中航航空高科技股份有限公司
第九届董事会2018年第三次
会议决议公告
证券代码：600862 证券简称：中航高科 公告编号：临2018－029号
中航航空高科技股份有限公司
第九届董事会2018年第三次
会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
中航航空高科技股份有限公司第九届董事会2018年第三次会议（临时会议）通知于2018年6月11日以电子邮件或书面方式发出，并于2018年6月15日以通讯表决方式召开。应到董事9人，实到董事9人。会议经过讨论，形成了如下决议：
一、会议审议通过了《关于公司前期会计差错更正的议案》：内容详见公司同日披露的2018-031号公告。
本议案无需提交公司股东大会审议批准。
表决情况：9票同意，0票反对，0票弃权。
二、会议审议通过了《关于公司重大资产重组注入标的资产减值测试报告》：内容详见公司同日披露2018-032号公告。
表决情况：9票同意，0票反对，0票弃权。
三、会议审议通过了《关于调整公司董事会成员的议案》：
公司董事会收到公司股东北京国有资本经营管理中心《关于调整中航航空高科技股份有限公司董事的函》（专人字【2018】18号），经审议，同意王晨阳同志不再担任公司董事职务，同意提名张迪(简历详见附件)同志为公司第九届董事会董事候选人。公司董事会提名委员会及独立董事已对张迪同志的教育背景、工作经历等基本情况进行了充分了解，认为其担任董事的资格符合有关法律、法规及《公司章程》的规定。
本议案尚需提交公司股东大会审议批准，公司将择机发出召开股东大会通知。
表决情况：9票同意，0票反对，0票弃权。
特此公告。
中航航空高科技股份有限公司董事会
2018 年6月16日
附件：
董事候选人简历：
张迪先生，1973年7月生人，中共党员，经济学学士，经济师，历任北京城建开发公司经营部科员、望京花家地项目部项目经理，北京城建投资发展股份有限公司前期策划部科员，北京城建集团项目开发部经理助理兼前期策划部经理，北京国有资本经营管理中心投资管理三部总经理助理。现任北京国有资本经营管理中心投资管理二部总经理助理。拟任中航航空高科技股份有限公司董事。张迪先生与本公司或本公司的控股股东及实际控制人无关联关系，未持有本公司股份，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。
证券代码：600862 证券简称：中航高科 公告编号：临2018－030号
中航航空高科技股份有限公司
第九届监事会2018年第三次
会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
中航航空高科技股份有限公司第九届监事会2018年第三次会议（临时会议）通知于2018年6月11日以电子邮件或书面方式发出，并于2018年6月15日以通讯表决方式召开。应到监事3人，实到监事3人。会议经过讨论，形成了如下决议：
一、会议审议通过了《关于公司前期会计差错更正的议案》；
监事会认为：公司本次会计差错更正符合《企业会计准则》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号－财务信息的更正及相关披露》的规定。董事会关于该会计差错更正事项的审议和表决程序符合法律、法规和公司章程的规定。同意本次会计差错更正事项。
表决情况：3票同意，0票反对，0票弃权。
二、会议审议通过了《关于公司重大资产重组注入标的资产减值测试报告》。
表决情况：3票同意，0票反对，0票弃权。
特此公告。
中航航空高科技股份有限公司监事会
2018 年6月16日
证券代码：600862 证券简称：中航高科 公告编号：临2018－031号
中航航空高科技股份有限公司关于前期会计差错更正的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
2018年6月15日，公司以通讯表决方式召开第九届董事会、监事会2018年第三次会议，审议通过了《关于公司前期会计差错更正的议案》，同意公司根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》（2018年修订）相关规定的要求，对公司2017年年度报告及2018年一季度报告会计差错进行更正。现将有关情况说明如下：
一、会计差错的原因及内容
根据上海证券交易所《关于对中航航空高科技股份有限公司2017 年度报告的事后审核问询函》（上证公函【2018】0375 号）的要求，经公司自查，发现 2017 年年度报告在长期股权投资损益的确认、无形资产摊销、存货跌价准备方面存在会计差错，相应涉及2018年一季度报告部分期初财务数据亦进行会计差错更正，更正的主要原因及调整金额如下：
1、公司下属子公司江苏致豪房地产开发有限公司开发的万濠山庄项目整体于2017年3月竣工交付，销售时购房业主已购买了相应的车位，由于配建车位（含机械车位）过多导致剩余车位销售难度较大，公司经过测算以预计售价低于账面成本的部分计提了减值准备。该部分车位在公司重组当年存在评估增值，2017年原年度报告中，在合并口径误将计入存货评估增值计提的减值准备计入无形资产评估增值的摊销，此次作为前期会计差错更正，调减存货金额12,214,683.99元，调增无形资产12,147,771.46元，相应影响合并报表利润总额减少66,912.53元，同时调整原评估增值所对应的递延所得税负债减少981,468.4元，所得税费用减少981,468.4元，合并报表净利润增加914,555.87元。
由于计提存货减值准备的南通北城致豪房地产开发有限公司是江苏致豪房地产开发有限公司的非全资子公司，所以在合并报表层面由于上述事项的影响，调整减少了少数股东损益273,072.30元，调整增加归属于母公司所有者净利润增加1,187,628.17元。
2、公司持有联营企业成都亚商新兴创业投资有限公司（以下简称“成都亚商”）20.83%的股权，对该股权投资采用权益法核算。2016年度公司对该长期股权投资进行权益法核算时，是以未经审计的财务报表进行计算的，公司财务报告日后收到成都亚商经审计后的正式财务报表与未经审计的财务报表存在不一致情况，公司根据一惯性的处理方法且属于期后事项，公司未对已公告的2016年度财务报表进行修正，而是将二者之间的差异在2017年度进行调整。公司以成都亚商经调整后的财务报表为基础计算确认投资损益。经审计后成都亚商的财务报表，与未经审计经调整后的财务报表存在不一致情况，公司根据审计后的母公司财务报表对投资收益金额进行了更正，涉及投资收益调减金额为416,599.79元，长期股权投资减少416,599.79元，净利润减少416,599.79元。
3、上述项目作为前期差错予以追溯调整，调整上述差错使公司2017年年度合并财务报表增加净利润497,956.08元，少数股东损益减少273,072.3元，增加归属于母公司所有者净利润771,028.38元；
4、公司2018年一季度报告的调整：
（1）对于上述事项1和2对2018年期初数的影响，公司对2018年一季度报告作做相应调整；
