(上接21版)

(上接21版)

（2）公告的会议通知载明的各项拟审议事项或同一拟审议事项内并列的各项议题应当逐项分开审议、表决。除因不可抗力等特殊原因导致会议中止或不能作出决议外，会议不得对会议通知载明的拟审议事项进行搁置或不予表决。会议对同一事项有不同提案的，应以提案提出的时间顺序进行表决，并作出决议。

债券持有人会议不得就未经公告的事项进行表决。债券持有人会议审议拟审议事项时，不得对拟审议事项进行变更，任何对拟审议事项的变更应被视为一个新的拟审议事项，不得在本次会议上进行表决。

（3）债券持有人会议采取记名方式投票表决。

债券持有人或其代理人对拟审议事项表决时，只能投票表示：同意或反对或弃权。未填、错填、字迹无法辨认的表决票所持有表决权对应的表决结果应计为废票，不计入投票结果。未投的表决票视为投票人放弃表决权，不计入投票结果。

（4）下述债券持有人在债券持有人会议上可以发表意见，但没有表决权，并且其所代表的本期可转债张数不计入出席债券持有人会议的出席张数：

①债券持有人为持有公司5%以上股权的公司股东；

②上述公司股东、发行人及担保人（如有）的关联方。

（5）会议设监票人两名，负责会议计票和监票。监票人由会议主席推荐并由出席会议的债券持有人（或债券持有人代理人）担任。与公司有关联关系的债券持有人及其代理人不得担任监票人。

每一审议事项的表决投票时，应当由至少两名债券持有人（或债券持有人代理人）同一名公司授权代表参加清点，并由清点人当场公布表决结果。律师负责见证表决过程。

（6）会议主席根据表决结果确认债券持有人会议决议是否获得通过，并应当在会上宣布表决结果。决议的表决结果应载入会议记录。

（7）会议主席如果对提交表决的决议结果有任何怀疑，可以对所投票数进行重新点票；如果会议主席未提议重新点票，出席会议的债券持有人（或债券持有人代理人）对会议主席宣布结果有异议的，有权在宣布表决结果后立即要求重新点票，会议主席应当即时组织重新点票。

（8）除债券持有人会议规则另有规定外，债券持有人会议作出的决议，须经出席会议的二分之一以上有表决权的债券持有人（或债券持有人代理人）同意方为有效。

（9）债券持有人会议决议自表决通过之日起生效，但其中需经有权机构批准的，经有权机构批准后方能生效。依照有关法律、法规、《可转债募集说明书》和债券持有人会议规则的规定，经表决通过的债券持有人会议决议对本期可转债全体债券持有人（包括未参加会议或明示不同意见的债券持有人）具有法律约束力。

任何与本期可转债有关的决议如果导致变更发行人与债券持有人之间的权利义务关系的，除法律、法规、部门规章和《可转债募集说明书》明确规定债券持有人作出的决议对发行人有约束力外：

①如该决议是根据债券持有人的提议作出的，该决议经债券持有人会议表决通过并经发行人书面同意后，对发行人和全体债券持有人具有法律约束力；

②如果该决议是根据发行人的提议作出的，经债券持有人会议表决通过后，对发行人和全体债券持有人具有法律约束力。

（10）债券持有人会议召集人应在债券持有人会议作出决议之日后二个交易日内将决议于监管部门指定的媒体上公告。

第二节 主要股东情况

截至2017年12月31日，公司总股本为643,023,970股，股本结构如下：

单位：股

■

截至2017年12月31日，公司前十大股东及其持股情况如下：

单位：股

■

第三节 财务会计信息

一、关于报告期内公司财务报告及审计情况

公司2015年度、 2016年度及2017年度财务会计报告均已经立信会计师审计，并分别出具了标准无保留意见的信会师报字信会师报字[2016]第710888号、信会师报字[2017]第ZG10936号及信会师报字[2018]第ZG10376号审计报告，所聘用的立信会计师具有从事证券业务的资格。

