鹏欣环球资源股份有限公司
（上接249版）
（3）母公司现金流量表
单位:元 币种:人民币
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（二）合并范围变动情况
1、2017年合并报表范围变化情况
2017年度，公司合并范围较2016年度增加3家，具体情况如下表：
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2、2016年合并报表范围变化情况
2016年度，公司合并范围较2015年度增加4家，具体情况如下表：
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3、2015年合并报表范围变化情况
2015年度，公司合并范围较2014年度增加2家，具体情况如下表：
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（三）最近三年的主要财务指标
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注：（1）流动比率=流动资产/流动负债
（2）速动比率=（流动资产-存货）/流动负债
（3）资产负债率=负债总额/资产总额
（4）毛利率=（营业收入-营业成本）/营业收入
（5）净利率=净利润/营业收入
（6）加权平均净资产收益率根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露变薄规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）计算
（7）总资产周转率=营业收入/平均总资产
（8）应收账款周转率=营业收入/平均应收账款
（9）存货周转率=营业成本/平均存货
（四）管理层简要财务分析
公司管理层以最近三年公司合并财务报表为基础，对其资产负债结构、现金流量、偿债能力、近三年的盈利能力、未来业务目标以及盈利能力的可持续性分析如下：
1、资产结构分析
近三年，公司资产构成情况如下：
单位：万元、占比：%币种：人民币
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从资产规模来看，公司总资产呈现快速增长态势。近三年，公司资产总额分别为451,864.24万元、460,446.71万元和779,356.28万元。
从资产结构来看，流动资产占公司总资产的比重较高。近三年，流动资产占资产总额的比例分别为38.63%、37.79%和44.68%，非流动资产占资产总额的比例分别为61.37%、62.21%和55.32%，说明公司资产结构良好，资产流动性高。
2、负债结构分析
近三年，公司负债构成情况如下：
单位：万元、占比：%币种：人民币
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从负债规模来看，公司总负债呈现波动增长态势。近三年，公司负债总额分别为101,672.75万元、73,990.56万元和212,058.51万元。2017年末公司负债总额较2016年末增加138,067.95万元，增长186.60%，主要系短期借款和长期借款增加所致。
从负债结构来看，流动负债占公司总负债的比重较高。近三年，流动负债占负债总额的比例分别为100.00%、100.00%和57.77%，非流动资产占资产总额的比例分别为0.00%、0.00%和42.23%。2017年末，公司负债结构发生变化，增加了长期借款的融资方式。
3、现金流分析
近三年，公司现金流情况如下：
单位：万元 币种：人民币
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（1）经营活动现金流量分析
近三年，公司经营活动产生的现金流入分别为345,246.53万元、305,646.45万元和678,129.53万元，主要由销售商品、提供劳务收到的现金和收到其他与经营活动有关的现金构成。近三年，公司销售商品、提供劳务收到的现金分别为175,626.20万元、280,518.64万元和661,210.40万元。2017年度，公司销售商品、提供劳务收到的现金较2016年度增加135.71%，主要系本期贸易规模大幅增长以及阴极铜销售量、销售价格较去年同期相比均增加所致。近三年，公司收到其他与经营活动有关的现金分别为164,707.41万元、23,989.00万元和16,919.13万元。2017年度，公司收到其他与经营活动有关的现金较2016年度减少29.47%，主要系本期收到往来款减少所致。
近三年，公司经营活动产生的现金流出分别为305,871.79万元、264,316.52万元和640,911.06万元，主要由购买商品、接受劳务支付的现金和支付其他与经营活动有关的现金构成。近三年，公司购买商品、接受劳务支付的现金分别为114,580.08万元、225,571.41万元和591,349.18万元。2017年度，公司购买商品、接受劳务支付的现金较2016年度增加162.16%，主要系本期贸易规模大幅增长所致。近三年，公司支付其他与经营活动有关的现金分别为175,973.99万元、21,222.72万元和29,358.41万元。2017年度，公司支付其他与经营活动有关的现金较2016年度增加38.33%，主要系本期支付往来款增加所致。