（2）原一季度报告中将上述事项2投资收益的差额调减了一季度报告中的投资收益，由于对2017年报进行前期会计差错更正，上述事项2投资收益差额的调整金额416,599.79元调整2017年度合并报表数据，对原一季度报告中调减投资收益416,599.79元的会计处理进行冲回，影响2018年一季度报告净利润及归属于母公司所有者净利润增加416,599.79元。
其他影响详见下述“会计差错更正对2017年年度报告及2018年一季度报告的影响”之内容。
二、会计差错更正对公司2017年年度报告及2018年一季度报告的影响
（一）会计差错更正对2017年年度报告的影响
1、重要提示五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
更正前：
经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2017年度母公司实现净利润66,406,087.16元，加上年初未分配利润-130,433,786.45元，公司累计可供股东分配的利润为-64,027,699.29元。
根据《上海证券交易所上市公司现金分红指引》的有关规定，公司2017年度不进行利润分配。鉴于公司目前的盈利状况不适宜股本扩张，公司2017年度亦不进行资本公积金转增股本。
更正后：
经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2017年度母公司实现净利润65,989,487.37元，加上年初未分配利润-130,433,786.45元，公司累计可供股东分配的利润为-64,444,299.08元。
根据《上海证券交易所上市公司现金分红指引》的有关规定，公司2017年度不进行利润分配。鉴于公司目前的盈利状况不适宜股本扩张，公司2017年度亦不进行资本公积金转增股本。
2、第二节公司简介和主要财务指标七、近三年主要会计数据和财务指标（一）主要会计数据和（二）主要财务指标
（一）主要会计数据
更正前：
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更正后：
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（二）主要财务指标
更正前：
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更正后：
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报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
更正前：
扣除非经常性损益的加权平均净资产收益率变动较大原因为扣除非经常性损益后归属于普通股股东净利润本期比上期增长83.34%。
更正后：
扣除非经常性损益的加权平均净资产收益率变动较大原因为扣除非经常性损益后归属于普通股股东净利润本期比上期增长86.97%。
3、第二节公司简介和主要财务指标九、2017年分季度主要财务数据
更正前：
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更正后：
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4、第四节经营情况讨论与分析一、经营情况讨论与分析第一段
更正前：
2017年，公司以“创新发展”为年度工作主题，通过加强科技创新形成可持续发展动力，通过商业模式创新营造发展环境，通过管理创新奠定发展基础，加速资产投入为发展保驾护航，通过践行党的十九大精神推进公司发展。2017年度公司实现营业收入304,415.24万元，实现利润总额16,148.74万元，实现归属于上市公司股东的净利润8,279.66万元，超额完成了全年的工作目标。公司整体运营情况良好，在经济运行方面发生了积极变化，主要体现在成本费用率降低、亏损企业户数减少、降杠杆及资产负债率下降、地产业务去库存成效显著等方面。
更正后：
2017年，公司以“创新发展”为年度工作主题，通过加强科技创新形成可持续发展动力，通过商业模式创新营造发展环境，通过管理创新奠定发展基础，加速资产投入为发展保驾护航，通过践行党的十九大精神推进公司发展。2017年度公司实现营业收入304,415.24万元，实现利润总额16,100.39万元，实现归属于上市公司股东的净利润8,356.76万元，超额完成了全年的工作目标。公司整体运营情况良好，在经济运行方面发生了积极变化，主要体现在成本费用率降低、亏损企业户数减少、降杠杆及资产负债率下降、地产业务去库存成效显著等方面。
5、第四节经营情况讨论与分析二、报告期内主要经营情况一、主营业务分析利润表及现金流量表相关科目变动分析表
更正前：
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更正后：
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6、第四节经营情况讨论与分析二、报告期内主要经营情况一、主营业务分析 2.费用
更正前：
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更正后：
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7、第四节经营情况讨论与分析二、报告期内主要经营情况三、资产、负债情况分析1.资产及负债状况
更正前：
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更正后：
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8、第十一节财务报告二财务报表合并资产负债表
更正前：
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更正后：
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9、第十一节财务报告二财务报表母公司资产负债表
更正前：
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更正后：
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10、第十一节财务报告二财务报表合并利润表
更正前：
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更正后：
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11、第十一节财务报告二财务报表母公司利润表
更正前：
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更正后：
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12、第十一节财务报告二财务报表合并所有者权益变动表
