凯迪生态环境科技股份有限公司
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议
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公司负责人李林芝、主管会计工作负责人张海涛及会计机构负责人(会计主管人员)张海涛声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
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非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
√ 适用 □ 不适用
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二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
单位：股
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公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
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二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
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四、对2018年1-6月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
业绩预告情况:同向大幅下降
业绩预告填写数据类型：区间数
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五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
八、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
证券代码：000939 证券简称：凯迪生态 编号：2018-73
凯迪生态环境科技股份有限公司
关于公司股票被实行退市风险警示的补充公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
凯迪生态环境科技股份有限公司（以下简称“凯迪生态”或“公司”）2018年6月29日发布了《关于公司股票被实行退市风险警示的公告》，本次公告补充的内容为：公司股票于2018年7月2日开市起复牌。
重要提示：公司2017年度财务报告被中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具无法表示意见的审计报告，根据《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，深圳证券交易所将对公司股票实行“退市风险警示”，具体如下：
1、实施风险警示的起始日：2018年7月2日
2、实施风险警示后的股票简称：*ST凯迪
3、实施风险警示后的股票代码不变，仍为：000939
4、实施风险警示后股票价格的日涨跌幅限制为5%
5、公司股票交易于2018年6月29日停牌一天，自2018年7月2日（周一）开市起实施退市风险警示特别处理，公司股票于2018年7月2日开市起复牌。
公司2017 年财务报告被众环审字（2018）012757号出具了无法表示意见的审计报告，根据《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，深圳证券交易所将对公司股票实行“退市风险警示”，现将风险提示如下：
一、股票种类、简称、证券代码以及实行退市风险警示起始日
1、股票种类：A股
2、退市风险警示前的股票简称：凯迪生态
3、证券代码：000939
4、退市风险警示起始日：2018年7月2日
5、退市风险警示后的股票简称：*ST凯迪
6、退市风险警示后股票价格的日涨跌幅限制为：5%
7、公司股票将于2018年7月2日开市起复牌。
二、实行退市风险警示的主要原因
公司2017年度财务报告被中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具无法表示意见的审计报告。根据《深圳证券交易所股票上市规则》第13.2.1条第（四） 款“最近一个会计年度的财务会计报告被出具无法表示意见或者否定意见的审计报告”，交易所将对公司股票交易实行退市风险警示。
三、公司董事会关于争取撤销退市风险警示的意见
为争取早日撤销退市风险警示，公司董事已认真研究对策，通过两个方面，尽早解决公司目前面临的问题。
