稳中向好、好于预期，GDP同比增速达6.9%，经济活力、动力和潜力不断释放，稳定性、协调性和可持续性明显增强，实现了平稳健康发展。主要表现在：一是经济新动能培育壮大。中共十九大召开首次提出建设“现代化经济体系”、中央经济工作会议明确未来三年经济发展目标与方向、“一带一路”建设取得显著成绩、国家级新区——雄安新区诞生、工业转型调整升级、民生保障领域快速增长、金融体制改革持续推进、国企混改有突破性进展；二是深入开展供给侧结构性改革，完成“三去一降一补”的重要任务，有效地处置僵尸企业，化解房地产库存，防控金融风险，降低企业成本和补充供给短板；三是结构调整深化优化。实体经济发展向好、有效投资不断加大、城乡区域协调发展，形成对经济发展稳定而持久的内需支撑；四是消费结构持续优化，居民生活质量进一步改善。消费转型升级态势明显，消费品市场规模进一步扩大，新兴业态和新商业模式快速发展，消费品市场业态结构、商品结构、城乡结构持续优化，消费继续发挥经济增长主要驱动力的作用；居民收入结构继续优化、居民消费水平与生活品质继续提高。

4.3.2金融形势分析

2017年，央行继续坚持稳健中性的货币政策，保持松紧适度，适时适度预调微调，做好供给侧结构性改革中的总需求管理，为结构性改革营造中性适度的货币金融环境，严防金融风险，坚持汇率市场化改革方向，保持人民币在全球货币体系中的稳定地位，坚持保险资金运用审慎稳健原则，优化新股发行制度，完善上市公司并购重组制度，深化上市公司退出机制，促进经济科学发展和可持续发展。

2017年是金融监管大年。全国金融工作会议、十九大、中央经济工作会议等重大会议将金融服务实体经济、防控金融风险、守住不发生系统性金融风险的底线作为金融改革的重点。金融风险被高度关注，一行三会等监管机构针对银行、信托、证券、基金、保险等资管行业发布一系列金融监管政策，标志着以资管繁荣为特征的金融扩张周期迎来分水岭。

4.3.3影响公司业务发展的主要因素

4.3.3.1有利因素

（1）宏观经济发展基本面向好，为信托业的发展奠定了良好的社会和经济基础。2017年我国继续贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，着力加强供给侧结构性改革，加快培育新的发展动能和新的经济增长点。经济结构持续优化，新产业、新业态、新商业模式保持良好势头，高技术产业、装备制造业增长明显加快，服务类消费、移动购物、农产品消费成为新的增长点，战略性新兴产业和服务业的支撑作用进一步增强；国家进一步加大京津冀协同发展、“一带一路”建设、“珠三角”、“长三角”、环渤海以及成渝城市群等战略布局，积极稳妥推进区域发展与产业布局；基础设施投资快速增长，民生工程建设加快，水利、环境和公共设施管理业投资增长显著，高耗能投资增速下降；随着居民收入提高和消费升级，旅游、文化、养老、健康、体育等“五大幸福产业”快速发展，新消费潜能加快释放，间接融资发展空间巨大。

（2）行业层面加强“新常态”时期转型。2017年，信托行业监管环境进一步优化，监管评级重启、信托产品登记迈出实质性步伐、资管新规引导信托行业向投资型、权益型、净值型方向发展。2017年信托公司加快资本布局，15家信托公司通过定增、引入新的战略投资者、未分配利润转增、净资产折股等多种方式增资扩股。信托行业进入转型调整时期，信托资产整体风险可控，资金来源及投向更加多元化，主动管理能力不断增强。信托公司在政信合作、REITs、私募股权投资、家族信托、小微信托、TOF等领域实现业务创新，同时，不断加强风险防控，整个信托行业稳中有进。2017年多项关于基金子公司、券商资管及银行理财的监管新规密集发布，对整个资管行业进行顶层设计，在一定程度上促进了信托行业有序、规范发展。

