蒙娜丽莎集团股份有限公司

第一节 重要提示

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

公司负责人萧华、主管会计工作负责人谭淑萍及会计机构负责人(会计主管人员)梁富萍声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

第二节 公司基本情况

一、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

■

非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

■

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

单位：股

■

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

第三节 重要事项

一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

■

■

二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√ 适用 □ 不适用

1. 关于藤县生产基地投资

2018年5月8日，公司召开第一届董事会第二十八次会议审议通过了《关于签署项目投资合同及拟设立全资子公司的议案》，同意公司在藤县设立两家全资子公司（以下简称“项目公司”），并由上述项目公司通过挂牌出让方式获得相关土地使用权的形式建设“藤县蒙娜丽莎陶瓷生产项目”，项目计划总投资不低于10亿元人民币（包含新设项目公司注册资本投资款、购买土地款、厂房建设、生产设施、流动资金等投资）。具体内容详见2018年5月9日刊载在公司指定信息披露媒体巨潮资讯网《关于签署项目投资合同及拟设立全资子公司的公告》（公告编号2018-034）。

2018年5月25日，公司召开2017年度股东大会审议通过上述投资事项。具体内容详见公司2018年5月26日刊载在巨潮资讯网的《2017年度股东大会决议公告》（公告编号 2018-036）。

2018年5月28日，公司完成上述项目实施主体公司广西蒙娜丽莎新材料有限公司（以下简称“广西蒙娜丽莎”）及广西美尔奇建材有限公司（以下简称“广西美尔奇”）的工商注册登记手续并分别取得了藤县工商行政管理局颁发的营业执照。具体内容详见公司2018年5月30日刊载在巨潮资讯网的《关于全资子公司完成工商注册登记暨对外投资进展的公告》（公告编号 2018-037）。

截至本报告期末，公司仍在有序推进政府土地公开出让竞拍事项、项目环评和施工许可等前置审批工作。

2.收回参股公司投资款

基于未来陶瓷原料制粉集中化的发展趋势，公司全资子公司广东蒙娜丽莎投资管理有限公司（以下简称“蒙娜丽莎投资”）拟以自有资金1400万元对外投资参股南国陶都（肇庆）绿色陶瓷原料有限公司（以下简称“南国陶都”），公司分别于2017年8月2日、2017年8月18日召开第一届董事会第十五次会议和2017年第二次临时股东大会审议通过了上述议案。2017年8月31日，蒙娜丽莎投资向南国陶都缴纳第一期投资款700万元，后因政府规划调整，该项目已不再适合开展，经各投资人商议终止该项目，蒙娜丽莎投资于2018年7月17日收到南国陶都退回投资款700万元。

■

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。

四、对2018年度经营业绩的预计

2018年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

■

五、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位：元

■

六、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

八、委托理财

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

九、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

■

蒙娜丽莎集团股份有限公司

法定代表人：萧华

二〇一八年十月二十五日

证券代码：002918 证券简称：蒙娜丽莎 公告编号：2018-080

蒙娜丽莎集团股份有限公司

第二届董事会第五次

会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、董事会会议召开情况

蒙娜丽莎集团股份有限公司（以下简称“公司”）第二届董事会第五次会议于2018年10月25日在公司办公楼二楼雅典学院会议室以现场方式召开，会议通知已于2018年10月20日通过专人送达、传真、电子邮件、电话的方式发出。本次会议由董事长萧华先生主持，应出席会议董事9名，实际出席会议董事9名，公司全体监事、高级管理人员列席了会议。会议的召集、召开符合《公司法》、《公司章程》及有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件的规定，会议合法有效。

二、董事会会议审议情况

经与会董事审议，以记名投票表决方式审议通过了以下议案：

1、审议通过了《关于会计政策变更的议案》

公司董事会同意根据中华人民共和国财政部于2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）的规定和要求，对公司财务报表格式进行修订。

独立董事对本议案发表了明确同意的独立意见。

具体内容详见2018年10月26日公司在指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）刊载的《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2018-082）。

表决结果：同意 9 票，反对 0 票，弃权 0 票。

2、审议通过了《关于公司〈2018年第三季度报告〉全文及正文的议案》

《2018年第三季度报告全文》详见2018年10月26日公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

《2018年第三季度报告正文》详见2018年10月26日公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

