厦门信达股份有限公司2018年第三季度报告
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人曾挺毅、主管会计工作负责人傅本生及会计机构负责人(会计主管人员)贺睿声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
■
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
■
注：上表年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润包含报告期归属于永续债持有人的利息87,560,411.12元，扣除永续债利息后，归属于普通股股东的净利润为-25,353,609.87元，计算基本每股收益、稀释每股收益、加权平均净资产收益率指标时均扣除了永续债及利息的影响。
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前10名股东持股情况表
单位：股
■
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因：
单位：元
■
1、本报告期末货币资金较上年度期末增加主要是月末收到可续期委托贷款。
2、本报告期末衍生金融资产较上年度期末增加主要是外汇衍生品合约公允价值变动。
3、本报告期末应收账款较上年度期末增加主要是供应链业务应收货款增加。
4、本报告期末预付款项较上年度期末增加主要是供应链业务预付货款增加。
5、本报告期末其他应收款较上年度期末增加主要是供应链业务的保证金增加。
6、本报告期末存货较上年度期末增加主要是供应链业务规模扩大，存货增加。
7、本报告期末可供出售金融资产较上年度期末增加主要是三钢闽光的股权公允价值增加，及对厦门国科股权投资基金出资等。
8、本报告期末投资性房地产较上年度期末减少主要是处置部分房产。
9、本报告期末在建工程较上年度期末增加主要是福建信达光电公司在安装设备增加。
10、本报告期末无形资产较上年度期末减少主要是处置成都欣嘉物流有限公司股权相应减少土地使用权。
11、本报告期末开发支出较上年度期末增加主要是RFID鞋服供应链管理平台等内部开发支出增加。
12、本报告期末短期借款较上年度期末增加主要是银行借款增加。
13、本报告期末以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债较上年度期末增加主要是黄金租赁业务增加。
14、本报告期末预收款项较上年度期末增加主要是供应链业务预收货款增加。
15、本报告期末应交税费较上年度期末减少主要是缴纳上年企业所得税。
16、本报告期末一年内到期的非流动负债较上年度期末减少主要是归还一年内到期的中期票据。
17、本报告期末其他流动负债较上年度期末增加主要是发行超短期融资券。
18、本报告期末长期借款较上年度期末增加主要是长期银行借款增加。
19、本报告期末预计负债较上年度期末增加主要是转让子公司股权可能承担或支付的赔偿、费用或损失。
20、本报告期末其他综合收益较上年度期末增加主要是可供出售金融资产公允价值变动及外币报表折算差额增加。
21、本报告期末少数股东权益较上年度期末增加主要是少数股东按持股比例增资上海信达迈科金属资源有限公司。
22、本年1-9月财务费用较上年同期增加主要是受汇率波动影响，汇兑损失增加。
23、本年1-9月其他收益较上年同期减少主要是确认的政府补助减少。
24、本年1-9月投资收益较上年同期增加主要是外汇衍生品和理财产品投资收益增加。
25、本年1-9月公允价值变动收益较上年同期增加主要是外汇衍生品合约公允价值变动。
26、本年1-9月资产处置收益较上年同期增加主要是处置部分房产。
27、本年1-9月其他综合收益的税后净额较上年同期增加主要是三钢闽光的股权公允价值增加及外币报表折算差额增加。
28、本年1-9月投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加主要是本期收回理财产品投资增加。
29、本年7-9月营业收入较上年同期增加主要是供应链业务规模扩大，交易量增加。
30、本年7-9月营业成本较上年同期增加主要是供应链业务规模扩大，成本相应增加。
31、本年7-9月财务费用较上年同期增加主要是受汇率波动影响，汇兑损失增加。
32、本年7-9月其他收益较上年同期减少主要是确认的政府补助减少。
33、本年7-9月投资收益较上年同期增加主要是外汇衍生品交割收益。
34、本年7-9月对联营企业和合营企业的投资收益较上年同期减少主要是对参股子公司确认的投资收益减少。
35、本年7-9月公允价值变动收益较上年同期减少主要是期货合约公允价值变动。
36、本年7-9月资产处置收益较上年同期增加主要是处置试驾车等非流动资产收益增加。
37、本年7-9月营业外支出较上年同期减少主要是上年同期支付的违约金较多。
38、本年7-9月其他综合收益的税后净额较上年同期增加主要是三钢闽光的股权公允价值增加及外币报表折算差额增加。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
2018年7月25日至7月26日，公司发行二〇一八年度第五期超短期融资券。
