上海顺灏新材料科技股份有限公司
关于计提资产减值准备的公告
证券代码：002565 证券简称：顺灏股份 公告编号：2019-020
上海顺灏新材料科技股份有限公司
关于计提资产减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
上海顺灏新材料科技股份有限公司（以下称“公司”）于2019年2月27日召开第四届董事会第十二次会议和第四届监事会第五次会议，分别审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。根据《深证证券交易所中小板上市公司规范运作指引》等的相关规定，将公司本次计提资产减值准备的具体情况公告如下：
一、本次计提资产减值准备情况概述
（一）本次计提资产减值准备的原因
本次计提资产减值准备是根据《企业会计准则》、《深证证券交易所中小板上市公司规范运作指引》的相关规定要求，为了更加真实、准确地反映公司截止2018年12月31日的资产状况和财务状况，对2018年末各类存货、应收款项、其他应收款、固定资产及商誉等资产进行了全面清查，本着谨慎性原则，公司拟对可能发生资产减值损失的相关资产计提资产减值准备。
（二）本次计提资产减值准备的资产范围和预计金额
经公司财务部门初步测算，预计对2018年末存在减值迹象的资产计提各项资产减值准备11,727.23万元，明细如下：
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(三)公司对本次计提资产减值准备事项履行的审批程序
本次计提资产减值准备事项已经公司第四届董事会第十二次会议及第四届监事会第五次会议审议通过，独立董事对该事项发表独立意见，同意本次计提资产减值准备。
二、本次计提资产减值准备的确认标准及计提方法
（一）坏账损失的确认标准与计提方法
1、单项金额重大的应收款项坏账准备计提：
单项金额重大的判断依据或金额标准：应收款项余额前五名或占该应收款项余额10％以上的款项。
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：对于期末单项金额重大的应收账款、其他应收款单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。
2、按组合计提坏账准备应收款项：
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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
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3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：预计该应收款项未来现金流量现值低于其账面价值。
坏账准备的计提方法：按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。
4、计提坏账准备的说明
期末对于不适用按账龄段划分的类似信用风险特征组合的应收票据、预付账款均进行单项减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如经减值测试未发现减值的，则不计提坏账准备。
（二）存货跌价准备的确认标准与计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定
（三）商誉减值的确认标准与计提方法
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
(四) 固定资产减值准备的确认标准、计提方法
本公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，本公司以单项固定资产为基础估计其可收回金额。本公司难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
三、本次计提资产减值准备对公司的影响
经公司财务部门初步测算，2018 年度预计新增计提资产减值准备11,727.23万元，考虑所得税的影响后，预计减少公司 2018 年度归属上市公司股东的净利润10,159.88万元。预计减少 2018 年度归属上市公司股东所有者权益10,159.88 万元。
本次计提资产减值准备计入的报告期间为2018年1月1日至2018年12月31日，本次计提资产减值准备在2018年度经营业绩预计考量范围，不会对公司已披露的2018年度经营业绩预计产生影响，且本次计提资产减值准备为公司财务部门初步测算结果，最终数据将以会计师事务所审计的财务数据为准。
四、董事会关于公司计提资产减值准备的合理性说明
根据《企业会计准则》等相关规定，公司2018年度预计计提各类存货、应收款项、其他应收款、固定资产及商誉等资产共计11,727.23万元，计提资产减值准备依据充分，公允的反映了公司资产状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。
五、监事会意见
监事会认为：公司本次计提资产减值准备的决议程序合法，依据充分；计提符合企业会计准则等相关规定，符合公司实际情况，计提后更能公允反映公司资产状况，同意本次计提资产减值准备。
六、独立董事意见
