光明乳业股份有限公司
一、重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人濮韶华、主管会计工作负责人王伟及会计机构负责人（会计主管人员）华志勇保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、公司主要财务数据和股东变化
2.1主要财务数据
单位：元 币种：人民币
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非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
■
2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
■
上海益民食品一厂（集团）有限公司为光明食品（集团）有限公司一致行动人。上海益民食品一厂（集团）有限公司截止2018年9月30日持有公司股份数为1,350,724股，两者合计持有公司股份633,467,790股，占本公司总股本的51.73%。
2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表
□适用 √不适用
三、重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（1）资产负债表部分
单位：元 币种：人民币
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注：主要变动原因
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产减少，主要是远期外汇合约中的汇率变动导致交易性金融资产转为交易性金融负债。
2)预付款项减少，主要是本期预付货款减少。
3)在建工程增加，主要是本期下属子公司新西兰新莱特新增扩建项目。
4)其他非流动资产减少，主要是本期子公司预付设备款减少。
5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债增加，主要是远期外汇合约中的汇率变动导致交易性金融资产转为交易性金融负债。
6)一年内到期的非流动负债增加，主要是本期一年内到期的长期借款增加。
7)长期借款增加，主要是本期下属子公司新西兰新莱特借款增加。
8)其他综合收益减少，主要是本期汇率变动导致现金流量套期损益的有效部分减少以及外币财务报表折算差额减少。
（2）损益表部分
单位：元 币种：人民币
■
注：主要变动原因
1)投资收益减少，主要是本期确认联营企业投资收益减少。
2)公允价值变动收益减少，主要是本期下属子公司新西兰新莱特外汇远期合同无效套期产生公允价值变动损失增加。
3)资产处置收益增加，主要是本期牛只转让损失减少。
4)营业外收入减少，主要是本期非流动资产报废利得减少。
5)少数股东损益增加，主要是本期下属子公司新西兰新莱特净利润上升。
6)其他综合收益的税后净额减少，主要是本期下属子公司新西兰新莱特汇率变动导致现金流量套期损益的有效部分减少以及外币财务报表折算差额减少。
（3）现金流量表部分
单元：元 币种：人民币
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注：主要变动原因
1)经营活动产生的现金流量净额减少，主要是本期销售商品、提供劳务收到的现金减少。
2)收到其他与筹资活动有关的现金增加，主要是本期收到的项目补助款增加。
3)偿还债务支付的现金增加，主要是本期归还借款增加。
4)支付其他与筹资活动有关的现金减少，主要是上期终止与Chatsworth Asset Holding Ltd.投资框架协议并偿还其资金。
5)筹资活动产生的现金流量净额增加，主要是本期下属子公司新西兰新莱特借款增加。
6)汇率变动对现金及现金等价物的影响增加，主要是本期汇率变动对下属子公司新西兰新莱特现金流量影响增加。
3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2018年7月4日,公司召开第六届董事会第十九次会议，会议审议通过《关于光明乳业国际投资有限公司向星展银行借款的议案》。2018年7月20日，公司召开2018年第一次临时股东大会，会议审议通过《关于光明乳业国际投资有限公司向星展银行借款的提案》。同意本公司全资子公司光明乳业国际投资有限公司向DBS Bank Ltd.(星展银行)申请借款3.11亿美元，借款期限1年，由本公司控股股东光明食品（集团）有限公司提供担保（详见2018年7月5日、7月13日、7月21日，刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站上的相关公告）。
2018年7月4日,公司召开第六届董事会第十九次会议，会议审议通过《关于光明乳业国际投资有限公司向华侨银行借款及担保的议案》。2018年7月20日，公司召开2018年第一次临时股东大会，会议审议通过《关于光明乳业国际投资有限公司向华侨银行借款及担保的提案》。同意本公司之全资子公司光明乳业国际投资有限公司向华侨银行香港分行申请借款6,600万美元，借款期限1年。本公司以开立备用信用证的方式为光明乳业国际投资有限公司提供担保，有效期为一年+14天（详见2018年7月5日、7月13日、7月21日，刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站上的相关公告）。
2018年7月4日,公司召开第六届董事会第十九次会议，会议审议通过《关于修改章程的议案》。2018年7月20日，公司召开2018年第一次临时股东大会，会议审议通过《关于修改章程的提案》（详见2018年7月5日、7月13日、7月21日，刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站上的相关公告）。
2018年7月4日,公司召开第六届董事会第十九次会议，会议审议通过《关于新莱特乳铁蛋白生产线扩建项目的议案》、《关于新莱特建设液态乳品生产线项目的议案》，同意本公司下属子公司新西兰新莱特乳业有限公司以1,794万新西兰元在现有新西兰邓桑德尔（Dunsandel）生产基地建设乳铁蛋白第二号加工线，以1.25亿新西兰元在现有新西兰邓桑德尔（Dunsandel）生产基地建设液态乳品生产线及相关包装生产线（详见2018年7月5日，刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站上的相关公告）。
