甘肃祁连山水泥集团股份有限公司
公司代码：600720 公司简称：祁连山
2018年年度报告摘要
一 重要提示
1 本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读年度报告全文。
2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
3 公司全体董事出席董事会会议。
4 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
5 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
以2018年末总股本776,290,282.00股为基数,向全体股东每10股派发2.96元现金股利 (含税)，共计分配现金股利含税229,781,923.47元,剩余利润2,848,812,536.32元结转下一年度分配。不实施资本公积金转增股本方案。
二 公司基本情况
1 公司简介
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2 报告期公司主要业务简介
(一)公司从事的主要业务
公司属于建材行业，主营业务为水泥、商品混凝土的研究、开发、制造、销售。近年来公司通过新建、并购等方式在甘、青、藏区域进行战略布局，目前已经形成永登、红古、天水、甘谷、平凉、成县、漳县、文县、陇南、嘉峪关、古浪、夏河、定西及青海湟中、民和等十五大水泥生产基地。近年来，公司积极延伸产业链，形成了以水泥系列产品为主，商品混凝土和骨料为辅的现代集团型企业。
（二）公司的经营模式
1、管理模式
公司按照集团化管理、规模化运营的管理思路，搭建了集团总部、子公司和生产部室为载体的三级管理平台，实现了权责清晰、运转高效的集团化运营模式。
2、生产模式
公司生产的水泥及商品混凝土采取以销定产的生产组织模式，各子公司以年度生产经营计划和所在区域需求为导向组织生产，形成生产指挥中心和利润中心。
3、销售模式
公司实行统一销售模式，依托祁连山水泥商城采用线上线下相结合的方式，按照管理便捷与市场细分相结合的原则，设立了六大销售公司，分区域销售十五个水泥生产基地的产品。并根据不同的客户及资信状况，建立了代理商销售和直销并重的销售渠道。
4、采购模式
公司采用“互联网+集约化”的采购管控模式，紧紧围绕“降本提效、规范招标、压减库存”的目标开展工作。公司依托电子采购交易平台，对物资、物流、工程、服务、废旧竞卖等采购业务进行全流程线上闭环管理。公司全面整合了年度集采物资、战略采购物资、大宗原材料等优质供应资源，引入京东、西域等外部电商资源，在系统内全面推行电商化采购，有效降低了隐形采购成本和综合采购成本。
（三）行业情况说明
2018年是全面贯彻落实党的十九大精神的开局之年，也是改革开放40周年，中央坚持以供给侧结构性改革为主线不动摇。为换回碧水、蓝天、净土，2018年在污染防治攻坚战不断发力，在节能减排、错峰生产、矿山综合整治等环保政策的实施与推动下，水泥产能发挥被制约。从水泥需求侧来看，2018年房地产的新开工量和扶贫攻坚的农村需求对冲了基建投资下滑的影响，水泥需求总量依旧呈现“平台期”的“稳定”特点。一边是需求平稳，一边是供给收缩，促使我国水泥市场总体供需矛盾得到了明显改善。
2019年基建投资增速有望逐步企稳回升，依然会对水泥的刚性需求带来较强的支撑。政府对基建投资力度明显加大，北部地区（华北、西北、东北）市场需求有望回暖。
3 公司主要会计数据和财务指标
3.1 近3年的主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
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3.2 报告期分季度的主要会计数据
单位：元 币种：人民币
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季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
4 股本及股东情况
4.1 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10 名股东持股情况表
单位: 股
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4.2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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4.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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4.4 报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况
□适用 √不适用
5 公司债券情况
□适用 √不适用
三 经营情况讨论与分析
1 报告期内主要经营情况
报告期内主要经营情况分析如下：
2018年，公司经营班子全面落实全年的发展战略和经营目标，认真遵循中国建材集团战略、文化、方针、管理原则和经营措施，团结带领全体员工勠力同心、奋力拼搏，着力打好提价保量降本攻坚战和压减提质增效攻坚战，运营管理多点发力，创新驱动亮点纷呈，生产经营改革发展各项工作实现新突破、创造新纪录。
2018年，公司积极应对复杂多变的经济形势和市场环境，全年共销售水泥（含商品熟料）1927万吨，商砼98万方，实现营业收入57.8亿元，实现利润总额8.4亿元，同比增长25.8%。成县水泥公司、漳县水泥公司、陇南水泥公司、青海水泥公司等4家子公司实现利润过亿元，经营业绩再创历史最好水平。
2 导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
3 面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