（3）公司层面不断提升公司治理水平及专业管理能力。2017年公司深耕传统业务，加速业务创新。公司在服务京津冀、PPP、资产证券化、家族信托、消费金融信托等领域不断探索实践，积累了经验，为下一步公司战略转型提供了有效的借鉴；冷静看待宏观金融形势，严守风险底线，稳步前行，打造强大中台，强化风险管控；重构CRM系统、研发家族信托服务系统、银联代理收付系统、小微系统及个贷系统，架设新的基础数据平台，提高数据质量，增强服务功能，优化业务流程，以迎接科技金融新模式的挑战；为公司博士后科研工作站引入首个博士后，公司积极储备优秀人才。

4.3.3.2不利因素

（1）2017年，“资产荒”与阶段性资金荒并存，企业风险事件频发，各项信托业务的违约风险加大。信托在私募投行细分领域的投资融资能力以及二级市场的资产管理能力有待进一步提升。

（2）2017年人民币购汇监管日趋严格，资金出境渠道受限，人民币汇率走势尚不明朗。信托行业海外跨境投资受到较大影响。

（3）政信合作、房地产市场无论是在市场层面还是在政策层面均出现了剧烈变化，市场展业限制不断增多，缺乏业务亮点和趋势性机会。

4.4内部控制概况

4.4.1内部控制环境和内部控制文化

公司内部控制遵循以下原则：

①全面性原则：内部控制覆盖公司的所有部门和岗位，渗透各项业务过程和业务环节；

②审慎性原则:内部控制的核心是有效防范各种风险，公司组织体系的构成、内部管理制度的建立以防范风险、审慎经营为出发点；

③独立性原则：公司内部机构的设置权责分明，各业务部门相对独立，部门之间建立防火墙；

④有效性原则：公司内部管理制度具有高度的权威性；

⑤适时性原则：公司内控制度随着公司经营战略、经营方针、经营理念等内部环境的变化和国家法律法规、政策制度等外部环境的变化进行相应的修改和完善；

⑥相互制约原则：公司在内部组织结构的设计上形成一种相互制约的机制，建立不同岗位之间的制衡体系。

公司内部控制的主要政策和程序：

①授权控制：根据业务发展需要，建立相应的权限管理体系，实行法人统一授权和管理；

②岗位分离：明确有关部门分设，有关岗位分离，自营和信托业务人员不相互兼职等；

③资产隔离：对自营资产和信托资产分别管理；

④规范操作：对各项业务制定系统、成文的业务流程和操作指引，实行统一规范的业务标准和操作要求。

4.4.2.2组织保障

通过规范法人治理结构、建立内控组织、制订业务运作基本政策和工作流程、完善授权制度、充实内部审计系统等内容，形成内控制度，主要包括五个层次：

①董事会

负责建立和完善公司的风险管理体系并保持其有效性，负责督促、检查和评价公司的各项内部控制制度的建立与执行，评价公司经营的主要风险，确定这些风险的可控性和可承受程度，并对其负有最终的责任。

②监事会

履行程序化的监督检查职能，具体负责监督董事会和经营层相关风险管理制度的执行情况，并形成报告提交股东会审议。

③风险管理委员会

董事会层面的董事会风险管理委员会侧重宏观、中观的风险管理，履行公司风险管理的目标和政策，建立健全公司风险管理体系建设和流程管控程序等职责。投融资决策委员会作为董事会风险管理委员会下设的经营层面的风险管理机构，侧重微观具体工作，在董事会授权范围内审议公司业务方案及具体项目，对公司经营管理及业务开展过程中的风险防范提出指导意见，审议业务经营管理过程中风险监控的措施，对显现的风险制定化解措施。

