（上接89版）
（上接89版）
单位：万元
■
注：截至《备考合并财务报表审计报告》签署出具之日，上海缙嘉收购香港芳星国际贸易有限公司100%股权事宜尚在香港公司注册处办理过户手续。为体现上海缙嘉完整业务在报告期内的财务状况和经营成果，假设上海缙嘉收购合并香港芳星国际贸易有限公司的100%股权的架构于2017年1月1日业已存在，自2017年1月1日将香港芳星国际贸易有限公司100%纳入财务报表的编制范围。
（五）资金来源
本次增资并收购资金来源于原募投项目“营销网络建设项目”和“建设研发中心项目”尚未使用的募集资金43,528.29万元及其孳息（实际金额以资金转出当日银行结息余额为准），差额部分以公司自有资金补足。
增资并收购上海缙嘉51%股权的具体内容详见公司同日在指定信息披露媒体上披露的《关于增资并收购上海缙嘉国际贸易有限公司51%股权的公告》。
四、新募投项目的市场前景和风险提示
1、市场前景
（1）化妆品市场规模庞大，消费规模持续高速增长
我国化妆品行业通过二十多年的发展，伴随中国居民人居可支配收入的持续增长、中等收入人群的不断扩大、城镇化率的提升以及化妆品消费观念的转变，市场规模持续保持快速增长。根据 Euromonitor统计的数据，2017年度中国化妆品市场交易规模为3,615.67亿元，2012年至2017 年间年均复合增长率高达7.72%。根据国家统计局数据，限额以上2017年化妆品零售总额2,514亿元，同比增长13.5%，增速同比上升5.2个百分点，总额相较2006年的386.57亿元增加了5.5倍。目前我国化妆品消费总额已经超过日本，成为仅次于美国的世界第二大化妆品消费市场，伴随着我国居民消费水平的日渐提高以及对更高生活品质的追求，预计我国化妆品消费市场规模将继续以较高的速度扩张。
■
数据来源：Euromonitor，中信证券研究部
（2）中国进口消费品占比不断上升，化妆品增长最为显著
近十年来，我国进口消费品总额受总体进口额的影响出现略微浮动，进口消费品在进口商品中占比稳步增长，自2010年以来一直维持在总进口额的10%以上，充分显现了中国消费者对进口消费品的旺盛需求。
■
从进口消费品的品类结构来看，随着我国进口消费品的品类不断增加，消费者选择更加丰富，绝大部分进口产品品类均保持增长。其中，受到进口消费品降低关税和消费升级等因素和趋势的影响，我国进口化妆品的进口消费需求迅速扩大，是所有产品品类中增长速度最快的品类。2017年，我国进口消费品细分品类进口额和增长率如下：
■
数据来源：中国海关，德勤研究
随着我国逐步实施更有效政策调整经济结构，提升开放程度，扩大内需促进高质量发展，预计进口消费品特别是化妆品的需求将不断增强，逐渐加大的开放力度也将有助于进口渠道的扩充和流通环节成本的下降，促进符合国内消费需求的更多海外产品进入中国市场。
（3）跨境电商零售进口蓬勃发展，化妆品品类显著受益
自2014年我国推出跨境电商零售进口政策以来，跨境电商零售进口市场规模迅速增长。根据中国海关统计，2017年和2018年1-9月，我国跨境电商零售进口金额分别为566亿元和579亿元人民币，同比分别增长117%和56.6%，呈现高速增长的态势。同时，我国跨境电商零售进口的渗透率（指通过跨境电商购买进口商品的人数占网购消费者人数的比率。）也保持持续上升的趋势（详见下图），消费群体迅速扩大。
■
数据来源：阿里研究院
化妆品和母婴用品是拉动中国跨境电商零售进口的两大产品品类。其中，受益于消费趋势从必需品向品质生活发生转变，化妆品跨境电商零售进口市场近年来实现了更快速的发展。
以天猫国际的数据为例，跨境电商零售进口政策落地以来的4年间，美妆护理类产品业已成为天猫国际增长速度最快，销售金额占比最高的产品品类。
2014年至2017年天猫国际跨境电商零售进口各品类产品销售金额相对比例情况
■
数据来源：阿里研究院
此外，跨境电商保税模式的平稳发展推动跨境物流效率提升等因素也显著提升了消费者购物体验，推动跨境电商零售进口规模上升，使相关企业显著受益。
（4）跨境电商进口监管政策持续优化完善，助力跨境电商进口企业做大做强
近年来，顺应国家挖掘消费潜力、刺激内需的政策导向，跨境电商进口监管政策不断优化完善，显著促进海外品牌落地中国市场，推动各类电子商务企业的跨境电商进口相关业务规模快速提升，实现长足发展。
