哈尔滨哈投投资股份有限公司
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人赵洪波、主管会计工作负责人张凯臣及会计机构负责人（会计主管人员）贾淑莉保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
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营业总收入包括：营业收入、利息收入、手续费及佣金收入，具体见财务报表部分。
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
■
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
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■
■
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债变动情况表
2018年9月30日 金额单位：人民币元
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利润变动情况表
2018年1-9月 金额单位：人民币元
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现金流量变动情况表
2018年1-9月 金额单位：人民币元
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3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2017年公司对黑岁宝银行授信担保25,000万元（见公司2017年3月11日临2017-025号公告，2017年5月9日临2017-042号公告，2017年7月1日临2017-052号公告及公司2017年年度报告），截至报告期末公司担保余额8,000万元，其中:光大银行担保余额3,000万元，交通银行担保担保余额5000万元，担保情况详见下表：
金额单位：人民币元
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3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 哈尔滨哈投投资股份有限公司
法定代表人 赵洪波
日期 2018年10月22日
证券代码： 600864 证券简称：哈投股份 公告编号：临2018-072
哈尔滨哈投投资股份有限公司
第九届董事会第四次临时会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
哈尔滨哈投投资股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会第四次临时会议通知于2018年10月16日以书面送达、电子邮件方式发出，会议于2018年10月22日(星期一)以通讯表决方式召开。会议应出席董事9人，实际出席董事9人。本次会议召集召开程序及审议事项符合《中华人民共和国公司法》、《公司章程》等规定要求，会议合法有效。会议由公司董事长赵洪波先生主持。
经全体董事认真审议，截止2018年10月22日中午12时，共收回表决表9份，会议审议通过如下议案：
1、《关于公司全资子公司江海证券有限公司计提减值准备的议案》
为真实公允地反映2018年9月30日的资产状况以及2018年度1-9月份的经营成果，保持公司财务的稳健性，公司全资子公司江海证券有限公司（以下简称江海证券）根据《企业会计准则》和公司会计政策，在三季度报表出具过程中，对2018年9月30日存在减值迹象的资产（范围包括融出资金、买入返售金融资产和可供出售金融资产等）进行全面清查和资产减值测试后, 2018年7-9月拟计提各项金融资产减值准备共计人民币19,777.12万元，预计减少公司2018年7-9月合并报表归属母公司股东净利润人民币 14,832.84 万元。
董事会认为，本次计提资产减值准备遵照并符合《企业会计准则》和公司会计政策的规定，依据充分，基于谨慎性原则，已公允地反映了公司实际资产状况、财务状况。
独立董事就该事项发表了独立意见。
董事会审计委员会发表了专项审核意见。
详见中国证券报、上海证券报、上海证券交易所网站同日披露的公司临2018-074号《哈投股份关于全资子公司江海证券有限公司计提资产减值准备的公告》。
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票
2、《关于会计政策变更的议案》
根据财政部2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会【2018】15号），公司对相关会计政策内容进行调整，并按照一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融工具准则和新收入准则的企业）编制公司财务报表。
本次会计政策变更，是对资产负债表及利润表列报项目及其内容做出的调整，对公司财务状况、经营成果及现金流量不产生影响。
独立董事就该事项发表了独立意见。
详见中国证券报、上海证券报、上海证券交易所网站同日披露的公司临2018-075号《哈投股份关于会计政策变更的公告》。
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
3、《关于公司2018年第三季度报告的议案》
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
特此公告。
哈尔滨哈投投资股份有限公司董事会
2018年10月22日
证券代码：600864 证券简称：哈投股份 编号：临2018-073
哈尔滨哈投投资股份有限公司
第九届监事会第三次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
哈尔滨哈投投资股份有限公司第九届监事会第三次会议通知于2018年10月16日以书面送达、电子邮件方式发出，会议于2018年10月22日(星期一)以通讯表决方式召开。会议应出席监事5名，实际出席5名。会议召集召开程序及审议事项符合《中华人民共和国公司法》、《公司章程》及《上市公司监事会工作指引》等规定要求，会议合法有效。会议由监事会主席金龙泉先生主持。经全体监事认真审议，审议通过了如下议案：
一、《关于公司全资子公司江海证券有限公司计提减值准备的议案》
监事会发表意见认为：本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》、公司会计政策的规定及相关资产的实际情况，依据充分，程序合法，有助于更加真实公允地反映公司财务状况，同意本次计提资产减值准备事项。
