江苏中南建设集团股份有限公司
关于控股股东开展融资融券业务的公告

证券代码：000961 证券简称：中南建设 公告编号：2018-079

江苏中南建设集团股份有限公司

关于控股股东开展融资融券业务的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

江苏中南建设集团股份有限公司（以下简称“公司”）于近日接到控股股东中南城市建设投资有限公司（以下简称“中南城投”）关于开展融资融券业务的通知，具体情况如下：

近日，中南城投与国元证券股份有限公司（以下简称“国元证券”）开展融资融券业务，将其持有的公司125,000,000股无限售流通股转入国元证券客户信用交易担保证券账户中，该部分股份的所有权未发生转移。

截止公告日，中南城投持有公司股份2,013,104,075股，均为无限售条件流通股，占公司总股本的54.26%。其中，中南城投累计存放于国元证券客户信用交易担保证券账户的公司股份为125,000,000股，占公司总股本的3.37%，占其持有公司股份总数的6.21%；中南城投累计质押公司股份1,682,809,257股，占公司总股本的45.36%，占其所有持有公司股份总数83.59%。

特此公告

江苏中南建设集团股份有限公司

董事会

二○一八年六月六日

证券代码：000961 证券简称：中南建设 公告编号：2018-077

江苏中南建设集团股份有限公司

关于公司及控股子公司

签署城市更新项目的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、交易概述

1、本次交易的基本情况

江苏中南建设集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2017年11月11日与深圳市和润达投资有限公司（以下简称：“和润达公司”）、深圳三瑞房地产开发有限公司（以下简称：“深圳三瑞”）签署《深圳市罗湖区草埔城中村城市更新项目合作协议》，按照协议，本公司与深圳三瑞分别将持有的中南（深圳）房地产开发有限公司（以下简称：“深圳中南”）47%和20%的股权转让与和润达公司，本公司47%股权转让金额41,130万元。本次交易完成后，本公司对深圳中南持股比例有65%变更为18%。

本次交易不构成关联交易，不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

2、本次交易的审议情况

本次交易所产生的投资收益共计金额为50,100万元，其中包括47%股权转让收益37,726万元，丧失控制权后18%按照公允价值产生的投资收益12,374万元。此次交易在扣除所得税影响后，股权转让产生的净利润为37,357万元，占该事项发生时点公司最近一期（2016年度）经审计净利润总额的92.16%。

此事项尚需补充召开董事会、股东大会。

二、交易对方的基本情况

1、深圳市和润达投资有限公司

住所：深圳市南山区粤海街道铜鼓路39号大冲国际中心5号楼3楼

类型：有限责任公司

登记机关：深圳市市场监督管理局

法定代表人：湛国峰

注册资本：10,000万人民币

统一社会信用代码：91440300MA5ENHPR06

经营范围：投资兴办实业（具体项目另行申报）；投资咨询（不含限制项目）；国内贸易（法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准的项目除外）；企业管理咨询（不含限制项目）；经济信息咨询（不含限制项目）。

公司股权关系图：

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2、关联关系：和润达公司与本公司及本公司关联公司、关联自然人无关联交易。与公司前十名股东也不存在关联关系。

3、公司信用情况：不是失信责任主体。

4、主要财务数据：

单位：万元

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三、交易标的基本情况

1、公司名称：中南（深圳）房地产开发有限公司

统一信用代码：914403003497442134

公司成立日期：2015年08月05日

企业性质：有限公司

公司注册地点：深圳市罗湖区南湖街道人民南路2008号深圳嘉里中心2106室

公司法定代表人：肖华

公司注册资本：10,000万元人民币

公司主营业务：在合法取得使用权的土地上从事房地产开发、经营;房地产投资;项目投资(具体项目另行申报);

2、主要股东: 江苏中南建设集团股份有限公司持有65%的股权，深圳三瑞房地产开发有限公司持有35%的股权。

3、拟转让股权价格：

公司拟以现金41,130万元向和润达公司转让持有的深圳中南47%的股权，深圳三瑞以同样的作价依据转让20%股权，取得股权转让款20,720万元。

股权转让完成后，深圳中南房地产股权比例为：和润达公司持股67%、本公司持股18%、深圳三瑞持股15%。

4、股权作价依据

深圳和润达公司从2017年深圳罗湖商品住宅市场地价情况、该旧改可出售商品房项目面积以及深圳中南已经完成的工作情况，和本公司洽谈最终一致认可深圳中南股权全部价值87,510万元。计算公式：可售物业面积（已扣除还迁面积）37万㎡╳2800元/㎡的价格分别收购公司及深圳三瑞持有项目公司的47%及20%的股权（收购价格中包括了本公司与深圳三瑞先期以债权投入金额7,561万元）。