2018年8月6日，公司审议通过《关于开展黄金租赁业务的议案》、《公司发行12亿元短期融资券的议案》、《公司发行30亿元超短期融资券的议案》，聘任许忠贤先生为公司副总经理、傅本生先生为公司财务总监。
2018年8月15日至8月16日，公司发行二〇一八年度第六期超短期融资券。
2018年8月23日，公司选举曾挺毅先生任公司第十届董事会董事长。
2018年9月21日，公司审议通过《关于现金收购资产暨关联交易的议案》、《关于二〇一八年度公司为拟收购公司及其子公司向金融机构申请授信额度提供信用担保暨关联交易的议案》。
2018年9月29日，公司披露关于子公司拟挂牌转让所持丹阳信达房地产开发有限公司股权的自愿性信息披露提示性公告。
■
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对2018年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
■
注：委托理财单日最高余额中含保本理财余额71,813.10万元。
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
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委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
七、衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
■
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注：截至2018年9月30日，外汇衍生品共发生283笔，其中远期结售汇163笔，期权产品120笔。以上外汇衍生品披露，按操作方名称（即银行名称）及衍生品投资类型合并披露。
截至2018年9月30日，期货交易共发生1,176,430笔，其中买入交易593,744笔，卖出交易582,688笔。掉期交易共发生87笔，其中买入58笔，卖出29笔。期货品种分别是铜、铝、镍、橡胶、铁矿石。由于发生的交易笔数较多，以上期货交易披露，按操作主体及操作方名称（即期货公司）合并披露。交易笔数增长的原因主要是上海信达迈科金属资源有限公司开展商品衍生品业务。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
九、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
厦门信达股份有限公司董事会
董事长：曾挺毅
二○一八年十月二十七日
证券代码：000701 证券简称：厦门信达 公告编号：2018一86
厦门信达股份有限公司董事会决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、董事会会议召开情况
厦门信达股份有限公司第十届董事会二〇一八年度第十一次会议通知于2018年10月19日以电子邮件方式发出，并于2018年10月26日以通讯方式召开。会议应到董事9人，实到董事9人。本次会议由董事长曾挺毅先生主持，公司监事和高级管理人员列席会议。本次会议召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
二、董事会会议审议情况
与会董事经过认真审议，通过以下事项：
1、审议通过《公司二〇一八年第三季度报告》
投票情况：同意9票，反对0票，弃权0票
《厦门信达股份有限公司二〇一八年第三季度报告》全文刊载于2018年10月27日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
《厦门信达股份有限公司二〇一八年第三季度报告》正文刊载于2018年10月27日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
2、审议通过《关于公司二〇一八年第三季度计提资产减值准备的议案》
投票情况：同意9票，反对0票，弃权0票
此项议案独立董事发表的独立意见、监事会意见刊载于2018年10月27日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
此项议案具体内容详见《厦门信达股份有限公司关于计提资产减值准备的公告》，刊载于2018年10月27日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
3、审议通过《关于公司会计政策变更的议案》
投票情况：同意9票，反对0票，弃权0票
此项议案独立董事发表的独立意见、监事会意见刊载于2018年10月27日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
此项议案具体内容详见《厦门信达股份有限公司关于公司会计政策变更的公告》，刊载于2018年10月27日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
4、审议通过《关于公司调整部门设置的议案》
根据需求导向和精简高效的组织设计原则，同意公司对组织架构进行优化，调整部门设置，具体调整如下：
（1）投资管理部更名为战略投资部；审计内控部更名为审计合规部。