二、公司报告期内的财务会计资料

（一）合并财务报表

1、合并资产负债表

单位：万元

■

■

2、合并利润表

单位：万元

■

■

3、合并现金流量表

单位：万元

■

（二）母公司财务报表

1、母公司资产负债表

单位：万元

■

■

2、母公司利润表

单位：万元

■

■

3、母公司现金流量表

单位：万元

■

■

三、公司报告期内财务指标

（一）公司报告期内主要财务指标

■

注：上述指标中除母公司资产负债率外，其他均依据合并报表口径计算。除另有说明，上述各指标的具体计算方法如下：

流动比率=流动资产/流动负债

速动比率=（流动资产–存货）/流动负债

应收账款周转率=营业收入×2/（应收账款当期期末账面价值+ 应收账款上期期末账面价值）

存货周转率=营业成本×2/（存货当期期末账面价值+ 存货上期期末账面价值）

资产负债率=总负债/总资产

每股经营活动的现金流量=经营活动产生的现金流量净额/期末普通股股份总数

每股现金流量净额=现金及现金等价物净增加额/期末普通股股份总数

（二）报告期加权平均净资产收益率和每股收益

按照中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》（证监会公告[2010]2号）的规定，公司计算了公司报告期内净资产收益率和每股收益。

■

注：计算公式

1、加权平均净资产收益率（ROE）的计算公式如下：

■

其中，P分别为归属于普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润，NP为归属于公司普通股股东的净利润，E0为归属于公司普通股股东的期初净资产，Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产，Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产，M0为报告期月份数，Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数，Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。

2、基本每股收益计算公式如下：

基本每股收益= P0/S

S=S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk

其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。

3、稀释每股收益计算公式如下：

稀释每股收益=P1/（S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）

其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。

4、公司按照2015年利润分配方案，2016年4月以2015年12月31日公司总股本300,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金1.40元（含税），共计派发现金42,000,000元；每10股送红股5股，共计送红股150,000,000股；每10股转增5股，共计转增150,000,000股。送转后公司股本总数为600,000,000股。根据《企业会计准则第34号—每股收益》的规定，上表据此调整2015年的主要财务指标。2016年公司完成非公开发行股份后，股本总数上升为643,023,970股。

四、报告期非经常性损益明细表

公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2008修订）》（证监会公告〔2008〕43号）的要求编制了报告期内的非经常性损益明细表，具体情况如下：

单位：万元

■

■

五、合并报表范围变化

公司报告期内合并报表范围符合财政部规定及企业会计准则的相关规定。公司报告期内合并报表范围变化情况及原因如下：

（1）2015年度公司合并报表范围的变化

当期公司新增5家一级子公司，具体情况如下：

①乌鲁木齐云计算：公司出资设立，注册资本5,000.00万元（目前注册资本增加至8,000万元），公司持股比例100%，故当期将其纳入合并范围；

②曙光蓝鲨：公司参与出资设立，注册资本3,000.00万元，公司持股比例51%，故当期将其纳入合并范围；

③邯郸云计算：公司参与出资设立，注册资本5,000.00万元，公司持股比例55%，故当期将其纳入合并范围；

① 曙光南京研究院（原江苏曙光信息技术有限公司）：公司参与出资设立，注册资本5,000.00万元，公司持股比例70%，故当期将其纳入合并范围；

⑤海光信息：当期注册资本61,500.00万元（目前注册资本增加至172,000万元），公司当期增持股份至持股比例74%，故当期将其纳入合并范围；

此外，报告期内子公司曙光云计算参与设立潍坊云计算，持股60%，故当期将其纳入合并范围；子公司北京曙光信息设立曙光腾龙，持股51%，故当期将其纳入合并范围。

（2）2016年度公司合并报表范围的变化

当期公司新增5家一级子公司，具体情况如下：

①中科三清：公司参与出资设立，注册资本20,000.00万元，公司持股比例49%，提名董事及与公司一致行动的董事人数合计超过其董事会人数50%，故当期将其纳入合并范围；