表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。
二、《关于会计政策变更的议案》
监事会认为：公司根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会【2018】15号）要求, 对财务报表格式进行的调整，符合《企业会计制度》和《企业会计准则》的有关规定。不存在损害公司及全体股东合法权益，特别是中小股东利益的情形。审议程序符合相关法律法规和《公司章程》规定。
表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。
三、《关于公司2018年第三季度报告的议案》
根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第13号——季度报告内容与格式（2016年修订）》和上海证券交易所《关于做好上市公司2018年第三季度报告披露工作的通知》要求，监事会认为：
1、公司2018年第三季度报告编制和审议程序符合法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定；
2、季报的内容和格式符合中国证监会和证券交易所的各项规定，公司2018年第三季度报告公允地反映了公司2018年第三季度的财务状况和经营成果；
3、本公司参与季度报告编制人员没有违反保密规定的行为；
4、监事会保证公司2018年第三季度报告披露的信息真实、准确、完整，其中不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别和连带责任。
表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。
特此公告。
哈尔滨哈投投资股份有限公司监事会
2018年10月22日
证券代码：600864 证券简称：哈投股份 编号：临2018-074
哈尔滨哈投投资股份有限公司关于全资子公司
江海证券有限公司计提资产减值准备的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
哈尔滨哈投投资股份有限公司（以下简称公司）于2018年10月22日召开了第九届董事会第四次临时会议，会议审议通过了《关于公司全资子公司江海证券有限公司计提减值准备的议案》。现将相关情况公告如下：
一、计提资产减值准备概述
为真实公允地反映2018年9月30日的资产状况以及2018年度1-9月份的经营成果，保持公司财务的稳健性，公司全资子公司江海证券有限公司（以下简称江海证券）根据《企业会计准则》和公司会计政策，在三季度报表出具过程中，对2018年9月30日存在减值迹象的资产（范围包括融出资金、买入返售金融资产和可供出售金融资产等）进行全面清查和资产减值测试后, 2018年7-9月拟计提各项金融资产减值准备共计人民币19,777.12万元，预计减少公司2018年7-9月合并报表归属母公司股东净利润人民币 14,832.84 万元。
二、2018年7-9月江海证券计提资产减值准备的情况说明
（一）买入返售金融资产
江海证券对买入返售金融资产股票质押业务7-9月计提减值准备4,230.09万元,其中单项计提4417.75万元,其它总体计提-187.66万元。单项计提包括股票质押回购业务涉及的亿阳信通（600289）和天广中茂（002509）2笔。具体如下：
1、亿阳信通（600289）股票质押业务融资额1.23亿元。亿阳集团股份有限公司（以下简称“亿阳集团”）以持有的标的证券亿阳信通股份有限公司（证券简称：亿阳信通，证券代码：600289）1637万股股权为质押在江海证券存续办理两笔股票质押业务，合计融资额1.23亿元。根据相关会计政策，公司对报告期账面价值和预计未来现金流量现值之间的差额确认为减值损失。2017年度根据公司董事会决议已就该业务计提单项重大资产减值准备人民币5,560.57万元；2018年1-6月在2017年度计提减值的基础上补提资产减值准备1,718.85万元；经测算，2018年7-9月拟补提资产减值准备1,064.05万元。
2、天广中茂（002509）股票融资额3.8亿元。2017年8月17日和2017年10月25日，江海证券与邱茂国分别签订了股票质押式回购交易业务协议书，对方将其持有的股票（天广中茂（002509））作为股票质押式回购交易的标的证券，双方约定的具体初始成交金额分别为3亿元和0.8亿元，总计股票质押融资额3.8亿元，购回利率为8.3%，交易到期日都为2019年4月1日。根据相关会计政策，该笔股票质押回购属于单项金额重大的金融资产，应当单独进行减值测试，对本期账面价值和预计未来现金流量现值之间的差额确认为减值损失。2018年1-6月，已就该业务计提单项重大资产减值准备人民币4,532.80万元；经测算，2018年7-9月份拟补提资产减值准备3,353.70万元。
加上7-9月其它总体计提-187.66万元，上述买入返售金融资产7-9月份合计拟计提减值准备4,230.09万元。
（二）可供出售金融资产计提减值准备
1、江海证券对持有股票资产计提减值准备。本次计提减值准备的资产包括五笔股票投资。根据相关会计政策，如果该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值，需要计提减值准备。本期公司持有的上述可供出售金融资产的公允价值低于成本的时间已超过12个月，符合减值认定的条件，在1-6月份已计提减值25,275.89万元基础上，2018年7-9月份拟计提资产减值准备6,419.47万元。
2、江海证券对持有的集合理财产品计提减值准备。本次计提减值准备的资产包括2笔集合理财产品，根据相关会计政策，如果该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值，需要计提减值准备。公司持有的上述可供出售金融资产的公允价值低于成本的时间已超过12个月，符合减值认定的条件，在1-6月份已计提减值5,506.36万元基础上，2018年7-9月拟计提资产减值准备1,433.02 万元。
3、江海证券对持有的资管产品计提减值准备。本次计提减值准备的资产包括江海浩瀚3号集合资产管理（四期）、江海浩瀚3号集合资产管理（五期）2笔资管产品。公司自有资金出资25,299.57万元投资资管产品，资管产品投向为股票质押回购业务，质押标的证券均为奥瑞德（600666），资管产品到期未还款、未付息。根据相关会计政策，应当单独进行减值测试，并将账面价值和预计未来现金流量现值之间的差额确认为减值损失。在1-6月份已计提3,941.76万元基础上，经测算，2018年7-9月拟计提资产减值准备7,714.05万元。
