青海互助青稞酒股份有限公司

第一节 重要提示

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

公司负责人李银会、主管会计工作负责人郭春光及会计机构负责人(会计主管人员)杨翠玉声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

第二节 公司基本情况

一、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

■

非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

■

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

单位：股

■

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

第三节 重要事项

一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

1、应收票据及应收账款较期初增幅为48.62%，主要原因系控股子公司中酒时代营业收入较上年同期有明显增长，其主要业务收入来源于天猫、京东等第三方电商平台，此类平台结算有一定账期所致；

2、预付款项较期初增幅为42.36%，主要原因系控股子公司中酒时代部分采购商品货款已支付尚未结算；

3、其他应收款较期初增幅为121.82%，主要原因系本报告期押金及备用金增加；

4、长期股权投资较期初增幅为81.59%，主要原因系本报告期向子公司联营企业西藏纳曲青稞酒业有限公司支付投资款；

5、短期借款较期初增幅为100%，主要原因系本报告期取得银行短期借款所致；

6、应付票据及应付账款较期初减幅为42.63%，主要原因系公司每年第四季度为青稞等原辅材料、包材采购旺季，在年底形成高额的应付款项，在年度其他时段因结算，余额处于低位，属于正常波动范围；

7、预收款项较期初增幅为136.72%，主要原因系预收货款增加所致；

8、应付职工薪酬较期初减幅为58.95%，主要原因系2017年底计提的工资、奖金在本报告期按时发放；

9、其他综合收益较期初增幅为495.58%，主要原因系外币报表折算差额增加；

10、财务费用较上年同期减幅为175.37%，主要原因系美元等汇率变动引起汇兑收益增加；

11、资产减值损失较上年同期增幅为545.36%，主要原因系计提的坏账、控股子公司中酒时代存货计提的跌价准备；

12、投资收益较上年同期减幅为66.49%，主要原因系理财产品的投资收益减少；

13、营业外收入较上年同期减幅为69.96%，主要原因系政府补助减少；

14、营业外支出较上年同期增幅为64.00%，主要原因系本报告期支付税款滞纳金；

15、少数股东损益较上年同期减幅为47.12%，主要原因系中酒云图少数股东损益减少；

16、收到其他与经营活动有关的现金较上年同期增幅为69.08%，主要原因系销售商品收到的现金及其他往来增加；

17、经营活动现金流量净额较上年同期增幅为143.11%，主要原因系销售商品收到的现金增加；

18、取得投资收益收到的现金较上年同期减幅为60.85%，主要原因系理财产品的投资收益减少；

19、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期减幅为42.41%，主要原因系上年同期处置车辆；

20、收到其他与投资活动有关的现金较上年同期减幅为50.41%，主要原因系理财产品到期收回的本金较上年同期减少；

21、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期减幅为60.36%，主要原因系上年同期支付互助绿色产业园新厂区建设项目款项；

22、投资支付的现金较上年同期增幅为83.67%，主要原因系支付子公司联营企业西藏纳曲青稞酒业有限公司投资款；

23、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减幅为171.11%，主要原因系理财产品到期收回的本金较上年同期减少；

24、吸收投资收到的现金较上年同期增幅为2,529.38%，主要原因系中酒云图收到少数股东投资款；

25、取得借款收到的现金较上年同期增幅为100.00%，主要原因系全资子公司西藏天佑德银行短期借款；

26、偿还债务支付的现金较上年同期减幅为100.00%，主要原因系上年同期全资子公司西藏天佑德偿还银行短期借款；

27、分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期减幅为55.97%，主要原因系分配的现金股利减少所致；

28、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增幅为128.35%，主要原因系本报告期取得银行短期借款及上年同期偿还银行短期借款所致；

29、汇率变动对现金及现金等价物的影响额较上年同期增幅为235.86%，主要原因系美元等汇率变动所致；

30、现金及现金等价物净增加额较上年同期增幅为65.24%，主要原因系取得银行短期借款及上年同期偿还银行短期借款所致。

二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√ 适用 □ 不适用

1、2018年1月31日，公司接到公司控股股东青海华实科技投资管理有限公司（以下简称“华实投资”）及公司副董事长郭守明先生，公司董事、总经理王兆三先生的通知。基于对公司持续稳健发展的信心及对公司价值的认可，华实投资及郭守明先生、王兆三先生于2018年2月1日起六个月内通过深圳证券交易所集中竞价方式增持公司股份。华实投资拟增持金额不少于3,000万元人民币，增持股份不超过公司总股份的2%；郭守明先生增持公司股份不超过30万股；王兆三先生增持公司股份不超过20万股。2018年8月1日，华实投资及郭守明先生、王兆三先生完成增持，华实投资增持2,175,540股，郭守明先生增持87,300股，王兆三先生增持156,700股。