④经营层

经营层负责执行由股东会、董事会批准的年度业务发展计划，履行风险目标设定和资源分配等职能，确定适当的内控政策、各业务系列风险管理的具体目标。

⑤各职能部门和业务管理部门

通过建立合理的业务流程和内部控制制度，明确各部门的职责、部门之间的分工和协作关系。具体为：

法律事务部门负责对全部法律文件的审核，对业务开展提供全流程法律支持；

风险与合规管理部门负责对业务风险进行审核、管理，建立风险体系和各类业务流程系统，统筹管理公司合规事务；

信托业务托管部门负责信托存续期的日常管理和监控，负责监督控制信托业务财务运作；

稽核审计部门负责完善内部审计流程，定期进行业务全过程管理的检查；

计划财务部门负责监督控制全公司经济效益的落实情况；

人力资源部门负责人力资源的配置和管理，考核评价员工的风险管理职责的完成情况；

战略规划部门负责公司发展战略的研究及公司信托业务创新平台的建立；

综合管理部门负责公司对外联络、公司形象及宣传、公司内控制度维护，监督公司整个信息系统的安全性和信息流的规范性。

4.4.2.3 制度保证

本着规范管理、防范风险的原则，加强内控制度的建设并不断进行完善，已制定了包括公司治理、业务管理、合规内控、综合管理等在内的类别清晰体系完整的多项制度，以及实施细则和操作流程，形成较完善的制度保障体系。同时通过标准合同文本指引方式，规范法律文件，基本形成标准化、规范化、制度化的业务管理体系。为适应业务发展需要，加强内控管理，报告期内按照公司内控制度修订计划，已完成对公司内控制度的全面修订工作，并实施了业务管理流程的优化工作。

4.4.2.4 流程约束

公司注重执行力管理和程序管理，在既有的五道防范业务风险的“防火墙”的基础上，将每一道防火墙继续细化和对接，使业务流程上下环节协调和相互制衡。

①项目前期尽职调查

审慎进行项目前期尽职调查，切实做好项目的基础调研工作。

②实行初审制度

公司初审制度，所有项目的前期尽调资料提交风险与合规管理部门、法律事务部门、信托业务托管部门和客户服务部门进行前期审核。初审各部门负责组织项目风险审核与控制工作，重点把握项目的合规性、资料的完整性、经济可行性、风险揭示的充分性、法律文件严谨性以及中后期管理方案的可行性、营销与消费者权益保护方案的合理性等内容。

③投融资决策委员会决策

实行委员问责制的投融资决策委员会对项目进行综合评判、直接审查，是防范业务风险最重要的环节。

④风险与合规管理部门在资金拨付前的把关控制，信托业务托管部门对信托项目实行标准化的集中管理。

⑤风险与合规管理部门和稽核审计部门的追踪监控和评价预警

严格执行风险控制制度和稽核审计制度，着重对信托项目进行始点管理和过程管理。依据信托项目日常管理及重大事项管理制度、信托财产风险评估制度、信息披露制度及危机处理制度，把控风险控制流程。

4.4.3 信息交流与反馈

公司梳理了所有前中后期业务流程，根据人员变动和各部门需求继续完善综合业务管理系统和流程，实现了数据流、信息流和资金流的共享。公司优化了项目审批及中后期项目管理业务流程系统，系统针对各个业务环节和操作流程建立了一整套较为规范合理的风险防范和监控功能。公司信息传递路径通畅，各项信息上通下达，交流反馈快捷，确保了公司安全运行和持续发展。

4.4.4 监督评价与纠正机制

公司建立自控、互控、监控三结合的内控机制，对内部控制活动进行检查、评价、监督和纠正。

业务部门对各项业务和项目进行跟踪管理，一旦发现存在问题，及时予以自纠。

风险与合规管理部门按照风险管理的事前严格调查和审查、事中、事后跟踪管理和监控不同阶段的管理特征，规范相应的内部审批、操作和风险管理的程序，细化和完善内控制度，通过制度化、流程化监控、管理信托业务流程的具体执行。

稽核审计部门对业务的各项运作和风险管理进行动态审计和检查，对业务的开展进行合规性检查，并进行有效性评价和风险识别，对相关人员的行为规范进行监督和检查。根据审计的结果撰写审计报告，对被审计项目或信托经理做出客观评价，提出意见或建议。并对内审报告做出的结论和处理意见的执行及整改情况进行后期追踪检查，督促整改落实。

4.5风险管理

4.5.1风险管理概况

报告期内公司将工作定位于“服务实体经济、全面防控风险，贯彻落实十九大精神”。面对复杂经济形势，公司始终把业务风险管控作为公司经营管理的首要任务，化挑战为机遇，积极贯彻落实监管部门对风险防控工作的各项要求。公司坚持进一步完善风险管理架构和风控体系的基础建设，明确了年度风险管理政策和目标，严格落实风险防控双线责任，落实风险责任制，从严履行受托人责任，严守风险底线，全力保证信托财产安全运行，努力做到防风险、保兑付、不出事。