上述可供出售金融资产2018年7-9月合计计提减值准备15,566.54万元。
（三）江海证券7-9月融出资金计提减值准备-19.51万元。
2018年7-9月，上述共计计提减值准备19,777.12万元。
三、2018年1-9月江海证券累计计提减值情况
明细如下表：
单位：人民币万元
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以上数据未经审计，最终以会计师事务所年度审计确认的金额为准。
四、计提资产减值准备对公司的影响
江海证券本次计提资产减值准备将减少公司2018年7-9月合并报表利润总额人民币19,777.12万元，减少公司2018年7-9月合并报表归属母公司股东净利润人民币14,832.84万元。
五、董事会审议情况及对计提资产减值准备合理性的说明
公司于2018年10月22日召开了第九届董事会第四次临时会议，会议应出席董事9人，实际出席9人，会议以9票同意，0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于全资子公司江海证券有限公司计提减值准备的议案》。
公司董事会认为，本次计提资产减值准备遵照并符合《企业会计准则》和公司会计政策的规定，依据充分，基于谨慎性原则，已公允地反映了公司实际资产状况、财务状况。
六、独立董事关于公司计提资产减值准备的独立意见
独立董事认为：本次计提资产减值准备事项依据充分，符合《企业会计准则》、公司会计政策的规定及相关资产的实际情况。计提后能够更加公允地反映公司的财务状况，符合公司整体利益，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息；决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。
七、董事会审计委员会对公司计提资产减值准备是否符合《企业会计准则》的说明
审计委员会认为：本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策的规定，计提资产减值准备后，能够更加真实公允地反映了公司财务状况，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息。
八、监事会关于公司计提资产减值准备的意见
监事会认为：本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》、公司会计政策的规定及相关资产的实际情况，依据充分，程序合法，有助于更加真实公允地反映公司财务状况，同意本次计提资产减值准备事项。
特此公告。
哈尔滨哈投投资股份有限公司董事会
2018年10月22日
证券代码：600864 证券简称：哈投股份 公告编号：临2018-075
哈尔滨哈投投资股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
●会计政策变更对公司损益、总资产、净资产等的影响：本次会计政策变更，是对资产负债表及利润表列报项目及其内容做出的调整，对公司财务状况、经营成果及现金流量不产生影响。
一、本次会计政策变更概述
财政部在2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会【2018】15号），对一般企业财务报表格式进行了修订。公司根据上述会计准则要求，对相关会计政策内容进行了调整，并按照一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融工具准则和新收入准则的企业）编制公司的财务报表。
2018年10月22日，公司召开第九届董事会第四次临时会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。该事项无需提交股东大会批准。
二、会计政策变更情况及对公司的影响
（一）会计政策变更的主要内容
公司根据财政部的上述修订要求，对财务报表相关科目进行列报调整，并对可比会计期间的比较数据进行了调整，具体情况如下：
1、在资产负债表中新增“应收票据及应收账款”行项目，将资产负债表中原“应收票据”和“应收账款”项目合并计入该新增的项目；
2、将资产负债表中原“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”项目合并计入“其他应收款”项目；
3、将资产负债表中原“固定资产清理”和“固定资产”项目合并计入“固定资产”项目；
4、将资产负债表中原“工程物资”和“在建工程”项目合并计入“在建工程”项目；
5、在资产负债表中新增“应付票据及应付账款”行项目，将资产负债表中原“应付票据”和“应付账款”项目合并计入该新增的项目；
6、将资产负债表中原“应付利息”、“应付股利”和“其他应付款”项目合并计入“其他应付款”项目；
7、将资产负债表中原 “专项应付款”和“长期应付款”项目合并计入“长期应付款”项目；
8、在利润表中“财务费用”项目下新增“利息费用”和“利息收入”明细项目，分别反映企业为筹集生产经营所需资金等而发生的应予费用化的利息支出和企业确认的利息收入。
具体调整情况如下：
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（二）会计政策变更对公司的影响
本次会计政策变更，是对资产负债表及利润表列报项目及其内容做出的调整，对公司财务状况、经营成果及现金流量不产生影响。
三、独立董事、监事会意见
独立董事就该事项发表独立意见：公司根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会【2018】15号）要求，对财务报表格式进行的调整，符合《企业会计制度》和《企业会计准则》的有关规定，对公司财务状况、经营成果及现金流量不产生影响。不存在损害公司及全体股东合法权益，特别是中小股东利益的情形。审议程序符合相关法律法规和《公司章程》规定。
2018年10月22日公司第九届监事会第三次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，监事会认为：公司根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会【2018】15号）要求, 对财务报表格式进行的调整，符合《企业会计制度》和《企业会计准则》的有关规定。不存在损害公司及全体股东合法权益，特别是中小股东利益的情形。审议程序符合相关法律法规和《公司章程》规定。
特此公告。
哈尔滨哈投投资股份有限公司董事会
2018年10月22日
公司代码：600864 公司简称：哈投股份
2018年第三季度报告