（2）行政部并入总经理办公室；物流管理部并入风险管理部；预算部并入财务管理部，成立财务预算部。以上各职能部门原有职责并入新部门。
（3）撤销信息大厦运营管理部、总工办，总工办原有职责由总经理办公室及战略投资部根据新的职能划分分别承担。
（4）厦门信达股份有限公司供应链分公司更名为供应链事业部。
其他部门设置保持不变。
投票情况：同意9票，反对0票，弃权0票
三、备查文件
1、厦门信达股份有限公司第十届董事会二〇一八年度第十一次会议决议
2、厦门信达股份有限公司独立董事意见书
特此公告。
厦门信达股份有限公司董事会
二〇一八年十月二十七日
证券代码：000701 证券简称：厦门信达 公告编号：2018一87
厦门信达股份有限公司监事会决议公告
本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、监事会会议召开情况
厦门信达股份有限公司第十届监事会二〇一八年度第四次会议通知于2018年10月19日以电子邮件方式发出，并于2018年10月26日以通讯方式召开。会议应到监事5人，实到监事5人。本次会议由监事会主席王燕惠女士主持。本次会议召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
二、监事会会议审议情况
与会监事经过认真审议，通过以下事项：
1、审议通过《公司二〇一八年第三季度报告》
投票情况：同意5票，反对0票，弃权0票。
《厦门信达股份有限公司二〇一八年第三季度报告》全文刊载于2018年10月27日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
《厦门信达股份有限公司二〇一八年第三季度报告》正文刊载于2018年10月27日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
2、审议通过《关于公司二〇一八年第三季度计提资产减值准备的议案》
投票情况：同意5票，反对0票，弃权0票。
此项议案独立董事发表的独立意见、监事会意见，刊载于2018年10月27日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
此项议案具体内容详见《厦门信达股份有限公司关于计提资产减值准备的公告》，刊载于2018年10月27日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
3、审议通过《关于公司会计政策变更的议案》。
投票情况：同意5票，反对0票，弃权0票。
此项议案独立董事发表的独立意见、监事会意见刊载于2018年10月27日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
此项议案具体内容详见《厦门信达股份有限公司关于公司会计政策变更的公告》，刊载于2018年10月27日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
三、备查文件
1、厦门信达股份有限公司第十届监事会二〇一八年度第四次会议决议
2、厦门信达股份有限公司监事会意见书
特此公告。
厦门信达股份有限公司监事会
二〇一八年十月二十七日
证券代码：000701 证券简称：厦门信达 公告编号：2018一89
厦门信达股份有限公司关于计提资产减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
厦门信达股份有限公司（以下简称“公司”）于2018年10月26日召开的第十届董事会二〇一八年度第十一次会议中审议通过了《关于公司二〇一八年第三季度计提资产减值准备的议案》（同意票：9 票 反对票：0 票 弃权票：0 票）。
现将具体情况公告如下:
一、本次计提资产减值准备情况
为真实反映公司截至2018年9月30日的财务状况及经营情况，基于谨慎性原则，根据《企业会计准则》的规定，经过认真分析，公司2018年第三季度对公司及控股子公司相关资产计提减值准备，详情如下：
公司及控股子公司库存商品、产成品等存货市场价格下跌，原值共计436,596,319.15元，第三季度计提存货跌价准备22,623,395.67元，影响公司2018年第三季度利润总额-22,623,395.67元。
二、公司计提资产减值准备的合理性说明
公司2018年7-9月计提的资产减值准备符合公司资产实际情况和相关政策规定。公司计提资产减值准备后，能够更加公允地反映公司的资产情况，可以使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。
三、本次计提减值准备对公司的影响
公司各类资产减值损失影响本期利润总额-22,623,395.67元。影响金额在董事会审批权限内，无需提交股东大会审议。
四、董事会关于公司计提资产减值准备的合理性说明
董事会认为：依据《企业会计准则第 8 号一资产减值》和公司相关会计政策的规定，本次计提资产减值准备依据充分，公允地反映了公司资产状况。
五、独立董事关于计提资产减值准备的独立意见
公司依据企业会计准则及公司会计政策稳健计提资产减值准备，能客观、公允地反映公司的财务状况以及经营成果，确保公司规范运作，没有损害公司及中小股东利益。同意本次《关于公司二〇一八年第三季度计提资产减值准备的议案》。
六、监事会关于计提资产减值准备及核销部分资产的审核意见