更正前：
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更正后：
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13、第十一节财务报告二财务报表母公司所有者权益变动表更正前：
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更正后：
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14、第十一节财务报告七合并财务报表项目注释 10、存货
更正前：
（1）存货分类
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（2）存货跌价准备变动情况
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（续）
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更正后：
（1）存货分类
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（2）存货跌价准备变动情况
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（续）
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15、第十一节财务报告七合并财务报表项目注释 17、长期股权投资
更正前：
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更正后：
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16、第十一节财务报告七合并财务报表项目注释 19、固定资产
更正前：
（1）固定资产情况
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更正后：
（1）固定资产情况
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17、第十一节财务报告七合并财务报表项目注释 20、在建工程
更正前：
（2）重要在建工程项目本期变动情况
■
更正后：
（2）重要在建工程项目本期变动情况
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18、第十一节财务报告七合并财务报表项目注释 25、无形资产
更正前：
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更正后：
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19、第十一节财务报告七合并财务报表项目注释 29、递延所得税资产/递延所得税负债
更正前：
（2）未经抵销的递延所得税负债
■
更正后：
（2）未经抵销的递延所得税负债
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20、第十一节财务报告七合并财务报表项目注释 60、未分配利润
更正前：
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更正后：
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21、第十一节财务报告七合并财务报表项目注释 64、管理费用
更正前：
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更正后：
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22、第十一节财务报告七合并财务报表项目注释 66、资产减值损失
更正前：
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更正后：
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23、第十一节财务报告七合并财务报表项目注释 68、投资收益
更正前：
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更正后：
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24、第十一节财务报告七合并财务报表项目注释 71、所得税费用
更正前：
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将基于利润表的利润总额采用适用税率计算的所得税调节为所得税费用：
■
更正后：
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将基于利润表的利润总额采用适用税率计算的所得税调节为所得税费用：
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25、第十一节财务报告七合并财务报表项目注释 74、现金流量表补充资料 1.将净利润调节为经营活动现金流量更正前：
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更正后：
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26、第十一节财务报告九在其他主体中的权益3、在合营企业或联营企业中的权益（3）重要联营企业的主要财务信息
更正前：
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更正后：
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27、第十一节财务报告十六其他重要事项 6、分部信息（2）报告分部财务信息
更正前：
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（续）
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更正后：
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（续）
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28、第十一节财务报告十七母公司财务报表主要项目注释3、长期股权投资
更正前：
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（2）对联营合营企业投资
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更正后：