（一）抓基础
公司董事会将严格督促公司经营层，拿出切实方案，尽快恢复生产。目前，公司经营层已经与多个大型债权人达成协议，拟通过电厂资金封闭运营，即资金大部分用于电厂购买燃料、发电经营、工资发放等，少部分用于偿还相对应债权人的融资利息等，保证公司旗下电厂迅速恢复生产，稳定电厂队伍、安定燃料客户的情绪。
（二）抓重组
2018年，公司董事会将督促公司经营层和控股股东，尽快实施重组，包括债务重组、资产重组、股权重组等工作。
在债务重组方面，截至2018年5月，凯迪生态拥有有息债务本息余额合计超过240亿元，一年内到期本息约150亿元。公司董事会督促公司经营层拿出切实可行的方案，积极与债权人协商，成立债委会，通过资产剥离所得现金将帮助上市公司偿还一部分现有债务，剩余部分的债务削减拟通过打折、展期、债转股等多种形式解决。
在资产重组方面，公司董事会督促公司经营层拿出切实可行的方案，在保证股东利益的情况下，通过拆分售卖或资产管理公司打包转让等多种形式，加快处置风电、水电、煤炭、在建电厂等资产，回笼资金应对当前危局，聚焦生物质电厂主业；
在股权重组方面，公司董事会将努力与控股股东阳光凯迪新能源集团有限公司协调，努力促使控股股东通过托管或转让等形式，引入有实力的第三方。在凯迪恢复生产经营后，积极与市场上开展同类业务的投资人进行沟通，强强联手，为企业的长远发展铺平道路。
目前，已有央企背景的资产管理公司向公司及控股股东提交了公司一揽子重组方案，该方案拟先通过控股权托管的形式，派驻专业团队全面进驻公司，梳理公司资产情况，通过先行打包购买，后期协助转让的形式，解决公司低效资产的问题，迅速回笼资金。另外，该资产管理公司也将通过其央企背景和过硬了资本运作经验，主导解决公司债务问题。目前，公司及公司控股股东尚未与该资产管理公司签署任何协议。
四、公司股票可能被暂停上市的风险提示
根据《深圳证券交易所股票上市规则》的规定，若公司2018年度的财务报告继续被出具无法表示意见或者否定意见的审计报告，公司股票将被暂停上市，公司董事会提醒广大投资者注意投资风险。
五、实施退市风险警示期间公司接受投资者咨询的主要方式
联系电话：027-67869270
传真号码：027-67869018
电子邮箱：wangyuxiong@kaidihi.com
联系地址：武汉市东湖新技术开发区江夏大道特一号凯迪大厦
邮编号码：430223
特此公告。
凯迪生态环境科技股份有限公司董事会
2018年6月29日
证券代码：000939 证券简称：凯迪生态 编号：2018-74
凯迪生态环境科技股份有限公司
关于计提资产减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
凯迪生态环境科技股份有限公司第八届董事会第五十二次会议和第八届监事会第十七次会议审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。
一、本次计提资产减值准备概述
根据深圳证券交易所《主板上市公司运作指引》《主板信息披露业务备忘录第1号--定期报告披露相关事宜》（2018年2月修订）以及《企业会计准则》的相关规定，公司对截止2017年12月31日的固定资产、在建工程等资产进行减值测试，并计提资产减值准备金额为203,038.71万元，具体构成如下：
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二、本次计提资产减值准备的原因说明
1、蓝光电厂拟进行“生物质多元多态联合超净发电技改”，公司一直积极与河南省政府相关部门沟通以取得河南省发改委相关技改批文，但截至目前尚未取得技改批文。根据评估机构评估结果，基于谨慎性原则，蓝光电厂对发电相关资产计提减值准备。
蓝光电厂2008年收购了河南三昌实业有限公司（以下简称“三昌实业”）持有禹州市佳定煤业有限公司（以下简称“佳定煤业”）及襄城县万益煤业有限公司（以下简称“万益煤业”）部分股权，2010年佳定煤业及万益煤业持有的煤矿资产被河南省政府要求关闭。因三昌公司未履行股权收购协议约定的部分义务，如履行则可挽回公司部分投资损失，我公司一直致力处理此事项，目前此事项尚无定论。基于谨慎性原则，蓝光电厂拟对佳定煤业及万益煤业的股权投资资产计提减值准备。
2、祁东县政府因其规划调整，建议公司子公司祁东电厂实施易地搬迁。祁东电厂于 2017 年停产，公司正在与当地政府协商搬迁事宜，截止目前搬迁事宜尚不明确。公司基于祁东电厂易地搬迁的基础上对相关资产进行了减值测试，同时祁东电厂能否获得政府补偿，未来发展计划的不确定性，祁东电厂财务基于现有资料及谨慎性原则拟对发电相关生物质发电资产计提减值准备。
3、桐城电厂及岳阳电厂发电利用小时及燃料成本等影响导致连续三年亏损，未来是否能通过提升发电利用小时、控制燃料成本，改善盈利能力存在较大的不确定性，固定资产等非流动资产出现明显的减值迹象。桐城电厂及岳阳电厂基于谨慎性原则公司拟对发电相关生物质发电资产计提减值准备