2、公司于2018年2月27日召开第三届董事会第十次会议，审议通过了《关于2017年度计提资产减值准备的议案》，2017年共计提资产减值准备18,489.89万元（该金额未经会计师事务所审计确认）。公司于2018年4月24日召开了第三届董事会第十一次会议，会议审议通过了《关于2017年度计提资产减值准备的议案》，根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计的结果，2017年公司及合并报表范围内各公司对可能发生减值的各类应收账款、商誉等资产共计提资产减值准备18,490.11万元。

3、公司董事会于2018年9月25日收到董事、总经理王兆三先生的书面辞职报告，因个人原因，王兆三先生申请辞去公司董事、总经理职务，同时辞去公司董事会战略与决策委员会委员职务。王兆三先生辞职后不再在公司及其子分公司担任任何职务。公司于2018年9月28日召开第三届董事会第十六次会议（临时），审议通过了《关于聘任公司总经理、副总经理的议案》，经公司董事会提名委员会提名，同意聘任李银会先生为公司总经理，任期自董事会审议通过之日起至第三届董事会任期届满时止（2018年9月28日至2020年3月16日）。

■

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。

四、对2018年度经营业绩的预计

2018年度预计的经营业绩情况：与上年同期相比扭亏为盈

与上年同期相比扭亏为盈

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五、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

六、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

八、委托理财

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

■

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

□ 适用 √ 不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

九、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

■

证券代码：002646 证券简称：青青稞酒 公告编号：2018-069

青海互助青稞酒股份有限公司

第三届董事会第十八次会议（定期）

决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、董事会会议召开情况

青海互助青稞酒股份有限公司（以下简称“公司”）于2018年10月24日上午9:00以现场和通讯相结合的方式在青海省互助县威远镇西大街 6 号公司七楼会议室召开公司第三届董事会第十八次会议（定期）。本次会议由董事长李银会先生召集并主持，会议通知已于2018年10月13日以专人递送、微信、电子邮件等方式送达全体董事。应出席会议董事9名，亲自出席会议董事9名（其中,以通讯方式出席会议5人，董事郭守明、王君、张劭先生，独立董事王德良、吴非先生以通讯方式出席会议），公司监事及高级管理人员列席了会议。本次会议的召集、召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。

二、董事会会议审议情况

经与会董事审议，本次会议一致通过如下议案：

1、审议通过《2018年第三季度报告》，表决结果为：赞成9票；无反对票；无弃权票。

《2018年第三季度报告全文》详见指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

《2018年第三季度报告正文》详见指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）、《证券时报》、《上海证券报》。

2、审议通过《关于会计政策变更的议案》，表决结果为：赞成9票；无反对票；无弃权票。

《关于会计政策变更的公告》详见指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）、《证券时报》、《上海证券报》。

独立董事对该议案发表了独立意见，具体内容详见巨潮资讯网：（http://www.cninfo.com.cn）。

三、备查文件

1、第三届董事会第十八次会议（定期）决议。

特此公告。

青海互助青稞酒股份有限公司董事会

二〇一八年十月二十四日

证券代码：002646 证券简称：青青稞酒 公告编号：2018-070

青海互助青稞酒股份有限公司

第三届监事会第十次会议（定期）决议公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、监事会召开情况

青海互助青稞酒股份有限公司（以下简称“公司”）于2018年10月24日上午10:00以现场方式，在青海省互助县威远镇西大街6号公司七楼会议室召开公司第三届监事会第十次会议（定期）。本次会议由监事会主席卢艳女士召集并主持，会议通知已于2018年10月13日以专人递送、微信、电子邮件等方式送达全体监事。应出席会议监事3名，亲自出席会议监事3名，公司董事会秘书、证券事务代表列席了会议。本次会议的召集、召开符合《公司法》、《公司章程》及相关法律法规的规定。

二、监事会会议审议情况

经与会监事审议，本次会议一致通过如下议案：

1、审议通过《2018年第三季度报告》，表决结果为：赞成3票；无反对票；无弃权票。

经审核，监事会认为董事会编制和审核青海互助青稞酒股份有限公司2018年第三季度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

《2018年第三季度报告全文》详见指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

《2018年第三季度报告正文》详见指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）、《证券时报》、《上海证券报》。

2、审议通过《关于公司会计政策变更的议案》，表决结果为：赞成3票；无反对票；无弃权票。

监事会认为：公司本次会计政策的变更符合财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）的相关规定，是公司根据财政部相关规定进行的合理变更，本次会计政策的变更不会对公司当期和本次会计政策变更之前的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东权益的情形，监事会同意公司本次会计政策变更。