表决结果：同意 9 票，反对 0 票，弃权 0 票。

三、备查文件

1、第二届董事会第五次会议决议。

特此公告。

蒙娜丽莎集团股份有限公司董事会

2018年10月26日

证券代码：002918 证券简称：蒙娜丽莎 公告编号：2018-081

蒙娜丽莎集团股份有限公司

第二届监事会第四次

会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、监事会会议召开情况

蒙娜丽莎集团股份有限公司（以下简称“公司”）第二届监事会第四次会议于2018年10月25日在公司办公楼二楼雅典学院会议室以现场方式召开。会议通知已于2018年10月20日以专人送达、传真、电子邮件、电话相结合方式送达全体监事。本次会议由监事会主席周亚超先生召集并主持，应出席监事3名，实际出席监事3名，公司董事会秘书列席了会议。会议的召集、召开程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议合法有效。

二、监事会会议审议情况

经与会监事认真审议，以记名投票表决方式通过了如下议案：

1、审议通过了《关于会计政策变更的议案》

同意公司根据中华人民共和国财政部于2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）的规定和要求，对公司财务报表格式进行修订。

具体内容详见2018年10月26日公司在指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）刊载的《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2018-082）。

表决结果：同意票 3 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。

2、审议通过《关于公司〈2018年第三季度报告〉全文及正文的议案》

经审核，公司监事会认为：董事会编制和审核公司2018年第三季度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

《2018年第三季度报告全文》详见2018年10月26日公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

《2018年第三季度报告正文》详见2018年10月26日公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

表决结果：同意票 3 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。

三、备查文件

1、第二届监事会第四次会议决议。

特此公告。

蒙娜丽莎集团股份有限公司监事会

2018 年10月26日

证券代码：002918 证券简称：蒙娜丽莎 公告编号：2018-082

蒙娜丽莎集团股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

蒙娜丽莎集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2018年10月25日召开了第二届董事会第五次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，公司董事会同意根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）于2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）（以下简称“财会〔2018〕15号文件”）的规定和要求，对公司财务报表格式进行修订。本次会计政策变更无需提交股东大会审议。具体情况如下：

一、本次会计政策变更概述

1、会计政策变更的原因

财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），对一般企业财务报表格式进行了修订。根据财会〔2018〕15号文件的规定和要求，公司需对会计政策相关内容进行相应调整，按照该文件规定的一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制公司的财务报表。

2、变更前采用的会计政策

本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

3、变更后采用的会计政策

本次会计政策变更后，公司将按照财政部财会〔2018〕15号文件的要求编制2018年度中期及以后期间的财务报表。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

4、变更的日期

自公司第二届董事会第五次会议审议通过《关于会计政策变更的议案》之日起执行。

二、本次会计政策变更对公司的影响

根据财政部财会〔2018〕15号文件的要求，公司调整以下财务报表项目的列示，并对可比会计期间的比较数据进行相应调整：

1、原“应收票据”和“应收账款”项目合并计入新增的“应收票据及应收账款” 项目；

2、原“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”项目合并计入“其他应收款”项目；

3、原“固定资产清理”和“固定资产”项目合并计入“固定资产”项目；

4、原“工程物资”项目归并至“在建工程”项目；

5、原“应付票据”和“应付账款”项目合并计入新增的“应付票据及应付账款” 项目；

6、原“应付利息”、“应付股利”和“其他应付款”项目合并计入“其他应付款”项目；

7、原“专项应付款”项目归并至“长期应付款”项目；

8、新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；

9、在“财务费用”项目下新增“其中：利息费用”和“利息收入”明细项目。

除上述财务报表项目列报变动影响外，本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的追溯调整。本次会计政策的变更不会对当期和会计政策变更前公司总资产、负债总额、净资产及净利润产生任何影响。

三、董事会关于本次会计政策变更合理性的说明

本次会计政策变更是根据财政部发布的财会〔2018〕15号文件的要求进行的合理变更，符合相关法律、法规及财政部颁布的企业会计准则的有关规定，本次变更仅对财务报表项目列示产生影响，不涉及以往年度的追溯调整，变更后公司财务报表能够客观、公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量，不存在损害公司及股东，特别是中小投资者利益的情形。董事会同意公司本次会计政策变更。

四、本次变更履行的决策程序

公司于2018年10月25日召开了第二届董事会第五次会议和第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，独立董事对公司本次会计政策变更事项发表了同意的独立意见。根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关规定，公司本次会计政策变更由董事会审议，无需提交股东大会审议。

五、独立董事对于本次会计政策变更的意见

本次会计政策变更是根据财政部发布的相关通知要求进行的合理变更，符合 《企业会计准则》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的相关规定。本次变更仅对财务报表项目列示产生影响，对公司净资产和净利润无影响。公司董事会审议本次会计政策变更的程序符合相关法律、法规的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。因此，我们同意公司实施本次会计政策变更。

六、监事会对于本次会计政策变更的意见

本次会计政策变更是根据财政部发布的相关通知要求进行的合理变更，符合 《企业会计准则》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的相关规定。相关决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》等规定。本次变更仅对财务报表项目列示产生影响，对公司净资产和净利润无影响，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。因此，同意本次会计政策变更。