5、公司信用情况：不是失信责任主体。

6、其他说明：

深圳中南情况说明：深圳中南是本公司于2015年与深圳三瑞公司合资设立，目的为开发深圳罗湖区草埔城中村城市更新项目，本公司就该城市更新项目已与深圳市草埔吓屋实业股份合作公司等三家单位签署合作意向书。该项目已列入2010年深圳城市更新单元规划制定计划第一批计划，现已进入与当地村委会洽谈拆迁补偿阶段，尚未获取土地。

预计此更新项目未来可销售物业建筑面积约37万平方米。

公司不存在为深圳中南提供担保、财务资助、委托其理财，以及其他该公司占用上市公资金的情况，也不存在交易完成后以经营性资金往来的形式变相为他人提供财务资助情形。

7、主要财务数据

单位：万元

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四、交易协议的主要内容

公司向和润达转让其持有的深圳中南47%的股权，转让价格为48,692万元（包含股东借款）。双方签订转让协议，并在20日内以现金方式支付转让价款，资金到账之日起15日内办理股权变更手续。

五、交易的定价政策及定价依据

因该项目尚未获取土地，且能否获取土地存在不确定性，无法对标的公司价值进行准确评估。

从本项目而言，本公司2015年8月与当地企业深圳三瑞房地产公司设立中南深圳房地产开发有限公司运营草莆旧改项目，经过1年多的时间，完成了草莆项目旧改规划，通过了草莆村民委员会、集体资产管理委员会等必要的手续。

深圳和润达公司从2017年深圳罗湖商品住宅市场地价情况、该旧改可出售商品房项目面积以及深圳中南已经完成的工作情况，和本公司、深圳三瑞洽谈最终一致认可深圳中南股权全部价值87,510万元。计算公式：可售物业面积（已扣除还迁面积）37万㎡╳2800元/㎡的价格分别收购公司及深圳三瑞持有项目公司的47%及20%的股权（收购价格中包括了本公司与深圳三瑞先期以债权投入金额7,561万元）。

六、涉及交易的其他安排

本次交易完成后，目标公司董事会5名成员，和润达公司委派3名，本公司委派1名，深圳三瑞委派1名，董事会决议的表决事项一人一票，审议事项需二分之一董事同意方有效。

交易完成后，本公司对深圳中南无控制权。

七、交易目的和影响

引入新的合作方，整合多方的资源，能够加快开发草埔城市更新项目，符合公司长远发展需要，此次股权合作预计对2017年度合并报表影响税后净利润37,357万元，对公司2017年度利润有重大影响。

八、备查文件

1、股权转让合同。

特此公告

江苏中南建设集团股份有限公司

董事会

二○一八年六月六日

证券代码：000961 证券简称：中南建设 公告编号：2018-078

江苏中南建设集团股份有限公司

关于深圳证券交易所对公司

2017年年报问询函回复的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重大风险提示：

1、本公司与深圳市和润达投资有限公司、深圳三瑞房地产开发有限公司签署《深圳市罗湖区草埔城中村城市更新项目合作协议》，按照协议，本公司与深圳三瑞分别将持有的中南（深圳）房地产开发有限公司47%和20%的股权转让与和润达公司，本次交易所产生的投资收益共计金额为50,100万元，此次交易在扣除所得税影响后，股权转让产生的净利润为37,357万元，占该事项发生时点公司最近一期（2016年度）经审计净利润总额的92.16%（详见刊登于2018年6月7日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上的《关于公司及控股子公司签署城市更新项目的公告》）。该重大交易事项公司未能及时履行相应的信息披露义务及必要的审议程序。

2、本公司2017年度政府补助中安庆项目政府补助金额6144万元，本公司在核查时发现此并非政府补助，而是以前代垫资金及利息补偿，公司对于安庆项目的会计核算方式不合理，公司将全面核实安庆项目的历史账务处理过程，并进行前期会计差错更正。