《关于公司会计政策变更的公告》详见指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）、《证券时报》、《上海证券报》。

公司独立董事对本议案发表了独立意见，详见指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

三、备查文件

1、第三届监事会第十次会议（定期）决议

特此公告。

青海互助青稞酒股份有限公司监事会

二〇一八年十月二十四日

证券代码：002646 证券简称：青青稞酒 公告编号： 2018-072

青海互助青稞酒股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

青海互助青稞酒股份有限公司（以下简称“公司”）于2018年10月24日召开第三届董事会第十八次会议（定期）审议通过了《关于会计政策变更的议案》，现将有关情况说明如下：

一、会计政策变更概述

1、变更原因

2018年6月15日，财政部发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），对一般企业财务报表格式进行了修订。上述财会〔2018〕15号文件规定，执行企业会计准则的非金融企业中，尚未执行新金融准则和新收入准则的企业应当按照企业会计准则和该通知附件1的要求编制财务报表；企业对不存在相应业务的报表项目可结合本企业的实际情况进行必要删减，企业根据重要性原则并结合本企业的实际情况可以对确需单独列示的内容增加报表项目。根据上述财会〔2018〕15号文件的要求，公司需对会计政策相关内容进行相应调整，按照该文件规定的一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制公司的财务报表。

2、变更日期

自公司第三届董事会第十八次会议（定期）审议通过《关于会计政策变更的议案》之日起执行。

3、变更前采用的会计政策

本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

4、变更后采用的会计政策

本次变更后，公司执行的会计政策按财政部于2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）的相关规定执行。除上述会计政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

二、变更后采用的会计政策及其对公司的影响

根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）的要求，公司调整以下财务报表的列报，并对可比会计期间的比较数据相应进行调整：

1、原“应收票据”和“应收账款”项目合并计入新增的“应收票据及应收账款”项目；

2、原“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”项目合并计入“其他应收款”项目；

3、原“固定资产清理”和“固定资产”项目合并计入“固定资产”项目；

4、“工程物资”项目归并至“在建工程”项目；

5、原“应付票据”和“应付账款”项目合并计入新增的“应付票据及应付账款”项目；

6、原“应付利息”、“应付股利”和“其他应付款”项目合并计入“其他应付款”项目；

7、“专项应付款”项目归并至“长期应付款”项目；

8、新增“研发费用”项目，原计入“管理费用”项目的研发费用单独列示为“研发费用”项目；

9、在“财务费用”项目下列示“利息费用”和“利息收入”明细项目。

公司本次会计政策变更只涉及财务报表列报和调整，除上述项目变动影响外，不存在追溯调整事项，不会对公司资产总额、负债总额、净资产、营业收入、净利润产生实质性影响。

三、董事会审议本次会计政策变更情况

2018年10月24日，公司第三届董事会第十八次会议（定期）审议通过《关于会计政策变更的议案》。根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及《公司章程》等有关规定，本次会计政策变更经公司董事会审议批准后即生效，无需提交股东大会审议。

四、董事会关于会计政策变更合理性的说明

经审核，董事会认为，公司本次会计政策变更是根据财政部发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）进行的合理变更，符合相关规定，本次会计政策变更后公司财务报表能够客观、公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量，不存在损害公司及全体股东特别是广大中小股东利益的情况，同意公司本次会计政策的变更。

五、独立董事关于会计政策变更的独立意见

独立董事认为：公司依据财政部于2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）的规定和要求，对公司财务报表格式进行相应变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定，本次会计政策变更后公司财务报表能够客观、公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量，不会对公司当期和本次会计政策变更之前的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。本次会计政策变更已履行了相关审批程序，符合法律、法规和规范性文件的要求以及《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。我们同意本次会计政策变更。

六、监事会关于会计政策变更的意见

公司监事会认为：公司本次会计政策的变更符合财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）的相关规定，是公司根据财政部相关规定进行的合理变更，本次会计政策的变更不会对公司当期和本次会计政策变更之前的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东权益的情形，监事会同意公司本次会计政策变更。

七、备查文件

1、青海互助青稞酒股份有限公司第三届董事会第十八次会议（定期）决议；

2、青海互助青稞酒股份有限公司第三届监事会第十次会议（定期）决议；

3、独立董事关于会计政策变更的独立意见。

特此公告。

青海互助青稞酒股份有限公司董事会

二〇一八年十月二十四日

证券代码：002646 证券简称：青青稞酒 公告编号：2018-071

青海互助青稞酒股份有限公司

2018年第三季度报告