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（2）对联营合营企业投资
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29、第十一节财务报告十七母公司财务报表主要项目注释 5、投资收益
更正前：
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更正后：
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30、第十一节财务报告十八补充资料 2、净资产收益率及每股收益
更正前：
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更正后：
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（二）会计差错更正对2018年一季度报告的影响
1、二、公司基本情况 2.1主要财务数据
更正前：
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更正后：
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2、三、重要事项 3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
更正前：
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更正后：
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3、四、附录 4.1财务报表
（1）合并资产负债表
更正前：
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更正后：
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（2）母公司资产负债表
更正前：
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更正后：
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（3）合并利润表
更正前：
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更正后：
■
（4）母公司利润表
更正前：
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更正后：
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除上述更正外，公司《2017 年年度报告》及《2018年第一季度报告》的其他内容无变更。
三、公司独立董事、监事会关于本次会计差错更正的意见
（一）独立董事认为：本次会计差错更正符合《企业会计准则》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号－财务信息的更正及相关披露》的规定，能够更加客观、准确反映公司2017年度和2018年第一季度经营成果和财务状况，公司董事会关于该会计差错更正事项的审议和表决程序符合法律、法规和公司章程的规定。同意对本次会计差错进行更正并对财务报表相关项目的数据进行调整。
（二）监事会认为：本次会计差错更正符合《企业会计准则》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号－财务信息的更正及相关披露》的规定。董事会关于该会计差错更正事项的审议和表决程序符合法律、法规和公司章程的规定。同意本次会计差错更正事项。
四、备查文件
1、公司第九届董事会2018年第三次会议决议；
2、公司第九届监事会2018年第三次会议决议；
3、公司独立董事关于前期会计差错更正的独立意见；
4、中审众环会计师事务所关于公司前期会计差错更正的专项鉴证报告。
公司《2017年年度报告（修订版）》和《2018年第一季度报告（修订版）》已在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露，敬请查阅。公司对于本次更正给广大投资者带来的不便深感歉意。公司将进一步强化财务管控，提高财务管理能力，提升信息披露质量。
特此公告。
中航航空高科技股份有限公司董事会
2018 年6月16日
证券代码：600862 证券简称：中航高科 公告编号：临2018－032号
中航航空高科技股份有限公司
关于重大资产重组注入标的
资产减值测试情况的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
按照《上市公司重大资产重组管理办法》的有关规定及公司与交易对方签署的《盈利预测补偿协议》、《盈利预测补偿协议之补充协议》及《盈利预测补偿协议之补充协议二》的约定，公司对2015年底重大资产重组注入的标的资产即北京优材百慕航空器材有限公司（以下简称“优材百慕”）100%股东权益履行了减值测试程序并编制了减值测试报告，本次减值测试具体情况如下：
一、评估情况
1、本公司聘请中发国际资产评估有限公司对截止2017年12月31日重大资产重组注入的标的资产优材百慕100%股东权益价值进行了评估，并由其于2018年5月24日出具了中发评报字[2018]第048号《资产评估报告》 ，《资产评估报告》所载2017年12月31日标的资产的评估结果为24,269.74万元。
二、减值测试结论
截至2017年12月31日，公司2015年底重大资产重组注入的标的资产即优材百慕100%股东权益评估值24,269.74万元，调整补偿期限内股东增资的影响金额3,000万元后为21,269.74万元，对比本次交易的价格16,383.57万元，没有发生减值。
三、审核意见
根据中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《资产减值测试审核报告》（众环专字【2018】 022501号），本公司已按照《上市公司重大资产重组管理办法》（中国证券监督管理委员会第127号令）的规定编制了减值测试报告，在所有重大方面公允地反映了本公司资产重组注入标的资产减值测试结论。
四、审议程序
1、董事会审议情况
公司第九届董事会2018年第三次会议审议通过了《关于公司重大资产重组注入标的资产减值测试报告》：内容详见公司同日披露2018-029号公告。
2、监事会审议情况
公司第九届监事会2018年第三次会议审议通过了《关于公司重大资产重组注入标的资产减值测试报告》：内容详见公司同日披露2018-030号公告。
3、独立董事意见
本公司独立董事已对上述议案发表了明确同意的独立意见，具体 内容详见公司同日披露于上海证券交易所网站（ www.sse.com.cn）的《公司独立董事关于公司第九届董事会2018年第三次会议相关议案的独立意见》。
特此公告。
中航航空高科技股份有限公司
董事会
2018 年6月16日