江苏中南建设集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2018年5月23日收到深圳证券交易所寄发的公司部年报问询函【2017】第271号（以下简称“问询函”），根据问询函的要求，公司就部分问题补充披露如下：

一、年报显示，你公司本期非流动资产处置损益约4.98亿元，政府补助约1.02亿元。其中出售子公司中南（深圳）房地产开发有限公司47%的股权，获得投资收益5.01亿元，交易贡献的净利润占净利润总额的86.12%。交易导致其变更为公司之联营公司。请你公司补充说明：

（1）简述出售过程、最新进展，以及是否履行相应信息披露义务及审议程序；

（2）非流动资产处置及政府补助的会计处理过程及所依据的会计准则相关条款，并提供相关证明文件，并说明是否计入非经常性损益及其原因；

（3）请你公司年审会计师说明对本项目的审计过程及获取的审计证据、审计结论，对会计处理的合理性发表专项核查意见。

回复如下：

（1）股权出售过程

中南（深圳）房地产开发有限公司为本公司与深圳三瑞房地产开发公司于2015年设立，本公司持股65%，深圳三瑞房地产开发公司持股35%，本公司为深圳中南房地产公司的控股股东。2017年为加快深圳草莆城市更新项目的运营，深圳中南房地产公司引入投资者深圳市和润达投资有限公司共同实施深圳草莆城市更新项目。

根据深圳房地产市场现状及未来趋势及对中南（深圳）房地产开发有限公司（以下简称“项目公司”）现有的深圳市罗湖区草莆城中村城市更新项目进行市场化的评估和研判，本公司、深圳三瑞与深圳和润达协商按照可售物业面积（已扣除还迁面积）37万㎡╳2800元/㎡的价格分别向深圳和润达出售项目公司股权。本公司出让项目公司47%股权，深圳三瑞出让项目公司20%的股权。

股权转让完成后，深圳中南项目公司股权关系为：深圳市和润达公司持股67%、本公司持股18%、深圳三瑞持股15%。

定价依据：从本项目而言，本公司2015年8月与当地企业深圳三瑞房地产公司设立中南深圳房地产开发有限公司运营草莆旧改项目，经过1年多的时间，完成了草莆项目旧改规划，通过了草莆村民委员会、集体资产管理委员会等必要的手续。

深圳和润达公司从2017年深圳罗湖商品住宅市场地价情况、该旧改可出售商品房项目面积以及深圳中南已经完成的工作情况，和本公司、深圳三瑞洽谈最终一致认可深圳中南股权全部价值87510万元。

2017年10月29日，公司完成了《深圳市罗湖区草埔城中村城市更新项目合作协议》的内部评审工作。

2017年11月11日，各交易方签订了《深圳市罗湖区草埔城中村城市更新项目合作协议》，就草莆城市更新项目股权转让、各方工作职责及项目公司治理、运营等方面进行了明确约定。

2017年11月16日，公司完成了转让项目公司47%股权转让的工商变更手续。

2017年12月8日，按照协议约定完成了项目公司公章、印鉴、账簿及凭证的移交工作。

2017年12月8日，公司收到交易方深圳市和润达投资有限公司支付的股权交易款。

最新进展：目前项目公司处于与当地村委会洽谈拆迁补偿标准阶段。

履行决策程序的情况：

深圳中南房地产公司2017年12月份经审计的总资产15110.81万元，净资产7242.52万元，营业收入0万元，营业利润-976.36万元，净利润-717.01万元。

因本次交易所产生的投资收益共计金额为50100万元，其中包括47%股权转让收益37726万元，丧失控制权后18%按照公允价值产生的投资收益12374万元。此次交易在扣除所得税影响后，股权转让产生的净利润为37357万元，占该事项发生时点公司最近一期（2016年度）经审计净利润总额的92.16%。根据《深圳证券交易所股票上市规则》的规定，此次交易需经公司董事会、股东大会审议。

具体内容详见当日公告及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn《江苏中南建设集团股份有限公司关于公司及控股子公司签署城市更新项目的公告》。

（2）非流动资产处置及政府补助

A、本期非流动资产处置损益约4.98亿，包括出售子公司中南（深圳）房地产开发有限公司形成处置长期股权投资产生的损益3.77亿元，同时因处置导致丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得1.23亿元，取得的投资收益共计5.01亿元；固定资产处置利得-267万元。