2016年3月，财政部联合海关总署、国家税务总局公布《关于跨境电子商务零售进口税收政策的通知》（财关税〔2016〕18号），决定跨境电商进口商品按照限定个人单次及年度交易额度的方式进行额度控制，并确立了限额以内商品进口环节的税收优惠政策，以及首次进口许可备案和正面清单式的通关政策。2016年5月及2017年9月，经国务院批准，跨境电商零售进口政策先后两次延期一年，期间我国跨境电商零售进口实现了高速发展。
2018年11月，国务院常务委员会宣布全面加快跨境电商发展部署，决定跨境电商零售进口政策自2019年1月1日起继续延续现行政策，在增加63个享受优惠政策的税目商品的基础上，保持税收优惠政策稳定，提高了个人单次及年度交易的限额，不再执行进口商品首次进口批件注册要求，同时将政策适用范围自原先的15个城市扩大至共37个综合试验区，进一步优化完善了跨境电商零售进口政策。
标的公司作为海外优质化妆品品牌的品牌运营管理商及电子商务综合服务商，预期未来将持续、显著的受益于国家明确鼓励发展的跨境电商零售进口政策，随着代理品牌的数量、知名度和国内市场份额持续上升，实现经营规模和盈利能力的迅速上升。
2、风险提示
（1）交易完成后收购整合导致的上市公司经营管理风险
本次收购完成后，上海缙嘉及其子公司的资产、业务和人员将全部纳入公司的经营管理体系，虽然公司和上海缙嘉均处于日化相关行业，但由于公司与上海缙嘉在经营模式、运营管理体系、企业文化等方面存在较大差异，公司需在优化和提升现有运营管理体系的基础上，对现有及新增的业务进行全局性的梳理，激发各个自有业务板块内部和已投资外部企业之间的业务协同效应，实现优势互补，合作共赢，以此提升公司整体的盈利能力和规模效益。
然而，本次交易完成后，公司运营管理将面临更大的挑战，能否顺利与上海缙嘉完成人员团队、企业文化、财务管控、运营管理等方面的对接和整合，同时保持上海缙嘉原有竞争优势，仍存在一定的不确定性，存在可能因此造成上市公司和股东相关损失的并购整合及管理风险。
（2）上海缙嘉所处行业市场竞争加剧导致的经营风险
上海缙嘉系海外优质化妆品品牌的品牌运营商及电子商务综合服务商，受益于近年来化妆品产品行业的高速发展，实现了经营规模和盈利能力的快速增长，未来的发展前景与行业市场的整体需求的高速发展仍密不可分。
近年来，进口化妆品市场规模受益于居民可支配收入的快速增长、鼓励进口消费的政策支持、消费升级等因素，呈现快速增长的态势。然而，随着日韩系、欧美系化妆品品牌不断进入中国市场，行业竞争呈现逐步激化的趋势。此外，进口化妆品市场的需求变动影响因素较多，跨境贸易政策、消费者偏好、经济周期、行业竞争变化等因素均可能对化妆品行业构成影响，导致出现不可预期的变化。如果未来进口化妆品市场需求增长趋势放缓，或者上海缙嘉不能及时应对行业和市场发生的变化，可能对上市公司未来的战略实施、经营业绩，以及业绩承诺方实现业绩承诺产生不利影响。
（3）上海缙嘉与代理品牌厂商业务合作关系变化导致的经营风险
上海缙嘉目前共在中国市场代理21个海外化妆品品牌，通过孵化推广迅速提升该等品牌的知名度和销量，与所代理品牌厂商之间均建立了长期互利的合作伙伴关系。然而，若未来上海缙嘉与该等代理品牌厂商之间的业务合作关系发生不利变化，如品牌合作方要求提高供货价格、返利力度等代理合同条款，亦或终止部分电商平台授权或代理合同等，均可能导致上海缙嘉未来的盈利能力受到一定不利影响。因此，上海缙嘉可能面临与代理品牌厂商业务合作关系发生不利变化而导致的经营风险。
（4）跨境电商零售进口政策发生不利变化的政策风险
获得品牌代理权后，上海缙嘉向代理品牌厂商直接采购化妆品产品，对于尚未在国家食品药品监督管理总局完成化妆品备案的产品，主要通过跨境电商零售进口模式实现产品进口。受益于近年来国家鼓励跨境电商零售进口模式的政策导向，以及跨境电商零售进口市场规模的迅速扩大，上海缙嘉通过跨境电商零售进口模式为中国境内消费者提供海外的优质化妆品产品，实现了经营规模和盈利能力的快速提升。若未来我国跨境电商零售进口政策发生不利变化，如降低进口交易额限额、取消或降低进口环节税收优惠政策等情形，可能导致上海缙嘉的业务经营受到不利影响。因此，上海缙嘉面临因跨境电商零售进口政策发生不利变化而导致的政策风险。