②抚州云计算：公司参与出资设立，注册资本3,000.00万元，公司持股比例61%，故当期将其纳入合并范围；

③中科睿光：公司参与出资设立，注册资本2,000.00万美元，公司持股比例51%，故当期将其纳入合并范围；

④上海超算：公司参与出资设立，注册资本3,000.00万元，公司持股比例45%，提名董事超过其董事会人数50%，故当期将其纳入合并范围；

⑤成都曙光信息：公司出资设立，注册资本5,000.00万元（目前注册资本增加至65,000万元），公司持股比例100%，故当期将其纳入合并范围；

此外，黄河、黄向锋、段善桐以融昭普瑞股权出资中科三清，故当期将融昭普瑞纳入合并范围；子公司曙光云计算当期新设天津云计算。

当期公司减少3家一级子公司，具体情况如下：

①曙光蓝鲨：公司出售所持的全部51%股权，故当期末不再将其纳入合并范围；

②海光信息：其他股东增资，导致公司持股比例下降至26.46%，故当期末不再将其纳入合并范围；

③新疆云计算：完成注销清算，故本期末不再将其纳入合并范围。

此外，原公司子公司南京云计算、包头云计算、哈尔滨云计算、乌鲁木齐云计算、三峡云计算的控股权转移至子公司曙光云计算。

（3）2017年度公司合并报表范围的变化

当期公司新增5家一级子公司，具体情况如下：

① 曙光存储：公司参与出资设立，注册资本7,500.00万元，公司持股比例60%，故当期将其纳入合并范围；

② 曙光国际：公司投资设立，注册资本140,000.00万元，公司持股比例100%，故当期将其纳入合并范围；

③ 江苏曙光信息：公司投资设立，注册资本103,500.00万元，公司持股比例100%，故当期将其纳入合并范围；

④ 浙江曙光信息：注册资本4,000.00万元，公司持股比例70%，截至2017年12月31日尚未完成注资；

⑤ 曙光网安：注册资本10,000.00万元，公司持股比例70%，截至2017年12月31日尚未完成注资。

此外，子公司曙光云计算新设濮阳云计算、徐州云计算、鄂尔多斯云计算、通辽云计算、日照云计算、云南云计算、六安云计算七家子公司。

公司将原子公司成都超算、抚州云计算、邯郸云计算的股权转至子公司曙光云计算；公司将原子公司曙光南京研究院股权转至子公司江苏曙光信息。

截至2017年末，公司合并范围内一级子公司情况如下：

■

■

第四节 管理层讨论与分析

一、财务状况分析

（一）公司主要资产情况分析

报告期各期末，公司资产构成情况如下表所示：

单位：万元

■

报告期内，公司总资产规模随着业务规模的扩张呈上升趋势，2015年末、2016年末和2017年末，公司资产总额分别为462,142.88万元、613,160.44万元和1,008,745.42万元。2015年度，由于公司销售规模扩大引起的应收账款以及存货备货量增加，导致2015年末公司总资产较2014年末上升58.23%；2016年度公司主营业务发展继续向好，加之公司完成非公开发行股份，导致公司总资产较2015年末上升32.68%。2017年度，公司资产规模较2016年末上升395,584.98万元，主要是由于：公司主营业务健康良性发展，随经营规模增长，各项资产金额逐步提升；此外公司资金需求增加，年内公司借款规模上升，获得了资金支持，公司的各项主要资产规模进一步提升。

2015年末、2016年末和2017年末，公司流动资产金额分别为331,922.97万元、392,825.04万元和706,843.64万元，占资产总额比重分别为59.10%、71.82%、64.07%及70.07%。

1、流动资产的构成及其变化

报告期内，公司主要流动资产项目增减变化分析如下：

（1）货币资金

报告期内，公司货币资金情况如下：

单位：万元

■

2015年末、2016年末和2017年末，公司货币资金分别为124,760.32万元、136,304.62万元和251,671.40万元，占资产总额比重分别为19.37%、27.00%、22.23%和24.95%。2015年末，公司货币资金金额较上年末增加68,185.04万元，增幅为120.52%，一方面是由于公司盈利增加所导致的货币资金的内生增长，另一方面是由于2015年末公司将货币资金金额较高的海光信息纳入合并范围所致；2016年末公司货币资金金额较上年末增加11,544.30万元，增幅为9.25%，较上年有所收窄，虽然年内公司取得非公开募集资金，但由于2016年海光信息不再纳入公司合并范围以及个别大项目回款周期较长，综合使得公司货币资金余额小幅上升。2017年末，公司货币资金金额较2016年末增加115,366.78万元，增幅为84.64%，主要是由于随经营规模增长资金需求增加，公司为增加货币资金储备，于2017年大幅度增加了借款金额，此外，公司在年内收到大额政府补贴也导致了货币资金余额大幅上升。