4 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用□不适用
本公司执行财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）相关规定。会计政策变更导致影响如下：
一、会计政策变更
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二、会计估计变更
本公司2018年10月25日第八届六次董事会审议通过了《关于会计估计变更的议案》。为更加客观、公允地反映公司的财务状况及经营成果，提供更加可靠、准确的财务信息，公司对固定资产折旧年限、投资性房地产折旧和摊销年限、无形资产摊销年限的会计估计进行变更，并自2018年10月1日起开始执行。具体情况如下：
■
公司对于上述会计估计变更，采用未来适用法进行会计处理。因此项会计估计变更增加2018年度合并净利润17,695,858.86元，其中归属于母公司股东净利润13,844,609.51元，归属于少数股东净利润3,851,249.35元。
5 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用
6 与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明。
√适用□不适用
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
本公司合并财务报表范围包括永登祁连山水泥有限公司、甘谷祁连山水泥有限公司、夏河祁连山安多水泥有限公司、陇南祁连山水泥有限公司、民和祁连山水泥有限公司、兰州永固祁连山水泥有限公司、兰州祁连山混凝土工程有限公司、兰州祁连山汉邦混凝土工程有限公司、平凉祁连山水泥有限公司、天水祁连山水泥有限公司、青海祁连山水泥有限公司、成县祁连山水泥有限公司、漳县祁连山水泥有限公司、文县祁连山水泥有限公司、兰州祁连山水泥商砼有限公司、定西祁连山水泥商砼有限公司、古浪祁连山水泥有限公司、平安祁连山商砼有限公司、武威祁连山商砼有限公司、西藏中材祁连山水泥有限公司、甘谷祁连山商砼有限公司、兰州中川祁连山商砼有限公司、肃南祁连山水泥有限公司、酒钢（公司）宏达建材有限责任公司等24家公司。与上年相比，因本公司注销玉门祁连山水泥有限公司、兰州红古祁连山水泥股份有限公司，不再合并甘肃张掖巨龙建材有限责任公司减少3家子公司。
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司
董事长：脱利成
董事会批准报送日期：2019年3月18日
证券代码：600720 证券简称：祁连山 公告编号：2019-004
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司
第八届董事会第九次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司第八届董事会第九次会议于2019年3月18日在公司办公楼四楼会议室以现场加通讯方式召开，会议应到董事9名，参加现场表决的董事8名，董事顾超以通讯方式进行表决。公司监事和高管人员列席了会议，会议由董事长脱利成先生主持。会议审议通过了以下议案：
一、审议通过了《2018年总裁工作报告》
同意9票，反对0票，弃权0票。
二、审议通过了《2018年董事会工作报告》
本议案还需提交公司股东大会审议。
同意9票，反对0票，弃权0票。
三、审议通过了《2018年度财务决算报告及2019年度财务预算报告》
本议案还需提交公司股东大会审议。
同意9票，反对0票，弃权0票。
四、审议通过了《2018年度利润分配及资本公积金转增方案》（预案）
利润分配方案为：以2018年末总股本776,290,282.00股为基数,向全体股东每10股派发2.96元现金股利 (含税)，共计分配现金股利含税229,781,923.47元,剩余利润2,848,812,536.32元结转下一年度分配。不实施资本公积金转增股本方案。
公司独立董事认为：2018年度利润分配及资本公积金转增股本方案符合现金分红政策及《公司章程》相关规定，符合公司的实际情况，没有损害股东特别是中小股东的利益。
本议案还需提交公司股东大会审议。
同意9票，反对0票，弃权0票。
五、审议通过了《2018年年度报告》全文及摘要
具体内容详见上海证券交易所网站《祁连山2018年年度报告》及《祁连山2018年年度报告摘要》。
本议案还需提交公司股东大会审议。
同意9票，反对0票，弃权0票。
六、审议通过了《关于预计公司2019年度日常关联交易事项的议案》
同意本公司及控股子公司预计2019年与关联方发生不超过总额为100,000万元关联交易。并授权公司总裁在上述额度内就本事项签署相关法律文件。
公司独立董事认为：公司及其控股子公司与关联人发生关联交易是基于各公司日常生产经营需要确定的，关联交易严格遵循自愿、平等、诚信的原则，上述交易不会损害公司及股东特别是中小股东的利益，不会影响公司的独立性，不会对公司的持续经营能力产生影响。
在关联交易事项提交董事会审议时，关联董事脱利成、顾超、刘继彬、蔡军恒、李生钰、杨虎回避了表决。公司关联交易事项的审核程序符合《公司法》和《公司章程》及有关规定，没有损害股东特别是中小股东的合法权益。
具体内容详见与本公告同日披露的《祁连山关于预计公司2019年度日常关联交易事项的公告》。
本议案还需提交公司股东大会审议。
同意3票，反对0票，弃权0票。
七、审议通过了《关于2018年度内部控制有效性的自我评价报告》
具体内容详见上海证券交易所网站《祁连山2018年度内部控制评价报告》。
同意9票，反对0票，弃权0票。
八、审议通过了《关于公司执行新会计准则有关事项的议案》
具体内容详见与本公告同日披露的《祁连山关于公司会计政策变更的公告》。
同意9票，反对0票，弃权0票。
会议还听取了公司独立董事2018年度述职报告和董事会审计委员会2018年度工作报告。
特此公告。
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司董事会
二O一九年三月二十日
证券代码：600720 证券简称：祁连山 公告编号：2019-005