4、两家水电公司于2012及2013年度取得“金水河一”等水电的开发权，公司对金平水电进行了投资建设，但2013年度两地政府来函要求解除我司开发权。我司对两地水电项目进行了大量的开发建设，一直与当地政府斡旋拟重新取得开发权或由政府补偿我司的投资损失，截止目前此事项尚不明确。如公司继续建设，两个水电项目均不存在减值。如公司放弃争取开发权，与两地政府寻求补偿，或转让现有投资，那么可能会存在投资亏损的情形。基于谨慎性原则，公司拟对两家水电项目按在建水电资产账面价值的50%计提减值准备。
5、平陆凯迪风电2009年购置10台国测诺德风机，因机器损坏，维修不具备经济性，目前已停止运行，出现明显的减值迹象。平陆风电按照会计准则相关规定及谨慎性原则对此拟对10台风机计提减值准备。
6、30家生物质在建项目，因当地政府整休规划调整，前期已支付土地款已陆续返还导致土地项目已中止，或因项目尚未开工，且公司建设管理中心预计截止目前在未来3年内不会继续投资施工建设，基于谨慎性原则，公司拟对30家生物质项目按账面价值的100%计提减值准备。
7、2009年凯迪生态、蓝光电厂、华融资产管理公司三方基于蓝光电厂的发电资产进行了融资租赁业务。凯迪生态作为融资租赁业务的卖主，将购买的蓝光电厂发电资产出售给华融资产管理公司用于融资租赁业务，凯迪生态将出售资产损失作为未确认售后回租损失计入了计入其他非流动资产，本年度同上述第1项蓝光电厂技改的不确定性，凯迪生态拟对与此业务相关的资产计提减值准备。
8、因上述1-6项的子公司拟计提减值准备影响，导致子公司账面净资产为负值等，对应的母公司凯迪生态的长期股权投资存在减值迹象，基于谨慎性原则母公司凯迪生态拟对相关长期股权投资计提减值准备。
三、本次计提资产减值准备对公司的影响
1、蓝光电厂燃煤机组相关的资产主要为公司的固定资产、在建工程、长期待摊费用等。本次对燃煤机组相关资产计提资产减值准备将减少公司 2017 年度合并报表净利润63,138.99万元，减少 2017 年度合并报表归属于母公司的净利润63,138.99万元。
蓝光电厂股权资产主要为公司的可供出售金融资产、长期股权投资等。股权投资资产本次计提资产减值准备将减少公司 2017 年度合并报表净利润8,325.48万元，减少 2017 年度合并报表归属于母公司的净利润8,325.48万元。
2、祁东电厂本次计提资产减值准备主要为生物质发电相关的机器设备等固定资产，本次计提将减少公司 2017 年度合并报表净利润16,622.86万元，减少 2017 年度合并报表归属于母公司的净利润16,622.86万元。
3、桐城电厂主要为账面固定资产等，本次计提资产减值准备将减少公司 2017 年度合并报表净利润6,909.93万元，减少 2017 年度合并报表归属于母公司的净利润6,909.93万元。
岳阳电厂主要为账面固定资产等，本次计提资产减值准备将减少公司 2017 年度合并报表净利润17,911.72万元，减少 2017 年度合并报表归属于母公司的净利润17,911.72万元。
4、金平水电主要为账面在建工程，本次计提资产减值准备将减少公司 2017 年度合并报表净利润16,579.39万元，减少 2017 年度合并报表归属于母公司的净利润16,579.39万元。
沧源水电主要为账面在建工程，本次计提资产减值准备将减少公司 2017 年度合并报表净利润3,940.541万元，减少 2017 年度合并报表归属于母公司的净利润3,940.54万元。
5、平陆风电主要为账面在建工程，本次计提资产减值准备将减少公司 2017 年度合并报表净利润4,357.57万元，减少 2017 年度合并报表归属于母公司的净利润4,357.57万元。
6、30家生物质在建生物质电厂项目，本次计提资产减值准备将减少公司2017年度合并报表净利润61,622.55万元，减少2017年度合并报表归属于母公司的净利润61,622.55万元。
7、凯迪生态母公司主要为账面其他非流动资产，为本部将蓝光电厂资产做融资租赁售后回租的金额。本次计提资产减值准备将减少公司 2017 年度合并报表净利润3,629.69万元，减少 2017 年度合并报表归属于母公司的净利润3,629.69万元。
8、凯迪生态母公司计提长期股权投资减值准备77,559.90万元，由于母公司股权投资及子公司股东权益在合并报表层面予以合并抵消，对合并报表净利润及归属母公司净利润无影响。
本次资产减值准备计提后，财务报表可以更加客观、公允的反映公司财务状况及资产价值。
四、备查文件
1、第八届董事会第五十二次会议决议；
2、第八届监事会第十七次会议决议；
特此公告。
凯迪生态环境科技股份有限公司董事会
2018年6月28日
证券代码：000939 证券简称：凯迪生态 公告编号：
凯迪生态环境科技股份有限公司
2018年第一季度报告
