2018年

5月22日

查看其他日期

辽宁时代万恒股份有限公司
关于收到上海证券交易所对公司重大资产出售暨
关联交易报告书(草案)信息披露问询函的公告

2018-05-22 来源:上海证券报

证券代码:600241   股票简称:时代万恒    编号:临2018-038

辽宁时代万恒股份有限公司

关于收到上海证券交易所对公司重大资产出售暨

关联交易报告书(草案)信息披露问询函的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

辽宁时代万恒股份有限公司(以下简称“公司”) 于2018年5月7日召开了公司第六届董事会第三十八次会议(临时会议),审议通过《关于〈辽宁时代万恒股份有限公司重大资产出售暨关联交易报告书(草案)〉及摘要的议案》等相关议案,并于2018年5月8日在指定信息披露媒体刊登了相关公告及附件。

2018年5月21日,公司收到上海证券交易所上市公司监管一部《关于对辽宁时代万恒股份有限公司重大资产出售暨关联交易报告书(草案)信息披露的问询函》(上证公函[2018]0580号,以下简称“《问询函》”)。根据相关规定,现将《问询函》内容公告如下:

经审阅你公司提交的重大资产出售暨关联交易报告书(草案)(以下简称草案),现有如下问题需要你公司作进一步说明和解释。

一、关于交易可能存在的风险

1.草案披露,公司将贸易板块中各子公司股权以5961 万元的价格转让给控股股东。交易完成后,公司2017 年营业收入将减少74.91%,归属于母公司净利润减少63.48%。请补充披露:(1)结合公司各业务板块的经营情况,说明本次交易是否可能导致上市公司未来亏损,并进行风险揭示;(2)本次交易对公司2018 年度经营业绩的具体影响。请财务顾问发表意见。

2.草案披露,本次交易的对价支付采用分期付款方式,在协议生效后5 个工作日内支付转让价款中的30%,剩余价款应在协议生效后12 个月内(不超过1 年)付清。请补充披露:(1)剩余70%价款在1 年内支付的付款安排是否期限过长,是否符合商业惯例;(2)交易对方的资金支付能力,是否存在违约风险。请财务顾问发表意见。

二、关于标的资产估值

3.草案披露,本次交易中,辽宁民族、香港民族、国贸公司、信添公司等4 家标的资产采用收益法评估。其中,辽宁民族收益法评估值为-399.09 万元,资产基础法评估值为1650.16 万元,两种评估方法的估值差距较大。请补充披露:(1)请结合资产基础法的评估假设和适用情况,补充说明辽宁民族未采用资产基础法的评估结论的主要原因,并说明此项交易价格是否明显损害上市公司利益;(2)补充披露辽宁民族、香港民族、国贸公司、信添公司收益法评估值的主要假设和参数,说明四家公司预测的未来经营业绩与历史经营业绩的差异及原因。请财务顾问和评估师发表意见。

三、其他

4.草案披露,公司作为担保方,对标的资产存在9750 万人民币及2780 万美元的担保,且未履行完毕。请公司补充披露标的资产出售后对相关担保的具体安排,如继续为其担保是否损害上市公司利益。请财务顾问发表意见。

5.草案披露,公司作为资金拆除方,对标的资产提供了相关资金拆借。请公司补充披露标的资产出售后对拆借资金的具体安排,如未归还是否构成非经营性资金占用,是否会损害上市公司利益。请财务顾问发表意见。

请你公司在5 月28 日之前,针对上述问题书面回复我部,并对草案作相应修改。

公司正积极组织有关各方按照《问询函》的要求落实相关意见,将尽快对本次重大资产出售暨关联交易报告书(草案)相关文件进行补充和完善,及时履行信息披露义务,并将在上海证券交易所审核通过后按照相关规定申请公司股票复牌。

公司指定信息披露媒体为《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn),有关公司的信息均以在上述指定信息披露媒体刊登的公告为准。敬请广大投资者注意投资风险。

特此公告。

辽宁时代万恒股份有限公司董事会

2018年5月22日