七、备查文件

1、《第二届董事会第五次会议决议》；

2、《第二届监事会第四次会议决议》；

3、《独立董事对公司第二届董事会第五次会议相关事项的独立意见》。

特此公告。

蒙娜丽莎集团股份有限公司董事会

2018年10月26日

证券代码：002918 证券简称：蒙娜丽莎 公告编号：2018-084

蒙娜丽莎集团股份有限公司

关于使用部分闲置募集资金

进行现金管理的进展公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

蒙娜丽莎集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2018年9月10日召开的第二届董事会第四次会议、第二届监事会第三次会议以及2018年10月10日召开的2018年第三次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募投项目建设和公司正常经营的情况下，使用额度不超过人民币7亿元（指期限内单一自然日闲置募集资金进行现金管理的余额不超过7亿元）的闲置募集资金进行现金管理，投资安全性高、流动性好、期限短（不超过12个月）、有保本承诺的低风险金融机构理财产品。实施期限自股东大会决议通过之日起12个月内有效，在上述额度及有效期内，资金可滚动使用。公司独立董事以及保荐机构均发表了同意的意见。具体内容详见2018年9月11日、2018年10月11日公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告。

根据上述决议，公司于近日使用闲置募集资金人民币3,000万元购买了银行保本浮动收益类理财产品，现将具体情况公告如下：

一、本次使用部分闲置募集资金购买理财产品的实施情况

2018年10月25日，公司与中国工商银行股份有限公司佛山西樵支行签订了《中国工商银行法人理财综合服务协议》，运用闲置募集资金人民币3,000万元购买保本浮动收益类理财产品，具体情况如下：

1、产品名称：中国工商银行保本型法人182天稳利人民币理财产品

2、产品代码：WL182BBX

3、产品类型：保本浮动收益类

4、投资金额：人民币3,000万元

5、投资期限：182天

6、预期年化收益率：3.25%

7、认购日：2018年10月25日

8、到期日：2019年4月25日

9、资金来源：公司闲置募集资金

10、关联关系：公司与中国工商银行股份有限公司无关联关系。

二、风险提示及风险控制措施

（一）风险提示

1、尽管本次购买的“中国工商银行保本型法人182天稳利人民币理财产品”为保本浮动收益类产品，但仍具有一定的风险，包括但不限于中国工商银行股份有限公司所揭示的风险，包括政策风险、信用风险、市场风险、流动性风险、提前终止风险、兑付延期风险及其他风险等。

2、公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量地介入，因此短期投资的实际收益不可预期。

（二）风险控制措施

公司将严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等相关法律法规、规章制度对闲置募集资金进行现金管理事项进行决策、管理、检查和监督，严格控制资金的安全性，并定期将投资情况向董事会汇报。

针对可能发生的投资风险，公司将采取如下措施：

1、公司董事会授权经营管理层行使该项投资决策权并签署相关法律文件，并授权公司财务负责人组织实施。财务负责人将严格筛选投资对象，选择信誉好、规模大、经营效益好、资金运作能力强、有能力保障资金安全的金融机构所发行的产品。

2、公司财务管理中心实时关注和分析理财产品投向及其进展，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险。若出现产品发行主体财务状况恶化、所购买的产品收益大幅低于预期等重大不利因素时，公司将及时予以披露。

3、公司内审部负责对现金管理业务进行监督与审计，定期审查现金管理业务的审批情况、操作情况、资金使用情况及盈亏情况等，并对账务处理情况进行核实，及时向董事会审计委员会报告审计结果。

4、独立董事对闲置募集资金进行现金管理的资金使用情况进行监督、检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。

5、监事会对闲置募集资金进行现金管理的资金使用情况进行监督。

6、公司将按照深圳证券交易所的相关规定，及时履行披露义务。

三、对公司的影响

公司本次使用部分闲置募集资金进行现金管理，投资于安全性高、流动性好、期限短（不超过12个月）、有保本承诺的理财产品，是在确保公司募投项目所需资金以及募集资金本金安全的前提下进行的，不会影响公司募集资金项目建设和经营业务的正常开展，不存在变相改变募集资金用途的情况，有利于提高公司的收益及资金使用效率，为公司及股东谋取更多的投资回报。

四、公告日前十二个月公司购买理财产品的情况

截至本公告日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的累计金额为3,000 万元（含本次公告金额）。具体情况如下：

■

五、 备查文件

1、中国工商银行法人理财综合服务协议及理财产品说明书。

特此公告。

蒙娜丽莎集团股份有限公司

董事会

2018年10月26日

证券代码：002918 证券简称：蒙娜丽莎 公告编号：2018-083

2018年第三季度报告