公司其他货币资金主要核算公司的保函保证金、银行承兑汇票保证金、信用证保证金及结构性存款等，具体情况如下：

单位：万元

■

公司的结构性存款主要是为公司存放的定期存款。各报告期末，除由于开具保函、信用证存入的保证金、银行承兑汇票存入的保证金外，公司不存在因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。

（2）应收票据

报告期内，公司应收票据情况如下：

单位：万元

■

2015年末、2016年末和2017年末，公司应收票据分别为8,384.39万元、25,538.82万元和33,519.62万元，占资产总额比重分别为3.47%、1.81%、4.17%和3.32%。2016年末、2017年末随着公司经营规模的扩大，客户使用承兑汇票进行结算的金额有所增加，导致公司应收票据余额上升。

（3）应收账款

报告期内，公司应收账款情况如下：

单位：万元

■

2015年末、2016年末和2017年末，公司应收账款分别为118,808.18万元、136,938.18万元和205,140.64万元，占资产总额比重分别为25.71%、22.33%和20.34%。报告期内，公司账龄在一年以内的应收账款比例占比分别为93.11%、85.51%及87.07%，应收账款账龄结构较为健康，总体风险较小。

报告期内，公司应收账款余额总体呈现上升趋势，主要是由于随着公司销售规模的扩大，公司应收账款余额也随之增长。公司2015年末应收账款金额较2014年末增加61,741.83万元，增幅为108.19%，一方面是由于是销售收入增加导致应收账款的增加，另一方面是中国电信集采项目、国家税务总局等用户的大项目付款周期较长；2016年末应收账款金额较2015年末增加18,130.00万元，增幅为15.26%，公司业务规模的不断扩大，导致公司应收账款余额相应上升。2017年末应收账款金额较2016年末增加68,202.46万元，增幅为49.81%，2017年度公司营业收入较2016年度增长44.36%，公司营收规模的扩大，且回款周期略长的直销收入比例从上年度的58.97%上升至66.51%，导致报告期末应收款余额较大。

2015年末、2016年末和2017年末，公司计提的应收账款坏账准备分别为1,978.98万元、4,875.55万元和6,831.48万元，实际计提比例分别为1.64%、3.44%和3.22%。公司对于应收账款采取一贯和稳健的坏账计提政策，对于6个月以内、7-12个月、1至2年、2至3年、3至4年和4年以上的应收账款分别按照0.00%、5.00%、15.00%、30.00%、50.00%和100.00%计提坏账准备。公司客户主要集中在政府、公共事业和中型以上企业，具有信誉良好、技术保障要求高的特点，并且许多客户与公司存在长期的合作关系，因此发生坏账损失的风险较小，应收账款质量较好。

2015年末、2016年末和2017年末，公司期末余额前五名应收账款合计占比分别为28.95%、24.53%及28.73%，集中度相对不高，受到单一的客户应收款项难以回收而带来不利影响的可能性较小，具体情况如下：

单位：万元

■

此外，2017年1月，公司出口业务代理商深圳市九立商贸有限公司（以下简称：九立商贸）销售给乐视网信息技术（香港）有限公司（以下简称：乐视香港）一批服务器产品，用于乐视云计算有限公司（以下简称：乐视云）的海外业务，对应的公司对九立商贸产生应收账款余额3,316.37万元。由于乐视香港资金链紧张原因，间接导致九立商贸亦未能按期向公司支付该笔货款。考虑到九立商贸在此次交易中的业务属性及其向乐视催账能力较弱、乐视香港注册资金较小等因素，为保障该笔应收账款的可收回性，经充分协商，公司与乐视香港、九立商贸、乐视云达成谅解，公司决定直接承继九立商贸对乐视香港的应收款，而注册资本高、偿债能力相对强的乐视云同意承继乐视香港的债务，向公司直接付款。后续公司与乐视云进一步达成分阶段偿还上述货款的共识，若乐视云能够分阶段履行还款义务，公司同意有条件放弃原协议约定的逾期付款违约金；若乐视云未能履行还款义务，则公司有权随时主张回收剩余欠款及按照原协议计算全部逾期违约金。公司已与乐视云就后续偿付事宜签订了付款协议书，约定：2017年10月底前，乐视云向公司支付400万元。自2018年起，乐视云每月向公司支付150万元，全部欠款于2019年8月底前清偿完毕。截止本募集说明书签署日，乐视云按约定向公司支付了对应货款，应收货款余额为2,616.37万元。由于上述应收货款为正常经营业务产生，公司已按会计政策对其计提部分坏账准备。如后续无法全部或部分收回，会在坏账计提时点对公司经营业绩造成不利影响。除上述应收货款外，公司无直接或间接与乐视各关联企业间的其他应收款项。

