诺德双翼债券型证券投资基金（LOF）清算报告
基金管理人：诺德基金管理有限公司
基金托管人：华夏银行股份有限公司
报告出具日期：二〇一八年八月十三日
报告公告日期：二〇一八年九月二十七日
1、 重要提示
诺德双翼债券型证券投资基金（LOF）（以下简称“本基金”） 由诺德双翼分级债券型证券投资基金转换而来。诺德双翼分级债券型证券投资基金经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2011]1691号核准募集，于2012年2月16日成立并正式运作。根据《诺德双翼分级债券型证券投资基金基金合同》的相关规定，本基金自《诺德双翼分级债券型证券投资基金基金合同基金合同》生效后三年期届满即2015年2月16日转换为上市开放式基金（LOF），基金名称由“诺德双翼分级债券型证券投资基金”变更为“诺德双翼债券型证券投资基金（LOF）”。本基金的基金管理人为诺德基金管理有限公司（以下简称“基金管理人”），基金托管人为华夏银行股份有限公司（以下简称“基金托管人”）。
鉴于市场环境变化，为维护基金份额持有人的利益，基金管理人根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》和诺德双翼债券型证券投资基金（LOF）基金合同（以下简称“《基金合同》”）的有关约定，提议终止《基金合同》。
本基金于2018年6月19日至2018年7月17日期间以通讯方式组织召开了基金份额持有人大会，会议审议并表决通过了《关于诺德双翼债券型证券投资基金（LOF）终止上市并终止基金合同有关事项的议案》，会议决议自2018年7月18日起生效。本基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效公告详见刊登在2018年7月19日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和基金管理人网站（www.nuodefund.com）上的《诺德基金管理有限公司关于诺德双翼债券型证券投资基金（LOF）基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》。
本基金自2018年7月26日进入清算程序。基金管理人、基金托管人、普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和上海源泰律师事务所于2018年7月26日组成基金财产清算小组履行基金财产清算程序，并由普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）对本基金进行清算审计，上海源泰律师事务所对清算报告出具法律意见。
2、基金产品概况
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3、基金运作情况概述
本基金由诺德双翼分级债券型证券投资基金转换而来。诺德双翼分级债券型证券投资基金经中国证监会证监许可 [2011]1691 号《关于核准诺德双翼分级债券型证券投资基金募集的批复》核准，由诺德基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《诺德双翼分级债券型证券投资基金基金合同》向社会公开募集。《诺德双翼分级债券型证券投资基金基金合同》于2012 年 2 月 16 日正式生效，经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字 (2012)第 20 号验资报告验证，基金合同生效日的基金份额总额为 403,706,862.48 份基金份额，其中认购资金利息折合59,537.36 份基金份额。根据《诺德双翼分级债券型证券投资基金基金合同》的相关规定，本基金自《诺德双翼分级债券型证券投资基金基金合同》生效后三年期届满即2015年2月16日转换为上市开放式基金（LOF），基金名称由“诺德双翼分级债券型证券投资基金”变更为“诺德双翼债券型证券投资基金（LOF）”。 本基金的基金管理人为诺德基金管理有限公司，基金托管人为华夏银行股份有限公司。自2012年2月16日至2018年7月25日期间，本基金按基金合同约定正常运作。
本基金于2018年6月19日至2018年7月17日期间以通讯方式组织召开了基金份额持有人大会，会议审议并表决通过了《关于诺德双翼债券型证券投资基金（LOF）终止上市并终止基金合同有关事项的议案》，会议决议自2018年7月18日起生效。本基金自2018年7月26日进入清算程序。
4、财务报告
4.1 资产负债表（已审计）
会计主体：诺德双翼债券型证券投资基金（LOF）
报告截止日： 2018年7月25日
单位：人民币元
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注：