（2）投资活动现金流量分析
近三年，公司投资活动产生的现金流入分别为1,490.78万元、71,341.66万元和313,977.61万元，主要系公司收回投资收到的现金。近三年，公司收回投资收到的现金分别为1,483.34万元、67,607.01万元和302,799.51万元。2017年度，公司收回投资收到的现金较2016年度增加235,192.50万元，增长347.88%，主要系本期利用募集资金购买理财产品在当期存在到期赎回所致。
近三年，公司投资活动产生的现金流出分别为21,703.21万元、111,284.16万元和485,687.63万元，主要系购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金和投资支付的现金。近三年，公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金分别为20,777.33万元、7,875.71和33,029.54万元。2017年度，公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较2016年度增加25,153.83万元，增长319.38%，主要系公司投资钴项目所致。近三年，公司投资支付的现金分别为923.95万元、103,396.44和452,397.97万元。2017年度，公司投资支付的现金较2016年度增加349,001.52万元，增长337.54%，主要系公司对外投资大幅增加以及利用募集资金购买理财产品所致。
（3）筹资活动产生的现金流量分析
近三年，公司筹资活动产生的现金流入分别为59,590.00万元、125,735.83万元和493,115.98万元，主要由公司吸收投资收到的现金、取得借款收到的现金和收到其他与筹资活动有关的现金构成。近三年，公司吸收投资收到的现金分别为0.00万元、0.00万元和174,230.00万元。2017年度，公司吸收投资收到的现金较2016年度增加174,230.00万元，主要系增发募集资金所致。近三年，公司取得借款收到的现金分别为40,400.00万元、64,500.00万元和276,288.49万元。2017年度，公司取得借款收到的现金较2016年度增加211,788.49万元，增长328.35%，主要系增加的股权质押融资所致。近三年，公司收到其他与筹资活动有关的现金分别为19,190.00万元、61,235.83万元和42,597.50万元。2017年度，公司收到其他与筹资活动有关的现金较2016年度减少18,638.33万元，减少30.44%，主要系保证金释放较去年减少所致。
近三年，公司筹资活动产生的现金流出分别为55,754.97万元、169,360.81万元和201,291.02万元，主要为偿还债务支付的现金和支付其他与筹资活动有关的现金。近三年，公司偿还债务支付的现金分别为46,481.10万元、99,280.34万元和133,000.00万元。2017年度，公司偿还债务支付的现金较2016年度增加33,719.66万元，增长33.96%，主要系偿还借款所致。近三年，公司支付其他与筹资活动有关的现金分别为6,534.64万元、67,331.38万元和61,341.36万元。2017年度，公司支付其他与筹资活动有关的现金较2016年度减少5,990.03万元，减少8.90%，主要系保证金存入较去年减少所致。
4、偿债能力分析
近三年，公司主要偿债能力指标如下：
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短期偿债能力方面，近三年，公司的流动比率分别为1.72、2.35和2.84，速动比率分别为1.43、1.58和2.26，短期偿债能力逐年改善。综合来看，公司流动比率与速动比率较高，说明其短期偿债能力较强。
长期偿债能力方面，近三年，公司资产负债率分别22.50%、16.07%和27.21%，呈波动变化状态。但总体而言，公司资产负债率维持在较低水平。
5、盈利能力分析
近三年，公司主要盈利能力指标如下：
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盈利能力方面，近三年，公司毛利率分别为17.29%、15.01%和10.30%，净利率分别为2.23%、4.70%、5.47%，加权平均净资产收益率分别为1.20%、1.46%和5.61%。总体来看，公司盈利能力较好，且呈上升趋势。
6、盈利的可持续性