（4）预付款项

报告期内，公司预付款项情况如下：

单位：万元

■

公司预付款项主要为预付供应商的货款、资产购置款等。2015年末、2016年末和2017年末，公司预付款项分别为4,119.85万元、12,808.54万元和32,613.96万元，占资产总额比重分别为0.89%、2.09%和3.23%。预付款项占流动资产的比例较少，风险相对较小。

报告期内，随着公司业务规模扩大，公司预付款项余额承销上升趋势。公司2015年末预付款项金额较2014年末增加1,687.66万元，增幅为69.39%，主要原因是随着公司营业收入增加，公司也开始加大原材料采购的力度；2016年末预付款项金额较2015年末增加8,688.69万元，增幅为210.90%，主要原因是为抵御预计的汇率变动风险，公司增加预付原材料采购款所致；2017年末预付款项金额较2016年末增加19,805.42万元，增幅为154.63%，主要原因是年内公司经营规模扩大以及部分原材料货源紧张，公司备货增加导致支付供应商的材料款增加所致。

2015年末、2016年末及2017年末，公司期末余额前五名预付款项合计占比分别为67.92%、73.33%及53.64%，具体情况如下：

单位：万元

■

（5）其他应收款

报告期内，公司其他应收款情况如下：

单位：万元

■

公司其他应收款主要核算公司应收的单位往来款、员工往来款以及委托代购款等款项， 2015年末、2016年末和2017年末，公司其他应收账账面价值分别为14,943.21万元、9,726.76万元和33,561.81万元，占资产总额比重分别为3.23%、1.59%和3.33%。其他应收款占流动资产的比例较少，风险相对较小。

公司其他应收款核算分为按账龄分析法计提坏账以及采用其他方法计提坏账（内部单位及个人交易或往来形成的应收款项风险低，不确认坏账准备）两部分，具体情况如下：

单位：万元

■

报告期内，按欠款方归集的期末账面价值前五名的其他应收款情况如下：

单位：万元

■

■

2016年末公司委托代购款金额下降的主要原因是公司根据库存情况，调整了采购计划，2016年四季度的海外采购金额低于2015年同期，此外，公司子公司领新科技于年末收到香港报关公司的委托代购结算款，导致年末其他应收款金额在年末有所下降；2017年度领新科技进口原材料导致其他应收委托代购款余额较2016年末有所增加。

（6）存货

报告期内，公司存货情况如下：

单位：万元

■

2015年末、2016年末和2017年末，公司存货分别为55,889.70万元、63,077.14万元和128,572.48万元，占资产总额比重分别为12.09%、10.29%和12.75%。从存货结构来看，公司存货主要由原材料、发出商品、库存商品和在产品组成。公司2015年末、2016年末及2017年末，发出商品在存货原值中占比分别为24.91%、26.14%及42.77%%，主要是由于部分高性能计算机的订单需根据客户的要求进行个性化定制、生产，调试验收时间较长，导致部分发出商品尚未达到验收时点，不能确认销售收入及结转成本。2017年末，公司存货余额大幅度上升，主要是由于公司经营规模逐步扩大，同时在上游部分原材料供货紧张的情况下，为满足未来增长的产品销售需求，公司有计划的增加了存货储备。2017年，公司发出商品金额及占比上升明显，主要是由于公司2017年新增项目较多，国家气象信息中心、某单位1、甘肃万维信息技术有限责任公司、中国移动等部分大额项目在年末发货未满足收入确认要求，使得发出商品金额上升较快。