2018年8月21日，公司召开第六届董事会第二十次会议，审议通过《关于选举公司普通董事的议案》。2018年9月7日，公司召开2018年第二次临时股东大会，审议通过《关于选举公司普通董事的提案》。2018年9月7日，公司召开第六届董事会第二十二次会议,审议通过《关于选举第六届董事会董事长的议案》。选举濮韶华先生为本公司第六届董事会董事长，任期至本届董事会任期届满止（详见2018年8月22日、8月31日、9月8日，刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站上的相关公告）。
2018年9月14日，公司召开第六届董事会第二十三次会议，审议通过《关于收购上海牛奶棚食品有限公司66.27%股权的议案》，同意公司以人民币2,982.15万元收购本公司控股股东光明食品（集团）有限公司下属子公司上海梅林正广和股份有限公司所持有的上海牛奶棚食品有限公司66.27%股权（详见2018年9月15日，刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站上的相关公告）。
3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
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证券代码：600597 证券简称：光明乳业 编号：临2018-027号
光明乳业股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
本次会计政策变更仅对财务报表项目列示产生影响，对公司资产总额、负债总额、净资产及净利润无影响。
一、会计政策变更概述
1、变更原因
2018年6月15日，财政部发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）（以下简称“通知”），要求执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和通知要求编制财务报表。根据通知的要求，光明乳业股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）需对会计政策进行相应变更，按照通知规定的一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制公司的财务报表，并按规定的起始日开始执行修订后的会计政策。
2、变更审议程序
2018年10月29日，公司以现场表决方式召开第六届董事会审计委员会第十七次会议，会议应到委员3人，亲自或委托出席会议委员3人。经审议，同意3票、反对0票、弃权0票，一致通过了《关于会计政策变更的议案》。
2018年10月29日，公司以通讯表决方式召开第六届董事会第二十四次会议，会议应参加表决董事6人，实际参加表决董事6人。经审议，同意6票、反对0票、弃权0票，一致通过了《关于会计政策变更的议案》。
2018年10月29日，公司独立董事就《关于会计政策变更的议案》发表独立意见。
2018年10月29日，公司以通讯表决方式召开第六届监事会第十三次会议，会议应参加表决监事3人，实际参加表决监事3人。经审议，同意3票、反对0票、弃权0票，一致通过了《关于会计政策变更的议案》。
本次会计政策变更无需提交公司股东大会审议。
二、会计政策变更具体情况及对公司的影响
1、为规范企业财务报表列报，提高会计信息质量，解决执行企业会计准则的企业在财务报告编制中的实际问题，针对《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》等四项新金融准则和《企业会计准则第14号一一收入》新收入准则的实施，财政部对一般企业财务报表格式进行了修订并发布了通知。通知要求公司应相应变更原有的会计政策，按照通知规定的一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制公司的财务报表。
2、本次变更的具体内容：
⑴ 原“应收票据”及“应收账款”项目合并为新增的“应收票据及应收账款”项目列报；
⑵ 原“应收利息”及“应收股利”项目删除，余额在“其他应收款”项目列报；
⑶ 原“固定资产清理”项目删除，余额在“固定资产”项目列报；
⑷ 原“工程物资”项目删除，余额在“在建工程”项目列报；
⑸ 原“应付票据”及“应付账款”合并为新增的“应付票据及应付账款”项目列报；
⑹ 原“应付利息”及“应付股利”项目删除，余额在“其他应付款”项目列报；
⑺ “长期应付款”项目，反映资产负债表日企业除长期借款和应付债券以外的其他各种长期应付款项的期末账面价值；该项目应根据“长期应付款”科目的期末余额，减去相关的“未确认融资费用”科目的期末余额后的金额，以及“专项应付款”科目的期末余额填列；
⑻ 新增“研发费用”项目，反映公司进行研究与开发过程中发生的费用化支出，根据“管理费用”科目下的“研发费用”明细科目的发生额分析填列；
⑼ 在“财务费用”项目下增加“其中：利息费用”和“利息收入”两个明细项目，“利息费用”反映公司为筹集生产经营所需资金等而发生的应予费用化的利息支出，该项目应根据“财务费用”科目的相关明细科目的发生额分析填列；“利息收入”反映公司确认的利息收入，该项目应根据“财务费用”科目的相关明细科目的发生额分析填列。此外，还调整了利润表部分项目的列报位置。对于上述列报项目的变更，本公司采用追溯调整法进行会计处理，并对上年比较数据进行调整。
3、2018年第三季度及上年同期报表受影响的具体情况，如下表：
单位：元 币种：人民币
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本次会计政策变更仅对财务报表项目列示产生影响，对公司资产总额、负债总额、净资产及净利润无影响。
三、公司董事会、独立董事、监事会意见
董事会认为：本次会计政策变更符合财政部下发的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）及其他相关法律法规的要求；本次会计政策变更未损害公司及全体股东合法权益。
独立董事认为：同意《关于会计政策变更的议案》；本次会计政策变更符合财政部下发的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）及其他相关法律法规的要求；本次会计政策变更未损害公司及股东特别是中小股东的合法权益。
监事会认为：本次会计政策变更符合财政部下发的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）及其他相关法律法规的要求；本次会计政策变更未损害公司及全体股东合法权益；本次会计政策变更的决策程序符合有关规定。