（5）商品质量问题可能带来的经营风险
为了有效控制销售的商品质量，上海缙嘉在采购、库存、销售等各个环节实施严格的产品质量控制措施。然而，虽然上海缙嘉严格控制商品质量，但由于商品采购自众多品牌方，且商品采购后经过仓储配送送达消费者的过程中面临诸多环节，消费者有可能会因遭遇各种原因导致的质量问题而对购买的商品向上海缙嘉提出索赔。如果商品的质量问题并非品牌方的责任，或属于品牌方的责任但上海缙嘉向其追索未果，则上海缙嘉须依法向消费者承担赔偿责任，因此存在因商品质量存在问题为上海缙嘉带来经济损失以及对其声誉造成负面影响的风险。
（6）业绩承诺无法实现和业绩补偿实施违约的风险
业绩承诺方王霞、范贝贝共同承诺，上海缙嘉2019年度、2020年度、2021年度实现的净利润分别不低于12,000万元、15,600万元、20,280万元，承担对上市公司的业绩补偿责任。如上海缙嘉在业绩承诺期内实现的净利润未达到对应的承诺净利润，则业绩承诺方应按约定的补偿方式和补偿金额以本次交易中取得的现金对价对上市公司进行补偿。
上述业绩承诺系业绩承诺方基于上海缙嘉目前的经营能力和未来的发展前景及战略做出的综合判断，但若出现宏观经济波动、行业增速下滑、市场竞争加剧、监管政策变化等负面情况，可能导致上海缙嘉经营业绩无法达到预期，因此存在业绩承诺无法实现的风险。
此外，尽管本次投资协议中上市公司已与业绩承诺方约定了明确的业绩补偿安排，且通过分期付款、业绩承诺方承担连带责任等方式尽可能保障业绩补偿承诺得到有效实施。但由于上市公司对已支付的现金对价无控制力，若业绩承诺期内上海缙嘉业绩实现的实际情况距承诺的净利润水平有较大差距，业绩承诺方可能无法完全履行业绩补偿承诺，存在业绩补偿承诺实施的违约风险。
（7）本次交易完成后新增商誉存在的减值风险
本次交易系非同一控制下的企业合并，根据《企业会计准则》，购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，即标的资产交易价格超出可辨认净资产公允价值部分形成新增商誉。
本次交易标的资产交易价格较其净资产账面价值增值较高，主要系上海缙嘉设立时间相对较短且属于轻资产企业，其所拥有的渠道客户资源、品牌代理权、品牌培育经验、供应链和管理团队等核心资源价值未充分体现在上海缙嘉净资产账面价值之中。因此，本次交易完成后，上市公司将确认较高的商誉。若上海缙嘉在未来经营中实现的收益未达预期或发生其他具有重大不利影响的事项，收购所形成的商誉则将面临减值风险，进而对上市公司的资产情况和经营业绩造成不利影响。
五、新募投项目可行性分析
（一）业务模式实现闭环，可复制性较强
上海缙嘉专注于为海外优质化妆品品牌提供品牌运营服务和电子商务综合服务，拥有丰富的化妆品品牌孵化培育和整合营销的运营管理经验，以及包括大型电商平台、天猫国际品牌旗舰店铺、KOL合作淘宝店铺在内的等线上多维渠道资源和拓展能力，形成了助力海外化妆品品牌迅速打开中国市场，提升知名度和销量的业务闭环。
随着品牌培育成功案例的积累，上海缙嘉逐步纳入更优质的化妆品品牌，丰富化妆品品牌和品类矩阵，利用新品牌在中国市场更高的自然知名度和更加突出的产品品质，配合境内外联动推广、公共关系管理等运营推广手段，达成更好的品牌运营管理效果，实现标的公司经营业绩的快速提升，业务的盈利模式的可复制性较强。
（二）较为突出的流量转化和品牌赋能能力
上海缙嘉管理层深谙品牌线上培育和营销的核心运营逻辑，拥有在美妆品牌运营和电商营销管理方面多年来所积累的丰富经验和资源。获得品牌代理权后，上海缙嘉通过在天猫国际、小红书开设品牌旗舰店，树立品牌门户形象，逐步沉淀品牌自然流量，并和多位有影响力的KOL展开化妆品线上店铺的电商运营合作，依托运营的合作淘宝店和微店店铺作为品牌赋能渠道，凭借KOL对品牌的推广，以及向合作店铺导入流量完成销售转化，提升品牌知名度和销量，并为后续持续的品牌整合营销管理构筑坚实的流量基础，助力品牌在中国市场快速落地和高效推广。
同时，凭借淘宝店、微店、品牌旗舰店等自营店铺渠道主动触达式的客户售前售后服务，以及基于产品消费体验评价、流量转化效率和成本等方面的数据分析，上海缙嘉与品牌方持续沟通，协助品牌方根据中国市场和消费者的实际需求开发产品或优化调整配方，切实提升消费者消费体验，提高品牌复购率和销量，同时达到稳固品牌方合作关系，实现长久合作共同发展的目的。