公司存货发出时按以下方法计价：①采购存货专门用于单项业务时，按个别计价法确认；②非为单项业务单独采购的存货，按加权平均价格计价确认。

由于公司业务规模不断扩大，公司的存货储备也相应呈现增长态势，但公司存货周转率未见明显降低，未出现商品滞销情况。

（7）其他流动资产

报告期内，公司其他流动资产情况如下：

单位：万元

■

2015年末、2016年末和2017年末，公司其他流动资产余额分别为5,017.32万元、8,430.99万元和21,763.73万元，占资产总额比重分别为1.09%、1.38%和2.16%。公司其他流动资产主要核算增值税留抵税额、预付平台房屋租赁费等项目，金额较小。

2、非流动资产的构成及其变化

报告期内，公司主要非流动资产项目增减变化分析如下：

（1）可供出售金融资产

2015年末、2016年末和2017年末，公司可供出售金融资产余额分别为2,126.80万元、580.00万元及615.00万元。截至2017年末，公司持有的可供出售金融资产具体情况如下：

单位：万元

■

2015年，公司增加了对致生联发信息技术股份有限公司的投资2,008.80万元，持股1.99%，导致公司2015年末可供出售金融资产金额大幅上升；2016年，公司虽新增投资娄山云计算20%股权，但出售致生联发股份以及转让星云信息部分股权导致可供出售金融资产余额下降；2017年末前，公司出售了所持有的北京北龙10%股权，并参与投资成立了绵阳市智慧城市产业发展有限责任公司，公司持股比例15.00%。

（2）长期股权投资

报告期内，公司长期股权投资情况如下：

单位：万元

■

2015年末、2016年末和2017年末，公司长期股权投资分别为2,551.00万元、59,436.55万元和82,513.68万元，占资产总额比重分别为0.55%、9.69%和8.18%。

2014年末，公司持有海光信息29.00%股份及三峡云计算20.00%股份；2015年公司虽新增投资了曙光易通、临汾云计算以及联方云天，但同年11月，公司以1.39亿元的价格购买了海光信息45.00%的股权，交易完成后，公司持有海光信息的股权比例由29.00%上升至74.00%，导致海光信息纳入合并范围，并不在合并层面长期股权投资中核算，使得公司长期股权投资余额有所下降；2016年，海光信息获得其他股东大幅增资，公司持有海光信息的股权比例由74%降至26.46%，海光信息变为公司的参股公司并采用权益法核算，导致长期股权投资金额上升，此外公司新增了对航天星图、广西云计算的投资，综合导致2016年末长期股权投资金额大幅上升。2017年，公司投资设立北京北控曙光、中科可控，加之对曙光易通、航天星图等参股公司的出资额有所增加，导致公司长期股权投资余额较上年末略有增加。

（3）固定资产

报告期内，公司固定资产情况如下：

单位：万元

■

2015年末、2016年末和2017年末，公司固定资产账面价值分别为74,556.88万元、77,097.97万元和108,090.95万元，占资产总额比重分别为16.13%、12.57%和10.72%。

公司在报告期内逐步增加了对电子类设备的采购，2015年度公司以及下属包头云计算公司增加了机房设备采购，2016年度公司实验室升级改造，下属抚州云计算、邯郸云计算、乌鲁木齐云计算的机房设备采购力度较大。2017年度，成都曙光信息公司经营设备增加、乌鲁木齐云计算大楼完工转为固定资产、辽宁盘锦厂房原值增加以及云计算子公司机房设备增加等因素综合使得公司固定资产金额上升。

（4）在建工程

报告期内，公司在建工程情况如下：

单位：万元

■

2015年末、2016年末和2017年末，公司在建工程分别为3,713.59万元、11,893.16万元和6,925.45万元，占资产总额比重分别为0.80%、1.94%和0.69%。