（1）进一步强化项目全过程管控，防范发生受托人责任风险

公司严格执行年度风险管理政策，加强了对风控条线部门的人力资源配置；细化了岗位设置和职能分工，风控管理链条进一步延伸，实现项目成立前的全流程管控和项目风险监控内嵌。强化了对业务部门负责人和员工在日常工作中的风控要求，加强项目和业务的风险管控，动态把握项目中后期进程，做好舆情风险管理和风险项目的跟踪处置等工作。

①在项目立项尽调阶段。

2017年初，公司完成了《项目审议管理办法》的修订工作，进一步明确了初审责任，提升了项目初审质量；全面梳理决策会审批机制，严格落实独立评审制、匿名评审制、主管副总回避制、审批时效限制等风险控制措施，严守风险底线。

公司采取分工明确、密切合作的内部岗位管理模式，提前介入项目前期，将风险管理向前端延伸，对尽调项目进行复核。通过项目现场实地考察，提前掌握业务动向，在项目交易结构、合规性以及风控措施等多方面进行把关，实现在项目尽职调查阶段到项目成立阶段的风险监控内嵌，为不同类型业务在项目前期提供专业化建议和意见，同时为公司审议、决策提供参考。公司加强对项目基础材料和尽调情况的审慎核查，规范尽职调查程序，防范受托人责任风险，加强业务尽职调查基础资料审核力度，确保审议质量。同时，公司调整完善了会计师、评估师等中介机构的选聘流程，加强了对项目实质性风险的识别判断与细节把控，从源头上严格把控风险。（通过公开招标，择优选择服务质量的国内排名领先大型会计师事务所及评估师事务所，将服务机构范围大幅缩小，建立战略合作机构库，公司所有项目的尽职调查与评估工作由公司制定部门统一聘任，进一步加强了对中介机构服务质量的集中管理。）

②在项目存续期的中后期管理阶段。

公司将防范兑付风险作为存续期项目监控的首要任务，2017年公司制定了《存续期项目风险排查管理办法》，进一步细化公司前、中、后台在信托项目存续期风险管控的具体职责，强化了项目预警信号的发现与风险处置的及时性、有效性。严格按照办法要求按季对存续项目进行风险排查，对三个月内到期项目进行兑付情况检查；开发押品管理系统，对所有押品统一管理、全程监控。

（2）加强舆情监测，防范发生舆情风险

公司全面加强了风险管控的关注面，将声誉风险纳入公司的核心风险、系统性风险的主要内容进行管理。一是借助专业化手段将舆情监测内容和职能扩宽，监测载体由全网络平台到各类相关媒体，从不同层面和角度开展舆情监测工作；二是提升公司服务水平，进一步完善客户投诉机制与消费者权益保护机制，及时解决客户反映的问题，改善客户服务质量；三是设置预警机制，制定应急处置预案，细化突发事件报送流程，形成公司快速反应的联动机制，有效的防范公司声誉风险。

（3）建立业务展业指引，完善内控制度体系建设

2017年，公司陆续优化内控制度，根据业务发展及监管环境的实际情况，修订完善并根据需要拟定业务标准文本。主要修订、制订了公司《风险管理办法》、《交叉风险防控操作指引》、《事务管理类信托业务审核要点》、《个人住房抵押贷款业务管理办法》、《固有资产银行间市场业务管理办法（暂行）》、《固有资产债券投资品种准入制度（暂行）》等内控制度及业务指引，界定了风险边界，引导业务布局。

4.5.2风险状况

4.5.2.1信用风险状况

信用风险主要表现为公司交易对手不能履行合约义务带来的风险，其中包括业务合作伙伴、贷款对象的信用风险，资金往来银行的信用风险，从而导致公司资产价值发生变动遭受损失的风险。公司自营信用风险资产合计1,031,256万元，其中正常类信用风险资产为960,856万元，关注类为70,400万元，无次级类、可疑类和损失类。

4.5.2.2市场风险状况

市场风险主要表现为因市场价格——利率、汇率、股票价格和商品价格等的不利变动而使公司的表内和表外业务发生损失的风险。具体表现为经济运行周期变化风险、金融市场利率波动风险、通货膨胀风险、房地产交易风险、证券市场、货币市场交易风险等。这些风险的存在不但影响信托财产的价值以及信托收益水平，也将影响公司由于资产负债结构不匹配等而导致公司整体的、当前和未来收入的损失。报告期内，公司未发生因市场风险所造成的损失。