（三）享受行业高速发展红利，发展空间广阔
上海缙嘉同时处于化妆品行业及跨境电商零售进口行业，受益于多个行业市场的快速增长，未来业务发展仍有广阔的市场空间。近年来，进口化妆品市场的蓬勃发展得益于我国居民可支配收入的增长、化妆品消费观念的转变等因素和趋势影响；同时，由于国家政策的扶持、国内外物流发展等有利因素促使进口渠道扩充和流通环节成本下降，促进符合国内消费需求的更多优质消费品进入中国市场，推动跨境电商零售进口业务自2014年以来迅猛发展，目前仍方兴未艾。
因此，随着上海缙嘉代理的海外优质化妆品品牌矩阵愈加丰富，尝试性和常态化使用跨境电商零售进口购买化妆品的消费者群体稳固扩张，进口化妆品市场巨大的容量及跨境电商进口业务的蓬勃发展预计将持续促进上海缙嘉提升品牌在中国市场的市场份额，进而实现经营规模和盈利能力增长。
六、新募投项目建设的目的以及对公司的影响
（一）本次交易的目的
本次收购系在日化行业竞争日趋激烈、网上零售等新兴业态蓬勃发展的新常态背景下，公司进一步完善日化产业新业态投资布局，提升品牌管理能力，获取线上渠道和流量资源，丰富品牌矩阵，充分激活传统日化业务与外延投资协同效应的重要举措。
本次交易完成后，上海缙嘉将成为公司的控股子公司，本次收购是落实公司发展战略的重要举措，将为公司经营发展贡献新动能，有助于提升公司整体经营业绩，增厚股东回报。
（二）本次交易对公司的影响
上海缙嘉是海外优质化妆品品牌的品牌运营商及电子商务综合服务商，致力于为中国消费者提供丰富优质的海外美妆产品。通过本次交易，公司显著丰富向消费者提供的产品品牌和品类矩阵，并完善了线上电商渠道和线下经销商超渠道的全面布局，拓宽消费者层次和需求的覆盖范围。同时，本次交易使公司自有及代理品牌的运营管理能力迅速提升，为日后孵化培育自有化妆品品牌奠定了良好基础。
通过本次交易，公司进一步完善了在日化产业，特别是新兴业态方面的投资布局，有助于激发公司与各个外延投资主体之间在自有及代理品牌培育推广、线上渠道拓展、线下渠道布局、自有品牌研发等方面存在的潜在价值，增强产业布局的协同性和有效性。
■
公司目前已投资布局的主要企业基本信息如下：
■
注：截至本公告日，公司直接持有宿迁市百宝信息科技有限公司20%股权，并通过珠海拉芳易简新媒体产业基金（有限合伙）间接持有该公司1.19%股权，合计直接及间接持有该公司21.19%股权；
七、独立董事、监事会、保荐人对变更募集资金投资项目的意见
（一）独立董事意见
公司本次募集资金投资项目变更是基于公司整体发展布局而做出的谨慎决定，变更后的募集资金投资项目仍为与主营业务相关。变更方案有利于提高募集资金的使用效率，提升公司的盈利水平，不存在损害公司和股东利益的行为，且履行了必要的审批程序，符合《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等法律、法规及《公司章程》和《公司募集资金管理制度》的有关规定。因此，独立董事同意本次变更募集资金投资项目并将该事项提交公司股东大会审议。
（二）监事会意见
本次部分募集资金用途的变更有利于提高募集资金使用效率，符合公司发展战略的需要，并且其决策程序符合中国证监会、上海证券交易所及公司的相关规定，不存在损害股东利益的情形。本次部分募集资金用途的变更不构成关联交易，也不构成重大资产重组。监事会同意公司变更部分募投项目暨增资并收购上海缙嘉国际贸易有限公司51%股权。
（三）保荐机构意见
经核查，保荐机构认为：
公司本次变更部分募集资金投资项目系公司出于自身发展规划考虑，经公司研究论证后所做出的审慎决策。本次变更募集资金用途的事项已经公司董事会审议通过，公司监事会和独立董事均发表了同意意见，并将提交股东大会审议。本次募集资金用途变更符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规和规范性文件的相关规定。保荐机构对公司本次变更部分募集资金投资项目的事项无异议，该事项尚需提交股东大会审议通过。
综上所述，保荐机构同意公司本次变更部分募集资金投资项目之事项。
