湖南长高高压开关集团股份公司
第四届董事会第十九次会议决议公告
证券代码：002452 证券简称：长高集团 公告编号：2019-07
湖南长高高压开关集团股份公司
第四届董事会第十九次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
湖南长高高压开关集团股份公司（以下称“公司”）第四届董事会第十九次会议于2019年2月28日以通讯表决的方式召开。公司于2019年2月23日以专人送达及电子邮件、传真形式通知了全体董事，会议应出席董事9人，亲自出席董事9人。公司监事及高级管理人员列席会议。本次会议对出席人数、召集召开程序、议事内容均符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的要求。会议由公司董事长马孝武先生主持。
与会董事对本次会议审议的议案进行讨论，并以表决票表决的方式，进行了审议表决：
审议通过了《关于2018年度计提资产减值准备的议案》。
《湖南长高高压开关集团股份公司关于2018年度计提资产减值准备的公告》（2019-09）详见中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
公司独立董事对该议案发表了独立意见，独立意见全文刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
表决结果：赞成票 8 票，反对票1 票，弃权票 0 票
公司董事柳安喜对该议案投反对票，反对理由：因最终的审计报告和商誉减值评估报告暂未出具，暂无具体支撑性的数据文件。
湖南长高高压开关集团股份公司
董 事 会
2019年3月4日
证券代码：002452 证券简称：长高集团 公告编号：2019-08
湖南长高高压开关集团股份公司
第四届监事会第十七次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
湖南长高高压开关集团股份公司（下称“公司”）第四届监事会第十七次会议于2019年2月28日在公司会议室召开。
公司于2019年2月23日以专人送达及电子邮件、传真形式通知了全体监事。
根据公司章程，本次监事会应到监事3名，实际到会监事3名。本次会议对出席人数、召集召开程序、议事内容均符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的要求。会议由监事会主席陈志刚先生主持。
与会监事对本次会议审议的议案进行了充分讨论，会议表决并做出如下决议：
审议通过了《关于2018年度计提资产减值准备的议案》。
经认真审议后，监事会认为，公司按照《企业会计准则》和有关规定计提资产减值准备，符合公司实际情况，相关决策程序符合法律、法规和《公司章程》等规定，同意本次计提资产减值准备。
表决结果：赞成票 3票，反对票 0 票，弃权票 0 票
湖南长高高压开关集团股份公司
监 事 会
2019年3月4日
证券代码：002452 证券简称：长高集团 公告编号：2019-09
湖南长高高压开关集团股份公司
关于2018年度计提资产减值准备的
公告
本公司及全体董事保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
一、 计提资产减值准备情况概述
1、 本次计提资产减值准备的原因
根据《企业会计准则》、《中小企业板上市公司规范运作指引》以及湖南长高高压开关集团股份公司（以下简称“公司”）相关会计政策，为了更加真实、准确地反映公司截至2018年12月31日的资产状况和经营成果，公司对2018年末各类资产进行了全面清查和减值测试，拟对截至2018年12月31日存在减值迹象的相关资产计提相应的减值准备。
2、 本次计提资产减值准备的资产范围、总金额和拟计入的报告期间经过公司及下属公司对2018年末可能存在减值迹象的资产进行全面清查和减值测试后，拟计提2018年度各项资产减值准备合计17,759.56万元，明细如下表：
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3、 本次计提资产减值准备事项履行的审批程序
本次计提资产减值准备事项已经第四届董事会第十九次会议及第四届监事会第十七次会议审议通过，独立董事对该事项发表了独立意见，同意本次计提资产减值准备。
二、 本次计提资产减值准备对公司的影响
公司本次计提资产减值准备合计17,759.56万元，本次计提资产减值准备预计将减少公司 2018 年度净利润17,759.56万元，合并报表归属母公司所有者权益预计将减少17,759.56万元。
本次计提的资产减值准备在2018年度经营业绩预计考量范围，公司于2019年1月30日披露了《2018年度业绩预告修正公告》（2019-03），不会对公司已披露的2018年度经营业绩预计产生影响。
公司本次计提的资产减值准备未经会计师事务所审计，最终数据以会计师事务所审计的财务数据为准。具体情况可以参阅公司届时披露的年度报告。
三、 本次计提资产减值准备情况说明
(一) 本次计提资产减值准备的依据
1、商誉计提减值准备的依据
根据《企业会计准则第 8 号一一资产减值》的规定，在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，应当先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，应当确认商誉的减值损失。
2、固定资产计提减值准备的依据
根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，对存在减值迹象的固定资产，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，应按其差额确认资产减值准备。
3、应收款项计提减值准备的依据
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
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（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
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（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
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4、存货计提减值准备的依据
根据《企业会计准则-存货》规定：存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
(二) 本次计提资产减值准备的原因说明
1、商誉
由于全资子公司湖北省华网电力工程有限公司（以下简称“华网电力”）2018年度总包收入锐减，华网电力经营业绩下滑，公司因收购华网电力所形成的商誉存在减值风险，公司按照《企业会计准则》的相关规定，对华网电力的商誉进行了初步减值测试，预计计提商誉减值准备11,000万元。最终减值计提金额将聘请具备证券从业资格的评估机构及审计机构进行评估和审计后确定。
2、固定资产
因原出售协议未能履行，将神木顺利和井陉两个光伏发电项目转作自持项目核算，2017年末累计确认的两个项目毛利与项目公司累计净损益的差额2,083.78万元计提固定资产减值准备。
3、应收账款、其他应收款及存货
应收账款、其他应收款计提减值准备的主要原因：对有客观证据证明该款项在未来回收的可能性较小，对该款项单独计提坏账准备；其余应收款项采用账龄分析法计提坏账准备。
存货减值准备计提的主要原因：公司根据库存商品的市场行情，预计其可变现净值，根据预计可变现净值与存货成本的差额计提存货跌价准备。
四、单项资产计提的减值准备占公司最近一个会计年度经审计的净利润绝对值的比例在30%以上且绝对金额超过人民币一千万元的明细说明
单位：万元
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五、 董事会关于计提资产减值准备合理性说明
公司此次计提资产减值准备是根据公司资产实际情况，按照《企业会计准则》和公司会计政策进行的。本次计提资产减值准备基于会计谨慎性原则，能客观、真实、公允地反映公司的资产情况。
六、 审计委员会关于计提资产减值准备的合理性说明
审计委员会认为：公司本次资产减值准备计提遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，依据充分，公允的反映了截至 2018年12月31日公司财务状况、资产价值及经营成果。
七、 独立董事关于计提资产减值准备的独立意见
本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，依据充分，客观、公允地反映公司2018年度经营成果及截至2018年12月31日的资产状况。本次计提资产减值准备符合有关法律、法规和《公司章程》的相关规定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。 因此，我们一致同意本次计提资产减值准备。
八、 监事会关于计提资产减值准备的意见
监事会认为，公司按照《企业会计准则》和有关规定计提资产减值准备，符合公司实际情况，相关决策程序符合法律、法规和《公司章程》等规定，同意本次计提资产减值准备。
九、 备查文件
1、 湖南长高高压开关集团股份公司第四届董事会第十九次会议决议；
2、 湖南长高高压开关集团股份公司第四届监事会第十七次会议决议；
3、 独立董事关于2018年度计提资产减值准备的独立意见；
4、 董事会审计委员会关于计提大额资产减值准备合理性的说明。
特此公告。
湖南长高高压开关集团股份公司
董 事 会
2019 年 3月 4日