1.报告截止日2018年7月25日(基金最后运作日)，基金份额净值0.947元，基金份额总额4,626,000.80份。
2.本财务报表的实际编制期间为2018年1月1日至2018年7月25日(基金最后运作日)止期间。
4.2利润表（已审计）
会计主体：诺德双翼债券型证券投资基金（LOF）
本报告期： 2018年1月1日至2018年7月25日
单位：人民币元
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注：本财务报告已经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计，注册会计师许康玮、都晓燕出具了普华永道中天特审字(2018)第2475号标准无保留意见的审计报告。
5、基金财产分配
自2018年7月26日至2018年8月13日止为本次清算期间，基金财产清算小组对本基金的基金财产进行清算，全部清算工作按清算原则和清算手续进行。具体清算情况如下：
5.1 资产处置情况
1、本基金最后运作日清算备付金为18,134.52元，为存放于中国证券登记结算有限责任公司的最低备付金。自2018年8月2日起金额调整为5,454.55元，该款项由基金管理人以自有资金垫付，并已于2018年8月3日划入托管户。基金管理人垫付资金到账日起孳生的利息归基金管理人所有。
2、本基金最后运作日存出保证金为252.57元，为存放于中国证券登记结算有限责任公司的结算保证金。自2018年8月2日起金额调整为283.33元，该款项由基金管理人以自有资金垫付，并已于2018年8月3日划入托管户。基金管理人垫付资金到账日起孳生的利息归基金管理人所有。
3、 本基金最后运作日应收利息为760.08元，其中应收活期存款利息为738.58元，应收备付金利息为21.03元，应收保证金利息为0.47元。该款项由基金管理人以自有资金垫付，并已于2018年8月3日划入托管户。基金管理人垫付资金到账日起孳生的利息归基金管理人所有。
5.2负债清偿情况
1、 本基金最后运作日应付赎回款为11,446.22元,该款项已于2018年7月26日、2018年7月27日支付。
2、本基金最后运作日应付管理人报酬为2,219.72元，该款项已于2018年8月1日支付。
3、本基金最后运作日应付托管费为634.20元，该款项已于2018年8月1日支付。
4、本基金最后运作日应付销售服务费为1,268.41元，该款项已于2018年8月1日支付。
5、本基金最后运作日应交税费为425,592.78元，该款项已于2018年8月3日支付。
5.3清算期间的清算损益情况
1、本基金清算期间应收利息为772.45元，其中应收活期存款利息收入为766.45元，应收备付金利息为5.92元，应收保证金利息为0.08元。该款项由基金管理人以自有资金垫付，并已于2018年8月3日划入托管户。基金管理人垫付资金到账日起孳生的利息归基金管理人所有。
2、本基金清算期间审计费为30,000.00元，该款项已于2018年8月10日支付。
3、本基金清算期间律师费为20,000.00元，该款项已于2018年8月3日支付。
5.4 资产处置及负债清偿后的剩余资产分配情况
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根据本基金的基金合同约定，依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
截至2018年8月13日止，经基金管理人以及基金托管人确认，本基金托管账户银行存款余额共人民币4,328,408.96元，其中人民币7,270.41元为基金管理人代垫的最低备付金、存出保证金、以当前适用的利率预估的银行存款、最低备付金、存出保证金利息等。清算过程中各项利息及费用与实际结算金额的尾差由管理人承担。
若本基金后续清算，出现账面剩余资产不足以支付相关负债的，基金管理人有义务于收到基金托管人通知后当日内将款项补足。
5.5基金财产清算报告的告知安排
本清算报告已经基金托管人复核，在经会计师事务所审计、律师事务所出具法律意见书后，报中国证监会备案并向基金份额持有人公告。
6、备查文件目录
6.1 备查文件目录
1、诺德双翼债券型证券投资基金（LOF）2018年7月25日资产负债表及审计报告
2、法律意见书
6.2 存放地点
基金管理人和基金托管人的办公场所，并登载于基金管理人互联网站www.nuodefund.com。
6.3 查阅方式
投资者可登录基金管理人互联网站查阅，或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的办公场所免费查阅。
诺德双翼债券型证券投资基金（LOF）
基金财产清算小组
清算报告出具日：2018年8月13日