受铜价上涨影响，2017年，公司营业利润及营业收入大幅增加，实现营业收入60.56 亿元，同比增加136.57%；实现归属于上市公司股东的净利润 3.01亿元，同比增加 484.99%。公司以矿业生产为基础，大力发展贸易、金融、新能源等业务，继续深化业务转型升级工作，现已取得一定成效，取得丰硕经营成果，未来将进行持续优化与发展。：
矿山生产方面， 2017年，SMCO完成小萃取技术改进项目并正着手一期氢氧化钴项目生产线（3000吨钴金属量/年）建设工作。其中小萃取车间工程已于2017年10月26日完工投产，该项目建设可使得 SMCO 含铜尾矿废水得到有效利用，可为公司带来良好的经济效益并提升资源利用效率；氢氧化钴生产线建设项目正有条不紊的推进中，预计2018年底建成投产。另外，公司在利卡西设立鹏欣刚果（金）钴矿石交易中心有限公司，大力打造刚果（金）当地最大的钴矿石国际交易平台，通过开展钴矿石贸易、仓储、物流和矿山承包开发，形成新的利润增长点，为公司在建的氢氧化钴生产线项目提供质优价廉的钴矿石原料，符合公司整体发展战略。
矿产资源并购方面，公司 2017年认购了澳洲上市公司CLean TeQ 16.17%的股份。Clean TeQ旗下Sunrise镍钴钪项目，是世界上最大钪矿项目及镍钴品位较高的镍钴矿床之一，也是目前除非洲以外，少数可以达到量产的大型镍钴矿床，目前正在积极开展项目可研工作。同时公司还在积极推进南非奥尼金矿重大资产重组项目，该项目于2018年3月7日获得中国证监会并购重组审核委员会审核通过。
新能源方面，公司积极搭建新能源业务平台，参股设立了上海鹏珀新能源发展有限公司，承接新型能源材料产业链相关的矿业资源和关键材料的投资、开发和运营，目前上海鹏珀的组织架构基本搭建完毕，各项业务正稳步推进。
2017年在公司董事会的领导下，公司不断夯实有色金属、新材料、贸易和金融四大业务体系，并新增新能源板块，同时建立起与之匹配的组织架构和制度体系，为公司可持续发展打下坚实的基础。公司秉承“忠诚、担当、实干、协作、进取”的核心价值观，坚守“以股东价值最大化为基础，实现公司、员工、社会共生发展”的公司使命，贯彻“集聚社会资本，开发自然资源，发展高新技术，平衡全球市场，为人类社会可持续发展做出贡献”的经营宗旨，通过 “产业加金融、投资加并购、内生式增长加外延式扩张”的发展路径，将依托各个业务板块实现公司业务规模超常规发展和核心竞争力显著提升。
四、本次债券发行的募集资金用途
基于公司贸易量逐年显著提升、贸易种类日益丰富，在钴矿石贸易领域有战略规划，运营资金需求大幅度提升，故本次发行公司债券的募集资金在扣除承销费后，募集资金拟用于偿还部分债务，以及补充运营资金。募集资金的具体用途将在本次公司债发行前由股东授权董事会或董事会授权人士根据公司的具体情况确定。
本次发行公司债券募集资金的运用将有利于优化公司资本结构，拓宽公司融资渠道，促进公司持续健康发展。
五、其他重要事项
（一）对外担保情况
截止至2018年4月26日，公司及其全资子公司及孙公司对外担保（不含本次担保）金额为人民币164,745.45万元，其中：美元6,000万元，人民币127,016.85万元。包括：公司对控股子公司提供的担保金额为人民币109,616.85万元，公司对控股孙公司提供的担保金额为美元6,000万元，公司控股子公司之间担保金额为人民币17,400万元。
截至2018年4月26日，控股子公司对公司提供的担保金额为人民币44,000万元。
（二）未决诉讼及仲裁情况
截至本次公告日，公司不存在未决诉讼或仲裁情况。
特此公告。
鹏欣环球资源股份有限公司董事会
2018年4月27日
证券代码：600490 证券简称：鹏欣资源 公告编号：临2018-050
鹏欣环球资源股份有限公司
重大资产重组进展公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
鹏欣环球资源股份有限公司（以下简称“公司”）于2018年4月16日披露了《鹏欣环球资源股份有限公司重大资产重组停牌公告》（公告编号：临2018-039），因公司正在筹划重大资产收购，经初步测算，该资产收购事项构成重大资产重组。为保证公平信息披露，维护投资者利益，避免造成公司股价异常波动，经公司申请，公司股票自2018年4月16日起停牌不超过30日。公司于2018年4月21日披露了《鹏欣环球资源股份有限公司重大资产重组进展公告》（公告编号：临2018-043）。
截至本公告日，公司及相关各方正积极推进重大资产重组的各项工作。因相关事项尚存在不确定性，公司股票将继续停牌。为保证公平信息披露，维护投资者利益，避免造成公司股价异常波动，公司将严格按照《上市公司重大资产重组管理办法》及其他有关规定，结合停牌期间重大资产重组的进展情况，及时履行信息披露义务，每五个交易日发布一次有关事项的进展情况。
公司指定的信息披露报刊为《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn），公司所有信息均以在上述指定媒体刊登的信息为准，敬请广大投资者关注并注意投资风险。
特此公告。
鹏欣环球资源股份有限公司董事会
2018年4月27日