公司2015年末在建工程金额较2014年末增加2,315.72万元，增幅为165.66%，主要原因是2015年公司新增ParaStor300并行分布式云存储项目、成都云计算大楼建设、成都云计算机房建设、无锡云计算机房二期建设等在建工程项目；2016年末在建工程金额较2015年末增加8,179.57万元，增幅为220.26%，年内新疆云计算大楼、成都云计算大楼建设、曙光辽宁产业基地工程等项目增加了工程投入是使得2016年公司在建工程金额大幅上升的主要原因；2017年末在建工程金额较2016年末减少4,967.71万元，变动幅度为-41.77%，主要原因是本年度新疆云计算大楼、曙光辽宁产业基地工程项目完工转入固定资产所致。

报告期内，公司主要在建工程具体工程进度情况如下：

单位：万元

■

■

■

（5）无形资产

报告期内，公司无形资产情况如下：

单位：万元

■

2015年末、2016年末和2017年末，公司无形资产账面价值分别为13,586.12万元、28,525.70万元和36,242.67万元，占资产总额比重分别为2.94%、4.65%和3.59%。

公司无形资产主要核算公司拥有的土地使用权、知识产权及软件。2016年末无形资产账面价值较2015年末增加14,939.58万元，增幅为109.96%，主要原因是年内公司ParaStor300 并行分布式云存储项目以及CloudView2.0云计算管理系统项目达到资本化条件，由开发支出转入无形资产，使得公司无形资产-知识产权大幅度增加。2017年末无形资产账面价值较2016年末增加7,716.97万元，增幅为27.05%，主要原因是中科三清少数股东以无形资产出资5,400.00万元、曙光存储少数股东以无形资产出资1,125.00万元。

（6）开发支出

公司开发支出项目主要核算公司的研发项目在达到无形资产确认条件前，在开发阶段的投入。2015年末、2016年末和2017年末，公司开发支出分别为12,065.80万元、10,237.17万元和30,031.10万元，占资产总额比重分别为2.61%、1.67%和2.98%。

报告期内，公司开发支出情况如下：

单位：万元

■

■

■

公司2015年末开发支出余额较2014年末增加10,188.96万元，增幅为542.88%，主要是由于ParaStor300并行分布式云存储项目及Cloudview2.0云计算管理系统项目在年内进一步取得研发进展，在年内分别增加投入5,156.83万元和5,032.13万元；2016年末开发支出余额较2015年末减少1,828.63万元，减幅为15.16%，年内虽然公司新启动环境质量检测分析预警一体化系统项目及下一代高性能计算机研发项目，并分别投入8,857.33万元及1,379.84万元，但由于ParaStor300并行分布式云存储项目及Cloudview2.0云计算管理系统项目在年内达到转入无形资产条件，导致开发支出余额有所减少，综合作用导致2016年末开发支出余额小幅下降。2017年度，公司环境质量检测分析预警一体化系统项目及下一代高性能计算机研发项目分别增加投入17,569.01 万元和1,976.00 万元，同时公司新增大数据智能引擎6.0项目开发支出248.92万元，导致开发支出金额略有上升。

（7）商誉

2015年末、2016年末和2017年末，公司商誉金额分别为22.47万元、5,728.30万元和5,728.30万元，占资产总额比重分别为0.00%、0.93%和0.57%。

报告期内，公司商誉情况如下：

单位：万元

■

2015年，公司受让其他股东持有的海光信息45%的股权，持股比例上升至74%并确认相关商誉22.47万元；2016年，北京曙光信息以知识产权作为对曙光节能的合并对价并确认商誉427.65万元；黄河、黄向锋、段善桐以融昭普瑞股权作为合并对价出资中科三清，公司确认商誉5,300.65万元；同年，由于海光信息增资扩股 ，公司对其持股比例降低至26.46%，导致商誉转出22.47万元，上述事项综合使得2016年末及2017年末公司商誉上升至5,728.30万元。报告期内，公司商誉未出现减值迹象。

（8）其他非流动资产

公司其他非流动资产主要核算公司承接的国家科研课题项目的相关支出， 2015年末、2016年末和2017年末，公司其他非流动资产金额分别为19,867.80万元、24,109.42万元和24,127.26万元，占资产总额比重分别为4.30%、3.93%和2.39%。

报告期内，公司其他非流动资产对应项目情况如下：

单位：万元

■

■

(下转23版)