公司按照企业会计准则和有关规定计提资产减值准备，符合公司的实际情况，计提后能够更加公允地反映公司的资产状况。董事会就该事项的决策程序合法。同意本次《关于公司二〇一八年第三季度计提资产减值准备的议案》。
七、备查文件
1、厦门信达股份有限公司第十届董事会二〇一八年度第十一次会议决议
2、厦门信达股份有限公司第十届监事会二〇一八年度第四次会议决议
3、厦门信达股份有限公司独立董事意见书
特此公告 。
厦门信达股份有限公司董事会
二〇一八年十月二十七日
证券代码：000701 证券简称：厦门信达 公告编号：2018一90
厦门信达股份有限公司关于公司会计政策变更的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
厦门信达股份有限公司（以下简称“公司”）于2018年10月26日召开的第十届董事会二〇一八年度第十一次会议中审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》（同意票：9 票 反对票：0 票 弃权票：0 票）。
现将具体情况公告如下:
一、本次会计政策变更的概述
（一）变更原因及时间
1、变更原因
为解决执行企业会计准则的企业在财务报告编制中的实际问题，规范企业财务报表列报，提高会计信息质量，财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），对一般企业财务报表格式进行了修订。根据上述通知要求，公司需对会计政策相关内容进行相应变更，并按照上述通知规定的一般企业财务报表格式编制公司的财务报表。
2、变更日期
公司从2018年第三季度报告起根据通知的要求编制财务报表。
（二）变更前后采用的会计政策介绍
1、变更前采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部印发的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
2、变更后采用的会计政策
本次变更后，公司将按照财政部2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）的相关规定执行。其余未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
二、本次会计政策变更对公司的影响
根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）的要求，公司相应调整财务报表的列报，并对可比会计期间的比较数据相应进行调整。主要调整项目如下：
1、原“应收票据”和“应收账款”项目合并计入新增的“应收票据及应收账款”项目；
2、原“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”项目合并计入“其他应收款”项目；
3、原“固定资产”和“固定资产清理”项目合并计入“固定资产”项目；
4、原“在建工程”和“工程物资”项目合并计入“在建工程”项目；
5、原“应付票据”和“应付账款”项目合并计入新增的“应付票据及应付账款”项目；
6、原“应付利息”、“应付股利”和“其他应付款”项目合并计入“其他应付款”项目；
7、原“长期应付款”和“专项应付款”项目合并计入“长期应付款”项目；
8、利润表新增“研发费用”项目，原计入“管理费用”项目的研发费用单独列示为“研发费用”项目；
9、在“财务费用”项目下增加列示“利息费用”和“利息收入”明细项目。
本次会计政策的变更不会对当期及会计政策变更之前的总资产、负债总额、净资产及净利润产生影响。
三、董事会关于本次会计政策变更的合理性说明
公司董事会认为：公司本次会计政策变更依照财政部的有关规定和要求进行，符合公司的实际情况及相关法律法规规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，董事会同意本次会计政策变更。
四、独立董事关于会计政策变更的独立意见
公司独立董事认为：公司依照财政部的有关规定和要求，对公司会计政策进行变更，使公司的会计政策符合财政部、证监会和深圳证券交易所等监管机构的相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司和所有股东的利益。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，没有损害公司及中小股东的权益。同意本次《关于公司会计政策变更的议案》。
五、监事会关于会计政策变更的审核意见
监事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合相关规定及公司实际情况，其决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。监事会同意本次《关于公司会计政策变更的议案》。
六、备查文件
1、厦门信达股份有限公司第十届董事会二〇一八年度第十一次会议决议
2、厦门信达股份有限公司第十届监事会二〇一八年度第四次会议决议
3、厦门信达股份有限公司独立董事意见书
特此公告 。
厦门信达股份有限公司董事会
二〇一八年十月二十七日
厦门信达股份有限公司
证券代码：000701 证券简称：厦门信达 公告编号：2018-88
2018年第三季度报告