四、备查文件
1、第六届董事会审计委员会第十七次会议决议；
2、第六届董事会第二十四次会议决议；
3、关于第六届董事会第二十四次会议相关事项的独立意见；
4、第六届监事会第十三次会议决议。
特此公告。
光明乳业股份有限公司董事会
二零一八年十月二十九日
证券代码：600597 证券简称：光明乳业 编号：临2018-026号
光明乳业股份有限公司
第六届监事会第十三次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、 监事会会议召开情况
光明乳业股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）第六届监事会第十三次会议（以下简称“本次会议”）于2018年10月29日以通讯表决方式召开。本次会议通知和会议材料于2018年10月19日以电子邮件方式发出。本次会议应参加表决监事三人，实际参加表决监事三人，符合相关法律、法规以及公司《章程》的规定。
二、监事会会议审议情况
（一）审议通过《关于会计政策变更的议案》。
同意3票、反对0票、弃权0票。
监事会认为：
本次会计政策变更符合财政部下发的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）及其他相关法律法规的要求；本次会计政策变更未损害公司及全体股东合法权益；本次会计政策变更的决策程序符合有关规定。
具体内容详见2018年10月30日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn《关于会计政策变更的公告》。
（二）审议通过《2018年第三季度报告及报告正文》。
同意3票、反对0票、弃权0票。
监事会认为：
1、本公司2018年第三季度报告的编制和审议程序符合法律、法规、本公司《章程》和本公司内部管理制度的规定。
2、本公司2018年第三季度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的有关规定，所包含的信息能从各方面真实地反映出本公司2018年第三季度的经营管理和财务状况等事项。
3、在本公司监事会提出本意见前，未发现参与2018年第三季度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
具体内容详见2018年10月30日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn《2018年第三季度报告正文》、《2018年第三季度报告》。
特此公告。
光明乳业股份有限公司监事会
二零一八年十月二十九日
证券代码：600597 证券简称：光明乳业 公告编号：临2018-025号
光明乳业股份有限公司
第六届董事会第二十四次会议
决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、董事会会议召开情况
光明乳业股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）第六届董事会第二十四次会议（以下简称“本次会议”）于2018年10月29日以通讯表决方式召开。本次会议通知和会议材料于2018年10月19日以电子邮件方式发出。本次会议应参加表决董事六人，实际参加表决董事六人，符合相关法律、法规以及公司《章程》的规定。
二、董事会会议审议情况
（一）审议通过《关于会计政策变更的议案》。
同意6票、反对0票、弃权0票。
董事会认为：
本次会计政策变更符合财政部下发的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）及其他相关法律法规的要求；本次会计政策变更未损害公司及全体股东合法权益。
2018年10月29日，公司独立董事就《关于会计政策变更的议案》发表独立意见（详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn）。
具体内容详见2018年10月30日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn《关于会计政策变更的公告》。
（二）审议通过《2018年第三季度报告及报告正文》。
同意6票、反对0票、弃权0票。
具体内容详见2018年10月30日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn《2018年第三季度报告正文》、《2018年第三季度报告》。
（三）审议通过《关于聘任公司财务总监的议案》。
同意6票、反对0票、弃权0票。
经董事会提名委员会资格审查，聘任刘瑞兵先生为本公司财务总监，任期至本届管理层任期届满止。
2018年10月29日，公司独立董事就《关于聘任公司财务总监的议案》发表独立意见（详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn）。
特此公告。
光明乳业股份有限公司董事会
二零一八年十月二十九日
财务总监简历：
刘瑞兵，男，1978年7月生，中共党员，工商管理硕士，经济学学士。现任上海蔬菜（集团）有限公司财务总监、上海西郊国际农产品交易有限公司财务总监。曾任上海蔬菜（集团）有限公司辅业调整办公室主任、财务副总监、财务部经理等职。
证券代码：600597 证券简称：光明乳业 公告编号：临2018-024号
光明乳业股份有限公司
关于公司董事、高级管理人员辞职的
公 告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
光明乳业股份有限公司（以下简称“公司”）董事会于2018年10月29日收到公司董事桑树德先生，副总经理、财务总监王伟先生的辞职报告。桑树德先生因到法定退休年龄，已办理退休手续，申请辞去公司第六届董事会董事、审计委员会委员、战略委员会委员等职务；王伟先生因工作原因申请辞去公司副总经理、财务总监等职务。
按照相关法律法规及公司《章程》的规定，桑树德先生的辞职未导致公司董事会成员人数低于法定最低人数，自辞职报告送达董事会之日起生效；王伟先生的辞职自辞职报告送达董事会之日起生效。
桑树德先生、王伟先生在任职期间勤勉尽责、恪尽职守。公司董事会对桑树德先生、王伟先生对公司发展做出的贡献表示衷心的感谢。
特此公告。
光明乳业股份有限公司董事会
二零一八年十月二十九日
2018年第三季度报告
公司代码：600597 公司简称：光明乳业