4.5.2.3操作风险状况

操作风险主要是公司内部控制、系统及运营过程中的错误或疏忽或外部事件而可能引起潜在损失的风险，表现在信息系统还不够全面及时，风险评估、风险管理的程序和结构、会计系统还不够完善，以及人员操作不规范和责任心不强等方面。报告期内，公司未发生因操作风险所造成的损失。

4.5.2.4其他风险状况

其他风险主要是指公司业务开展中的合规风险、政策风险、公司信誉风险、人员道德风险等。报告期内，公司未发生因上述风险所造成的损失。

4.5.3风险管理

4.5.3.1信用风险管理

信用风险主要表现为公司交易对手不能履行合约义务带来的风险，其中包括业务合作伙伴、贷款对象的信用风险，资金往来银行的信用风险，从而导致公司资产价值发生变动遭受损失的风险。为有效规避信用风险，公司主要实施以下风险管理手段：

（1）公司通过事前评估、事中控制、事后评价的风险控制体系来防范和规避信用风险。密切结合国家宏观调控政策、产业导向政策和地区经济发展战略，加强对融资对象的运营状况和信用分析；完善业务各环节的责任评议，做到责任到岗、责任考评、责任追究三个环节紧密相扣，环环问责。

（2）抵押（质押）品确认的主要原则：抵押（质押）品必须是抵押人所有的或依法有权处分的财产；要求抵押（质押）品所有权人在房产、土地等主管部门办理抵押登记手续。

（3）公司根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》（财金[2012]20号）的规定，计提准备金，包括一般准备和相关资产减值准备。一般准备余额原则上不得低于风险资产期末余额的1.5%。

（4）公司按不低于净利润5%的比例从税后利润中计提信托赔偿准备。该赔偿准备累计总额达到本公司注册资本的20%时，可不再提取信托赔偿准备金。

2017年公司未发生因信用风险所造成的损失。

4.5.3.2市场风险管理

面临种种复杂多变的市场风险，公司调整了信托业务布局。首先，在房地产业务方面实施了主动收缩的策略，将房地产项目的风险监控作为公司风险管理工作的重点，对于新增项目从房地产业态、所在区域、交易对手信用等方面充分识别风险，针对存量项目做好动态评估与压力测试，落实还款来源，防范兑付风险。政信合作方面，公司加强了对地方政府债务风险的甄别，结合财政收入结构、债务余额占GDP比重等指标衡量地方政府偿债能力，在此基础上建立了政信合作业务名单库。公司审慎开展资本市场业务，着重培养公司自主管理能力。对于证券投资信托业务的投资人考核其真实的资金实力与风险承受能力，保障了证券业务的平稳运行。

报告期内公司未发生因市场风险所造成的损失。

4.5.3.3操作风险管理

操作风险主要是公司内部控制、系统及运营过程中的错误或疏忽或外部事件而可能引起潜在损失的风险，表现在信息系统还不够全面及时，风险评估、风险管理的程序和结构、会计系统还不够完善，以及人员操作不规范和责任心不强等方面。

公司严格履行受托人职责，从严格内控合规管理，严格岗位分离，规范员工行为，保障信息系统安全管理等方面防范操作风险。结合内控制度审计成果，启动了内控制度的集中修订，加强内控执行力；对公司业务审批流程进行持续的优化，明确节点责任；适时优化公司信息系统，为提高管理效能，启动了信息数据智能化项目，推行大数据库建设。

报告期内公司未发生因操作风险所造成的损失。

4.5.3.4其他风险管理

公司强化了合法合规经营的制度保障，持续关注法律、法规的最新发展，正确理解和准确把握其内涵，并及时对业务程序和操作指引进行梳理和修订；注重员工培训，提高员工的业务技能和风险管理意识；加强职业道德教育，增强员工的工作责任心，提高公司信誉。

报告期内公司未发生因上述风险所造成的损失。

4.6 社会责任

经济责任——主动服务实体经济

公司积极贯彻落实国家宏观政策和产业政策导向，充分利用信托制度的灵活性参与国家重大战略，助推国家经济结构调整，主动服务实体经济发展。

公司把握供给侧结构性改革的机遇，积极拓展政信合作PPP业务，通过“股权+债权”的形式积极参与国企改革，真正践行供给侧改革的要求。

在支持战略性新兴产业、促进高新技术企业发展等方面，公司以多种方式支持节能环保产业发展，资金分别投向LED照明、余热发电、垃圾和污水处理、清洁能源管理机制开发等领域。