七、关于本次变更募集资金用途提交股东大会审议的相关事宜
《关于变更部分募集资金投资项目的议案》将提交公司2018年第二次临时股东大会审议，该次股东大会召开时间为2018年12月17日。上述议案尚需经2018年第二次临时股东大会审议通过后方可实施。
八、备查文件
1、第二届董事会2018年第七次临时会议决议；
2、独立董事关于第二届董事会2018年第七次临时会议相关事项的独立意见；
3、第二届监事会第十九次会议决议；
4、广发证券股份有限公司关于拉芳家化股份有限公司变更部分募集资金投资项目的专项核查意见；
5、《拉芳家化股份有限公司与上海缙嘉国际贸易有限公司及其全体股东之增资及购买股权协议》；
6、《上海缙嘉国际贸易有限公司2017年度、2018年1-8月备考合并财务报表审计报告》。
特此公告
拉芳家化股份有限公司董事会
2018年12月1日
证券代码：603630 证券简称：拉芳家化 公告编号：2018-090
拉芳家化股份有限公司
关于召开2018年第二次临时股东大会的
通知
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 股东大会召开日期：2018年12月17日
● 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统
一、召开会议的基本情况
(一)股东大会类型和届次
2018年第二次临时股东大会
(二)股东大会召集人：董事会
(三)投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式
(四)现场会议召开的日期、时间和地点
召开的日期时间：2018年12月17日 14点00分
召开地点：汕头市龙湖区万吉工业区龙江路13号拉芳大厦会议室
(五)网络投票的系统、起止日期和投票时间。
网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统
网络投票起止时间：自2018年12月17日
至2018年12月17日
采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东大会
召开当日的交易时间段，即9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台
的投票时间为股东大会召开当日的9:15-15:00。
(六)融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序
涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票，应按照《上海证券交易所上市公司股东大会网络投票实施细则》等有关规定执行。
(七)涉及公开征集股东投票权
本次股东大会不涉及公开征集股东投票权。
二、会议审议事项
本次股东大会审议议案及投票股东类型
■
1、各议案已披露的时间和披露媒体
上述议案已经公司2018年11月30日召开的第二届董事会2018年第七次临时会议及第二届监事会第十九次会议审议通过，详情请查阅公司于2018年12月1日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）刊发的相关公告。
2、特别决议议案：2
3、对中小投资者单独计票的议案：1、2
4、涉及关联股东回避表决的议案：无
应回避表决的关联股东名称：无
5、涉及优先股股东参与表决的议案：无
三、股东大会投票注意事项
(一)本公司股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权的，既可以登陆交易系统投票平台（通过指定交易的证券公司交易终端）进行投票，也可以登陆互联网投票平台（网址：vote.sseinfo.com）进行投票。首次登陆互联网投票平台进行投票的，投资者需要完成股东身份认证。具体操作请见互联网投票平台网站说明。
(二)股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权，如果其拥有多个股东账户，可以使用持有公司股票的任一股东账户参加网络投票。投票后，视为其全部股东账户下的相同类别普通股或相同品种优先股均已分别投出同一意见的表决票。