独立董事认为：公司本次计提资产减值准备事项依据充分，决策程序规范，符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，能更加公允地反映公司截止2018 年 12月31 日的财务状况、资产价值及经营成果，符合公司整体利益，有助于向投资者提供更加真实、准确的会计信息，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。我们同意本次计提资产减值准备。
一、备查文件
1、公司第四届董事会第十二次会议决议；
2、公司第四届监事会第五次会议决议；
3、公司独立董事关于第四届董事会第十二次会议相关事项的独立意见。
特此公告。
上海顺灏新材料科技股份有限公司董事会
2019年2月28日
证券代码：002565 证券简称：顺灏股份 公告编号：2019-021
上海顺灏新材料科技股份有限公司
第四届董事会第十二次
会议决议的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
上海顺灏新材料科技股份有限公司（以下称“公司”）第四届董事会第十二次会议的会议通知于2019年2月25日以传真及电子邮件等通讯方式发出。本次会议于2019年2月27日以通讯表决的方式召开，会议应到董事8人，实到董事8人，会议由公司董事长王钲霖先生主持。会议符合《公司法》和《上海顺灏新材料科技股份有限公司章程》等有关规定。
经与会董事认真审议，会议通过了如下决议：
一、审议通过《关于计提资产减值准备的议案》
经董事投票表决，以8票同意、0票反对、0票弃权的表决结果予以审议通过。
根据《企业会计准则》、《深证证券交易所中小板上市公司规范运作指引》的相关规定要求，为了更加真实、准确地反映公司截止2018年12月31日的资产状况和财务状况，对2018年末各类存货、应收款项、其他应收款、固定资产及商誉等资产进行了全面清查，经公司财务部门初步测算，预计对2018年末存在减值迹象的资产计提各项资产减值准备11,727.23万元。具体内容详见2019年2月28日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上刊登的《关于计提资产减值准备的公告》（公告编号：2019-020）。
特此公告。
上海顺灏新材料科技股份有限公司董事会
2019年2月28日
证券代码：002565 证券简称：顺灏股份 公告编号：2019-022
上海顺灏新材料科技股份有限公司
第四届监事会第五次会议决议的公告
本公司及监事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
上海顺灏新材料科技股份有限公司（以下称“公司”）第四届监事会第五次会议的会议通知于2019年2月25日以传真及电子邮件等通讯方式发出。本次会议于2019年2月27日以通讯表决的方式召开，会议应到监事3人，实到监事3人，会议由公司监事会主席周寅珏女士主持。会议符合《公司法》和《上海顺灏新材料科技股份有限公司章程》等有关规定。
经与会监事认真审议，会议通过了如下决议：
一、审议通过《关于计提资产减值准备的议案》
经监事投票表决，以3票同意、0票反对、0票弃权的表决结果予以审议通过。
根据《企业会计准则》、《深证证券交易所中小板上市公司规范运作指引》的相关规定要求，为了更加真实、准确地反映公司截止2018年12月31日的资产状况和财务状况，对2018年末各类存货、应收款项、其他应收款、固定资产及商誉等资产进行了全面清查，经公司财务部门初步测算，预计对2018年末存在减值迹象的资产计提各项资产减值准备11,727.23万元。具体内容详见2019年2月28日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上刊登的《关于计提资产减值准备的公告》（公告编号：2019-020）。
特此公告。
上海顺灏新材料科技股份有限公司监事会
2019年2月28日
证券代码：002565 证券简称：顺灏股份 公告编号：2019-023
上海顺灏新材料科技股份有限公司
2018年度业绩快报
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：本公告所载2018年度的财务数据仅为初步核算数据，已经公司内部审计部门审计，未经会计师事务所审计，与年度报告中披露的最终数据可能存在差异，请投资者注意投资风险。
一、2018年度主要财务数据和指标
单位：人民币元
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注：上述数据以公司合并报表数据填列 （未经审计）。
二、经营业绩和财务状况情况说明
2018年, 公司总体经营情况稳定，财务状况健康。本报告期公司实现营业总收入2,055,586,730.26元，较上年增长5.49%；实现营业利润132,547,137.74元，较上年下降24.64%；利润总额139,079,329.78元，较上年下降0.96%；实现归属于上市公司股东的净利润101,057,892.98元，较上年下降2.07%。
三、与前次业绩预计的差异说明
本次业绩快报披露的2018年度归属于上市公司股东的净利润与公司2018年10月23日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）上发布的《2018年第三季度报告全文及正文》中披露的净利润预计变动范围不存在差异。
四、备查文件
1.经公司现任法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签字并盖章的比较式资产负债表和利润表；
2.公司内部审计部门负责人签字的内部审计报告。
特此公告。
上海顺灏新材料科技股份有限公司董事会
2019年2月28日