公司以切身行动支持区域协调发展、推动城乡协调发展，在江苏泰州、江苏句容、江苏镇江、江苏海安、安徽亳州、福建晋江、四川宜宾成立了城市发展基金，为地方的城市建设、产业园区开发、交通水利、保障性住房等项目提供资金支持。公司与北京海淀区、昌平区、密云区、门头沟等重点区县签署战略合作协议，积极支持北京市区县经济发展。

民生责任——关注社会事业发展

为助推中小微企业成长，北京信托在服务中小企业的过程中积极探索创新型模式，满足中小企业个性化融资需求，针对中小企业发展的特点和融资需求设计了多款创新型金融产品。

北京信托积极相应北京市委市政府关于农村“土地流转起来、资产经营起来、农民组织起来”的“三起来”号召，联合北京市农村经济研究中心，设计了针对农民个人及农村集体财富管理需求进行服务的“富民系列”信托产品以及配合土地流转信托的资金信托产品。信托方案充分体现了信托制度在服务“三农”领域的优势，有效地支持了三农的发展。

在支持我国医疗卫生事业发展方面，北京信托通过医院应收账款资产证券化、设立大病关爱慈善信托等多种创新业务模式的展业，支持卫生健康服务的社会事业。通过慈善信托的制度优势和完善的组织架构，保障善款合法合规的运用于大病关爱和重症医疗，支持公共卫生事业的发展。

受托责任——致力创造可靠财富

2017年，公司继续加强对客户合法权益的保护，完善了风险合规体系建设，落实客户权益保障机制。

在过去的一年中，公司进一步完善风控制度、优化业务审批流程，形成了完备的业务审批和中后期管理体系，夯实风控体系，强化尽责。

在家族信托、小账户理财、养老消费信托以及资产证券化等业务中，公司发挥信托制度优势，不断开拓创新，更好地满足了客户的需求。

在提升客户满意等方面，公司紧紧抓住合规营销的根本点，从客户角度出发，向客户进行全面和准确的说明；同时，公司施行了电子化签约、开发了自助服务系统等，以方便客户进行业务办理。

为了进一步提供社会公众金融素质，提升消费者金融安全意识，公司通过官方网站、签约现场文宣资料和客户活动等途径开展宣传教育活动。

公益责任——深度参与公益慈善

2017年，公司加大慈善信托理论和公益信托研究，根据研究成果组织开展慈善信托理论及实践的业务研讨会，大力支持相关业务部门开展慈善信托实践活动，同时公司与北京市民政局就慈善业务积极沟通交流，并分享公司相关项目管理经验，促进相关配套制度建设。

在慈善信托业务实践中，公司积极取得北京市民政局的慈善信托备案，作为受托人设立“北京信托2017年大病关爱慈善信托”，该慈善信托资金用于贫困、残疾、病患等群体。

2017年，员工多次自发参加公益志愿服务，通过慈善公益信托业务研讨、慈善公益信托咨询服务以及公益信托宣传普及座谈会等活动方式，惠及民众数百人。

环境责任——积极投身绿色环保

北京信托大力开展绿色信托，成功开发相关信托计划，助力清洁能源的开发利用，是节能环保领域的案例。

2017年，公司以“健康生活、绿色环保”为主题，组织开展了多次健步走活动、徒步活动以及骑行活动，倡导绿色出行，减排从我做起。

5、报告期末及上一年度末的比较式会计报表

5.1自营资产（经审计）

5.1.1会计师事务所审计结论

审计报告

天职业字[2018]4715号

北京国际信托有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了后附的北京国际信托有限公司（以下简称“北京信托”）财务报表，包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了北京信托2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于北京信托，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估北京信托的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督北京信托的财务报告过程。

四、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对北京信托持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就北京信托中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

中国.北京

二零一八年二月十三日注册会计师:王清峰

注册会计师:迟文洲

5.1.2资产负债表

合并及公司资产负债表

2017年12月31日

编制单位：北京国际信托有限公司单位：人民币元

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