出售子公司中南（深圳）房地产开发有限公司的会计处理依据为：根据《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十条，企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2008）：

“一、非经常性损益的定义

非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断的各项交易和事项产生的损益。

二、非经常性损益通常包括以下项目：

（一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分；

（二）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免；

（三）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外；

（四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费；

（五）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益；

（六）非货币性资产交换损益；

（七）委托他人投资或管理资产的损益；

（八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备；

（九）债务重组损益；

（十）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等；

（十一）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益；

（十二）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益；

（十三）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益；

（十四）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益；

（十五）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回；

（十六）对外委托贷款取得的损益；

（十七）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益；

（十八）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响；

（十九）受托经营取得的托管费收入；

（二十）除上述各项之外的其他营业外收入和支出；

（二十一）其他符合非经常性损益定义的损益项目。”

综上，企业因处置部分股权投资丧失了对中南（深圳）公司的控制权的交易及处置固定资产的损益属于第一项“处置非流动资产处置损益”，应计入非经常性损益

B、政府补助的会计核算：公司2017年采用总额法计入当期损益的政府补助为4083.64万元，其中单笔100万以上合计3078.04万元，占总额75.37%。

根据《企业会计准则第16号——政府补助》

政府补助，是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。

“第八条 与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

第九条 与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理：

（一）用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；

（二）用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

第十一条：与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。”

本公司将收到的政府补助划分为与资产相关的政府补助及与收益相关的政府补助，按照上述原则采用总额法处理。

①根据江苏省住房城乡建设厅关于公布2017年度省建筑产业现代化示范城市建设中的示范基地和项目的通知苏建计[2017]415号，镇江中南新锦城房地产发展有限公司开发的镇江中南御锦城四期被认定为2017年省级建筑产业现代化示范工程项目，给与250万政府补助，2017年拨付125万，公司2017年12月收到125万。

②根据海门市常乐镇人民政府 海常政[2017]37号文件，奖励中南建设2630.84万，2017年12月入账1700万。

③根据南通市人民政府办公室办文单2012请字1349号附02号，对南通新世界开发的体育会展中心房产税、土地使用税由财政全额返还，2017年2月收到666万返还款。

④2017年8月收到个人所得税返还款345.57万元

⑤根据沈阳市地方税务局经济技术开发分局税务事项通知书，经地税通[2017]7530号，对中南建设（沈阳）建筑产业有限公司2016年房产税、土地使用税减征129.77万元，中南建设（沈阳）建筑产业有限公司2017年12月份全额收到款项。

⑥为获取安庆经济开发区房地产项目用地，公司控股子公司安徽中盛建设投资有限公司与安庆经济技术开发区管理委员会曾于2011年签订《安庆经济技术开发区土地一级整理暨商业地产开发投资合作合同书》，合同约定，安徽中盛先行投入资金为安庆经济开发区进行土地一级整理等工作。

2014年后，因安庆经济技术开发区管委会未能完成对应地块的拆迁，安徽中盛公司并未获取合同中约定的土地，安庆经济技术开发区便逐步将土地一级整理本金，部分代建商品房资金支付与安徽中盛公司。

在2016年6月，安庆经济技术开发区管委会与本公司控股子公司安徽中盛建设投资有限公司达成和解协议，安庆经济技术开发区管委会同意向安徽中盛支付剩余代建商品房工程余款2193万元、补偿安徽中盛商品住宅项目设计、管理费用1917万元、以及给予公司先期投入土地一级整理本金适当的利息补偿4365万元，上述金额合计8475.51万元（安徽中盛先期用于土地一级整理共投入现金15375.2467万元（其中含履约保证金2000万元），安庆经济技术开发区管委会已向安徽中盛全额支付土地一级整理费用）。2017年安徽中盛在完成和解协议中约定的义务扣除部分代垫费用后，余额6144.26万元计入其他收益科目。

本公司认为，本公司控股子公司从安庆经济技术开发区管委会获取其他收益为代垫的工程款余额和多年投入的利息补偿。

该事项收益来源于政府，但不属于政府补助，公司对于安庆项目的会计核算方式不合理，公司将全面核实安庆项目的历史账务处理过程，并进行前期会计差错更正。

⑦2013年4月本公司请求海门市人民政府落实政府承诺的上市奖励及本公司响应市委、市政府“城市南进”号召将办公总部迁至海门南部新城的行为，将总部建设用地的土地出让金全额返还，该请求得到海门市政府批准于2013年7月份，公司进账4472.24万元，确认为递延收益。按照企业会计准则的规定土地使用年限（40年）内分摊，2017年分摊111.81万。