(三)同一表决权通过现场、本所网络投票平台或其他方式重复进行表决的，以第一次投票结果为准。
(四)股东对所有议案均表决完毕才能提交。
四、会议出席对象
(一)股权登记日收市后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司股东有权出席股东大会（具体情况详见下表），并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决。该代理人不必是公司股东。
■
(二)公司董事、监事和高级管理人员。
(三)公司聘请的律师。
(四)其他人员
五、会议登记方法
（一）登记对象及方式：
1、法人股东：法人股东的法定代表人出席会议的，应持有营业执照、法人股东股票账户卡、本人身份证、能证明其具有法定代表人资格的有效证明；委托代理人出席会议的，代理人应持有营业执照、法人股东股票账户卡、本人身份证、法人股东单位的法定代表人依法出具的书面授权委托书（详见附件1）。
2、个人股东：个人股东亲自出席会议的，应持有本人身份证或其他能够表明身份的有效证件、股票账户卡；委托代理人出席会议的，代理人还应持有代理人有效身份证件、股东授权委托书（详见附件1）。
3、股东可用传真、信函或邮件方式进行登记，须在登记时间2018年12月12日下午16：00前送达，传真、信函或邮件登记需附上上述（1）、（2）所列的证明材料复印件，出席会议时需携带原件。传真、信函以登记时间内公司收到为准，并请在传真或信函上注明联系电话，以便联系。
4、融资融券投资者出席会议的，应持有融资融券相关证券公司的营业执照、证券账户证明及其向投资者出具的授权委托书；投资者为个人的，还应持有本人身份证或其他能够表明其身份的有效证件，投资者为单位的，还应持有本单位营业执照、参会人员身份证、单位法定代表人出具的授权委托书（详见附件1）。
（二）登记时间：
凡2018年12月10日交易结束后被中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的本公司股东可于2018年12月11日-2018年12月12日（9:00-16:00）工作时间内办理。
（三）登记地点及联系方式：
地点：汕头市龙湖区龙江路13号万吉工业区拉芳大厦
邮编：515041
联系人：张晨、罗金沙
联系电话：0754-89833339
传 真：0754-89833339
六、其他事项
1、出席会议的股东及股东代理人请携带相关证件的原件及复印件一份。
2、出席现场表决的与会股东及股东代表食宿费及交通费自理。
3、请各位股东协助工作人员做好会议登记工作，并届时准时参会。
4、网络投票系统异常情况的处理方式：网络投票期间，如网络投票系统遇突发重大事件的影响，则本次股东大会的进程遵照当日通知。
特此公告。
拉芳家化股份有限公司
董事会
2018年12月1日
附件1：授权委托书
● 报备文件
提议召开本次股东大会的董事会决议
附件1：授权委托书
授权委托书
拉芳家化股份有限公司：
兹委托 先生（女士）代表本单位（或本人）出席2018年12月17日召开的贵公司2018年第二次临时股东大会，并代为行使表决权。
委托人持普通股数：
委托人持优先股数：
委托人股东帐户号：
■
委托人签名（盖章）： 受托人签名：
委托人身份证号： 受托人身份证号：
委托日期： 年 月 日
备注：
委托人应在委托书中“同意”、“反对”或“弃权”意向中选择一个并打“√”，对于委托人在本授权委托书中未作具体指示的，受托人有权按自己的意愿进行表决。
证券代码：603630 证券简称：拉芳家化 公告编号：2018 - 091
拉芳家化股份有限公司
关于收到上海证券交易所问询函的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
拉芳家化股份有限公司（以下简称“公司”、“你公司”）于2018年11月30日收到上海证券交易所（以下简称“上交所”）下发的上证公函【2018】2673号《关于对拉芳家化股份有限公司增资并收购上海缙嘉51%股权事项的问询函》（以下简称“《问询函》”），根据上交所相关规定，现将问询函的具体内容公告如下：
