康得新复合材料集团股份有限公司
证券代码：002450 证券简称：康得新 公告编号：116
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人钟玉、主管会计工作负责人王瑜及会计机构负责人(会计主管人员)王瑜声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
会计政策变更
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会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）的规定，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于2018年6月30日及以后期间的财务报表。本公司上年同期财务报表已按照新规定列报。
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
单位：股
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公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1. 应收账款期末比期初增加27.36亿元，主要是由于公司预涂膜、光学膜账期在30天—180天不等，截止9月末，尚未到信用账期，形成应收账款所致。
2. 存货期末比期初增加46.07%，主要是由于原材料和库存商品储备增加所致。
3. 其他流动资产期末比期初增加8.71亿元,主要是由于购买理财产品所致。
4. 在建工程期末比期初增加2.66亿元，主要是由于光学膜二期项目（年产1.02亿平方米先进高分子膜材料和年产1亿片裸眼3D模组产品）投入增加所致。
5. 其他非流动资产期末比期初增加23.10亿元，主要是由于预付光学膜二期项目的工程款和设备款增加所致。
6. 应付票据期末比期初增加5.15亿元，主要是由于采购增加和供应商结算方式变化所致。
7. 应付账款期末比期初增加15.85亿元，主要是由于存货、设备采购需求增加，未到结算账期所致。
8. 其他流动负债期末比期初减少39.96%，主要是由于2017年超短期、短期融资券25亿元到期所致。
9. 盈余公积期末比期初增加3.63亿元，主要是由于提取法定盈余公积金所致。
10. 销售费用比上期增加34.99%，主要是由于开拓市场增加宣传以及售后服务费增加所致。
11. 资产减值损失比上期增加1.73亿元，主要是由于公司应收账款增加，坏账准备计提所致。
12. 投资收益比上期增加1311.15万元，主要是由于募集资金购买理财产品取得的收益所致。
13. 资产处置收益比上期增加19.57万元，主要是由于固定资产处置收益增加所致。
14. 其他收益比上期增加49.61%，主要是由于软件产品增值税即征即退奖励款增加所致。
15. 营业外收入比上期减少1030.72万元，主要是由于政府补助款减少所致。
16. 营业外支出比上期增加140.62万元，主要是由于捐赠支出增加所致。
17. 投资活动现金流入比上期增加，主要是由于公司赎回6400万美元风险投资款和定期存款27亿元到期所致。
18. 投资活动现金流出比上期减少，主要是由于本期对外投资及购买银行理财产品减少所致。
19. 筹资活动现金流入比上期减少，主要是由于公司上年同期发行中票20亿元和境外3亿美元债所致。
20. 筹资活动现金流出比上期增加，主要是由于15年中票、17年超短期、短期融资券和贷款到期偿还所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、中美贸易摩擦对公司的影响
国内高分子材料行业长期处于高度依赖进口、受制于人的劣势格局，如显示面板中的核心光学膜以及高端涂布材料等高端材料，过去多年无法在国内自主生产只能依靠进口。公司通过多年研发，打造全产业链生产基地，现已成为包括京东方、TCL、海信、创维、康佳、红旗、比亚迪等国内外一二线客户主流供应商。而近期中美贸易摩擦，部分海外材料供应商已开始提价，伴随摩擦加剧，海外高分子材料企业可能会减少对华出口，将会对中国消费电子及汽车等多个产业造成很大威胁，公司作为相关材料的主流供应商之一，有望抓住契机扩大市场份额，发展空间巨大。
然而受目前经济环境影响，国内消费电子、建筑交通等多个公司的下游行业出现明显下滑，对于公司收入增长有可能带来一定不确定性。
2、光学膜二期项目建设期调整
因年产1.02亿平方米先进高分子膜材料、年产1亿片裸眼3D模组产品两项目的主要量产设备均是由公司自主开发并由海外顶级设备厂商生产制造，前期开发和设备制造进程略长于预期，因此两项目投产时间均略有延后，变更为2019年6月投产。2018年1月1日至2018年9月30日，光学膜二期项目募集资金投入27.60亿元，其中：固定资产增加1.86亿元、在建工程增加2.61亿元、其他非流动资产等（设备及工程的预付款、无形资产及进项税金）增加23.13亿元。截至2018年9月30日募集资金总投入金额为47.56亿元，其中：光学膜二期项目募集资金累计投入37.68亿元，偿还银行贷款累计投入9.88亿元。
3、权益分派实施
公司2017年年度权益分派方案为：以公司现有总股本3,540,900,282股为基数，向全体股东每10股派0.6995元人民币现金，分派方案已获2018年8月3日召开的第一次临时股东大会审议通过，本次权益分派股权登记日为2018年9月27日，除权除息日为2018年9月28日。
4、重大重组事项进展
（1）海外收购暨重大资产重组事项
2018年2月23日因筹划重大资产重组事项，经公司向深圳证券交易所申请，公司股票（股票简称：康得新，股票代码：002450）于 2018 年 2 月 26 日开市起停牌，并于 4 月 27 日（星期五）开市起复牌，公司复牌后继续推进本次重大资产重组事项。然而，由于中美贸易摩擦，收购项目在美国审批的困难程度加大，因此各方一致决定终止本次重组。2018年9月6日，公司第三届董事会第三十一次会议审议通过了《关于终止重大资产重组议案》，同意公司终止筹划本次资产重组事项，公司独立董事对终止本次资产重组事项发表了同意的独立意见。
（2）发行股份购买资产事项
本次并购是公司汽车及建筑家居市场窗膜产品为进一步深耕市场渠道，提升客户粘性，从制造型企业向下游高端服务进行延伸的战略举措。 上海傲邦汽车用品有限公司（下称：上海傲邦）作为一家定位于高端汽车后市场的公司，对其的收购有利于公司打通窗膜板块产业链，获取更高盈利，也有 利于公司推广新产品和提升市场份额。
公司因正在筹划此次重大事项，经向深圳证券交易所申请，公司股票（股票简称：康得新，股票代码：002450）自 2018 年 6 月 7 日开市起停牌，并在指定媒体上披露了《关于发行股份购买资产的停牌公告》、《关于发行股份购买资产的停牌进展公告》（编号2018-056、059、060、064、066、074、076、081、082、084、089、101、102、104、107、109、 111、112）。 2018 年 8 月 20 日，公司召开了第三届董事会第三十次会议，审议通过了《关于筹划发行股份购买资产停牌期满申请继续停牌二个月的议案》。2018 年 9 月 5 日，公司召开了 2018 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于筹划发行股份购买资产停牌期满申请继续停牌二个月的议案》。
截至目前，公司正在积极推进本次发行股份购买资产的相关工作。公司已聘请相关专业中介机构进场，积极开展对标的资产的尽职调查工作，目前有关工作尚未完成，交易方案仍处于商讨、论证阶段，最终估值尚未确定。
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三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
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四、对2018年度经营业绩的预计
2018年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
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五、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
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单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
九、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
康得新复合材料集团股份有限公司
2018 年 10 月 22日
2018年第三季度报告