（3）会计师对本项目的审计情况出具了专项核查意见，引述如下：

公司出售子公司中南（深圳）房地产开发有限公司47%的股权。

公司出售子公司中南（深圳）房地产开发有限公司（以下简称中南（深圳）公司）47%的股权，取得股权转让收益3.78亿，丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得1.23亿，共计5.01亿。

我们对出售子公司中南（深圳）公司实施的审计程序如下：

①与中南建设管理层沟通，了解该业务的背景及商业理由。

②检查公司内部审批流程，以确定该交易是否经过正常审批流程、是否经过充分讨论。

③获取与该交易相关的的转让协议、银行进帐单，核对付款人、付款日期、付款金额是否与协议相符。

④派项目组成员去受让股权方办公现场进行走访，了解股权转让背景、交易的商业理由、受让方与中南建设有无关联关系、收购资金来源、股权转让条件是否满足、是否还存在其他约定等。形成访谈记录并由受让方盖章。

⑤核实受让股权方的股权结构、高管信息，核实与中南建设有无关联关系。

⑥检查中南（深圳）公司工商登记变更信息，确定公司已于2017年完成股权变更及董事会人员变更。

⑦复核中南建设转让该股权确认的投资收益的金额及会计处理的准确性。

根据《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十条：“企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。”

中南建设合并财务报表应确认的投资收益为：处置股权取得的对价为4.11亿，加上剩余股权按照公允价值重新计量1.36亿元共计5.47亿元，减去按原持股比例计算应享有中南（深圳）公司自合并日开始持续计算的净资产的份额0.46亿元，差额为5.01亿，即取得投资收益5.01亿元。

经核查，通过实施以上审计程序，我们认为，中南建设出售子公司中南（深圳）公司47%的股权交易已在2017年完成，股权转让款已于2017年收到，有关转让形成的投资收益的计算准确。

综上所述，公司转让中南（深圳）房地产开发有限公司47%股权的会计处理符合企业会计准则的规定。根据交易的性质，中南建设将其计入非经常性损益符合《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号-非经常性损益》的规定。

二、期内公司主要房地产结算的38个项目中，毛利率高于30%的仅7个，低于20%的27个，为负值的4个。请补充披露：

（1）各项目商品房售价、成本核算内容、核算方式等方面是否存在重大差异；

（2）对比同地区同行业公司毛利率情况，并说明你公司本期地产业务毛利率所处的水平及差异原因；

（3）说明你公司未来在提升主业毛利方面拟采取的应对措施，并进行相应风险提示。

回复如下：

（1）各项目结算的商品房主要销售于2015年，按照当时的市场价格销售，项目所在地、户型，新房市场冷热度等因素均影响商品房售价，公司对于各项目成本核算内容、核算方式不存在差异。

（2）公司2017年结算利润主要来源于2015年销售项目，当时公司大多数房地产项目所在的三四线市场仍处于低迷时期，销售价格较低，且公司大盘项目较多，资本化成本较高，导致公司部分项目毛利率较低。各项目的毛利率具体情况前下表：

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（3）未来提升毛利方面的措施：

公司项目毛利率低主要原因是2014年之前有部分项目土地布局在一些经济相对偏弱的三四线城市，加之2015年之前三四线房地产市场库存大，公司降价促销导致后期项目在交房结算时毛利率不佳。2016年下半年，三、四线受去库存、货币化棚改等政策的影响，去化率和单位售价均明显提升，预计在2018年开始交房的房地产项目结算毛利率会有较大幅度改善。

公司在以后的经营过程中也会坚持以下几点：

① 做好投资战略规划，公司目前对于土地拓展重点考虑三大经济圈及周边一些高铁交通便利的卫星城市，有经济基础和人口溢出效应，能够快速去化项目，减少资金沉淀；

② 做好中南品牌建设，提高产品溢价能力，目前重点打造中南置地产品线，开发绿色住宅，提升品牌知名度和居住品质；

③ 做好产品成本管控，对标一线房企，采用集中采购、产品线标准化等措施，降本不降价。

三、年报显示， 2017年4月由你公司与美国硅谷区块链公司PEERNOVA合作成立智链，主营业务为技术开发、计算机系统服务、基础软件服务、产品设计、企业策划等业务，注册资本为1500万美元。出售智链后，你公司在区块链领域还布局有“善粮味道”和“金丘科技”两个项目。请你公司披露：