2018年11月30日，你公司提交披露拟使用现金80,800万元增资并收购上海缙嘉国际贸易有限公司（以下简称上海缙嘉或标的公司）51%股权，其中使用募集资金投资项目之“营销网络建设项目”和“建设研发中心项目”中尚未使用的募集资金人民币43,528.29万元及其孳息，差额部分以自有资金补足。请补充披露以下事项：
一、根据公告，本次交易对方包括自然人王霞、范贝贝、沙县芳桐、沙县缙维和沙县源洲。其中，沙县缙维、沙县源洲和沙县芳桐均系2018年11月5日成立的有限合伙企业，目前分别持有标的公司37.2216%、12.835%和9%的股份。
请补充披露：（1）标的公司的设立和发展经营情况，及历次股权转让和增资的具体情况；（2）沙县缙维、沙县源洲和沙县芳桐的设立目的及各出资人实际出资情况；（3）交易对方中，王霞曾任职上海芳星进出口贸易有限公司CEO，范贝贝系王霞之弟媳也曾在上海芳星进出口贸易有限公司任职。请进一步核实交易对方是否与公司及其控股股东、实际控制人存在潜在的关联关系或其他利益安排。请会计师和律师发表意见。
二、根据公告，标的公司100%股权整体估值为158,431.37万元，截至2018年8月31日备考合并口径经审计净资产仅为2,402.76万元，溢价率高达7655%。业绩承诺方承诺，标的公司业绩承诺期间（2019年、2020年及2021年三个会计年度）的承诺净利润分别不低于12,000万元、15,600万元、20,280万元。业绩承诺方同意对业绩补偿义务承担连带责任，补偿方式为现金补偿。转让方及其合伙人对此承担连带责任。同时，业绩承诺方在承诺期末承担对资产减值损失的补偿义务。对标的资产的业绩承诺补偿及减值补偿合计不超过62,000万元。公司拟在本次交易协议生效且香港芳星国际贸易有限公司已在香港公司注册处完成登记为标的公司的全资子公司起十个工作日内支付增资款3,000万元和第一期股权转让款11,000万元、自标的资产交割日后十个工作日内向沙县缙维支付第二期股权转让价款46,800万元；并在2019-2021的业绩承诺考察期末，视各期业绩承诺的实现情况分别支付6,000万元、6,000万元和8,000万元的后续股权转让款项。
请补充披露：（1）标的公司最近两年又一期的主要财务数据、实际和备考的盈利情况；（2）本次交易资产估值的确认依据及评估指标选取的合理性；（3）结合标的公司的历史经营情况及所处行业竞争和增长情况等，具体说明盈利预测的合理性和可实现性，请会计师发表意见；（4）明确业绩承诺方，并结合业绩承诺方的财务和资信情况、本次交易的付款安排等，说明其履行业绩补偿承诺的风险，及公司拟采取的保障措施。
三、根据公告，标的公司通过获取海外优质化妆品品牌在中国市场的代理权，依托多种社交平台以图文、短视频、直播等品牌表达和产品展示方式，提供品牌整合营销及进口运营管理等服务。请补充说明前述代理权的具体权限内容及剩余年限，是否具有独家性和排他性，是否存在后续无法维持获取代理权的风险。
四、本次交易将涉及变更公司首发上市的募投项目，拟将计划用于“营销网络建设项目”和“建设研发中心项目”的尚未使用的募集资金43,528.29万元及其孳息用于收购标的资产51%的股权，占首次公开发行募集资金净额的58.05%。请补充披露：（1）结合公司所处行业特点、竞争环境、公司经营状况和研发能力等，具体分析变更募投项目的必要性和充分性；（2）公司将采取何种措施保障变更后的募投项目的顺利实施；（3）请保荐机构就变更后募投项目的选取、标的公司的业绩承诺的可实现性、估值合理性、与公司经营发展战略的匹配性等发表专项意见。
五、请公司董事、监事就本次交易及变更募投项目等事项的合理性、定价的公允性、风险可控性等方面发表明确意见，并说明是否履行了必要的尽职调查等勤勉尽责义务；请公司独立董事从中小股东利益出发，就交易的公允与合理性发表意见。
请公司于2018年11月30日披露本问询函，并于2018年12月7日前对相关事项予以回复并对外披露。
公司收到《问询函》后，正积极组织相关各方按照《问询函》的要求对所涉及的问题进行逐项落实和回复，争取尽快将回复文件报送至上海证券交易所，并履行信息披露义务。
特此公告。
拉芳家化股份有限公司董事会
2018年12月1日