（1）你公司出售智链预计对你公司的影响，交易对手方与上市公司及上市公司董监高，控股股东及实际控制人是否有关联关系；

（2）你公司出售智链的价格是否公允，是否存在利益输送的情形，请会计师核查并发表意见；

（3）你公司日后在区块链相关业务的相关计划，公司对于区块链项目未盈利并且投入较大的应对措施。

回复如下：

（1）公司出售智链等区块链公司主要目的是将公司发展战略重点回归以房地产开发为主的现有业务，减少非主营业务的投入。智链出售完成后，公司失去对智链的控制权，会导致公司财务报表合并范围变更。交易对手方中南控股集团有限公司为公司控股股东中南城市建设投资有限公司的控股股东。公司向中南控股集团有限公司转让智链股权的行为构成关联交易事项，经公司董事会审议通过。

（2）智链为本公司于 2017 年4月成立的区块链技术为基础的科技型公司，2017 年净利润为-656万元，2017年底净资产为-156万元，2018年3月底净资产为197 万元。

因该公司业务处于起步阶段，在未来一段时间内公司利润情况持续亏损可能性较大，不适合用收益法评估，且该公司设立后未曾对外股权融资，无可比估值。如果按照现有的净资产为基础评估，则本公司认为有损害中小股东利益的嫌疑。因此双方协商，不进行评估，按照本公司对智链设立以来的累计总投资额1000万元上浮 10%（相当于年化资金成本10%），即1100万元进行转让。

公司出售智链的价格通过成本加合理资金使用费的方式合理定价，符合上市公司利益，未损害公司中小股东的利益，控股对区块链业务的发展保有信心，接手智链股权后培育发展为新产业方向，愿意按照投入金额溢价10%收购，不存在控股股东向本公司利益输送的情形。

（3）目前，公司对区块链业务公司分为控股设立公司方式（如善粮味道）、战略股权投资（金丘股份）。

金丘股份是一家较为成熟的区块链科技型公司，公司2017年通过定增的方式投入1亿元后，后续按照战略投资方式进行定期的投后管理，业务协同等。

对于善粮味道，公司通过派出董事长，人事、财务、资金等条线人员且每月召开工作例会，按照经营管控方式对下属公司进行管理。

2018年，公司也计划逐步将另外两家区块链公司（善粮味道、金丘）股权向控股股东转让，一方面减少公司在新产业的投资风险，更重要的是将中南建设主业更加清晰化，业务更加专业化。

（4）会计师意见

该笔股权转让发生于2018年，截止2018年3月31日的财务数据未经审计，且公司按双方协商定价。对于该笔转让，会计师无法判断其转让价格是否公允。如果公司无充分依据证明其转让价格的公允性，转让价格超过经审计净资产的金额，应该计入资本公积。

四、请根据《深圳证券交易所行业信息披露指引第3号——上市公司从事房地产业务》的相关要求，请补充披露：

（1）土地储备情况、房地产开发情况、房地产销售情况、按融资途径（如银行贷款、票据、债券、信托融资、基金融资等）披露截至报告期末各类融资余额、融资成本区间、期限结构等；

（2）年报财务报表附注，“存货”科目补充披露开发成本的主要项目信息，包括但不限于项目名称、期初余额、本期增加、本期减少、期末余额；

（3）请与2016年项目进度进行对比，列表说明你公司所有在建工程项目进度，并说明是否存在项目进展缓慢的情况；如有，请说明原因及解决措施；

（4）在“预收账款”项目附注中披露预售房产收款的信息，包括但不限于截至报告期末预售金额前五项目的名称、期初余额、期末余额；在“营业收入”项目附注中披露报告期内确认收入金额前五的项目名称、收入金额等。

回复如下：

（1）合并口径的土地储备及项目开发情况如下表：

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2017年新获取项目土地信息如下表：

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合并口径下房地产项目2017年度合同签约回款情况：

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公司融资结构及利率水平如下表：

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（2）2017年公司开发成本期初数620.67亿，本期增加551.7亿，本期减少189.49亿，期末数982.88亿 ，明细如下表：

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