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司
第八届监事会第六次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司第八届监事会第六次会议于2019年3月18日在公司办公楼四楼会议室以现场加通讯方式召开，会议应到监事6名，参加现场表决的监事5名，监事曲孝利以通讯方式进行表决。会议由监事会主席魏士渊先生主持。会议审议通过了以下议案：
一、审议通过了《2018年监事会工作报告》
本议案还需提交公司股东大会审议。
同意6票，反对0票，弃权0票。
二、审议通过了《2018年度财务决算报告及2019年度财务预算报告》
本议案还需提交公司股东大会审议。
同意6票，反对0票，弃权0票。
三、审议通过了《2018年度利润分配及资本公积金转增方案》（预案）
利润分配方案：以2018年末总股本776,290,282.00股为基数,向全体股东每10股派发2.96元现金股利 (含税)，共计分配现金股利含税229,781,923.47元,剩余利润2,848,812,536.32元结转下一年度分配。不实施资本公积金转增股本方案。
本议案还需提交公司股东大会审议。
同意6票，反对0票，弃权0票。
四、审议通过了《2018年年度报告》全文及摘要
监事会对公司《2018年年度报告》全文及摘要，进行了认真的审核，发表意见如下：
（一）年报编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度和各项规定；
（二）年报的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息从各个方面真实地反映出公司当年的经营管理和财务状况等事项；
（三）在提出本意见前，未发现参与年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
本议案还需提交公司股东大会审议。
同意6票，反对0票，弃权0票。
五、审议通过了《关于预计公司2019年度日常关联交易事项的议案》
同意本公司及控股子公司预计2019年与关联方发生不超过总额为100,000万元关联交易。并授权公司总裁在上述额度内就本事项签署相关法律文件。
监事会认为：发生上述关联交易是公司生产经营和建设发展的需要，决策程序合规，表决时关联董事进行了回避，不存在损害公司和股东利益的情况。
本议案还需提交公司股东大会审议。
同意6票，反对0票，弃权0票。
六、审议通过了《关于2018年度内部控制有效性的自我评价报告》
同意6票，反对0票，弃权0票。
七、审议通过了《关于公司执行新会计准则有关事项的议案》
监事会认为：本次会计政策变更是根据财政部新修订的会计准则进行的合理变更，变更后能够更加客观、真实、公允的反映公司的财务状况和经营成果，本次会计政策变更不会对公司的财务报表产生重大影响。不存在损害公司及股东利益的情况，同意公司此次会计政策变更。
同意6票，反对0票，弃权0票。
特此公告。
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司监事会
二O一九年三月二十日
证券代码：600720 证券简称：祁连山 公告编号：2019-006
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司
关于预计公司2019年度日常关联交易事项的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1．本次关联交易尚需要提交公司股东大会审议。
2．关联人回避事宜：本关联交易议案涉及公司及其控股子公司与公司实际控制人、控股股东及其他关联方发生的关联交易，审议该议案时关联董事脱利成、顾超、刘继彬、蔡军恒、李生钰、杨虎回避了表决。
3．交易对上市公司的影响：公司及其控股子公司2019年度与公司关联人发生的日常性关联交易事项，是基于公司日常生产经营需要确定的，关联交易将严格遵循自愿、平等、诚信的原则，交易不会损害公司及其他股东特别是中小股东的利益，不会影响公司的独立性，不会对公司的持续经营能力产生影响。
一、本次日常关联交易预计金额和类别
预计2019年公司及控股子公司与关联方进行的各类日常关联交易合同金额总计约100,000.00 万元，具体如下：
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二、关联方介绍和关联关系
（一）本公司实际控制人
中国建材集团有限公司（以下简称“中建材集团”）为本公司实际控制人，是经国务院批准，由中国建筑材料集团有限公司与中国中材集团有限公司重组而成，是国务院国有资产监督管理委员会直接管理的中央企业。注册资本61.91亿元，注册地址：北京市海淀区复兴路17号国海广场2号楼（B座），法定代表人：宋志平。经营范围：建筑材料及其相关配套原辅材料的生产制造及生产技术、装备的研究开发销售；新型建筑材料体系成套房屋的设计、销售、施工；装饰材料的销售；房屋工程的设计、施工；仓储；建筑材料及相关领域的投资、资产经营、与以上业务相关的技术咨询、信息服务、会展服务；矿产品的加工及销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
（二）本公司的控股股东
2017年11月，经国务院国有资产监督管理委员会批准，中国建材股份有限公司（以下简称“中建材股份”）将换股吸收合并公司控股股东中国中材股份有限公司（以下简称“中材股份”）。换股吸收合并工作完成后，中建材股份存续，中材股份相应办理退市及注销登记，中建材股份直接及间接持有公司25.04%的股权，成为公司控股股东。截止本报告期末，中材股份已完成H股及非上市股份的换股登记（详见公司于2018年5月3日在上海证券报、证券时报、证券日报及上交所网站http://www.sse.com.cn披露的《甘肃祁连山水泥集团股份有限公司关于控股股东合并的进展公告》。中材股份持有公司102,772,822股股份尚未完成过户登记，中材股份尚未完成工商注销登记。出于实质和形式上的双重考虑，本次预计关联交易事项时，公司将中建材股份和中材股份均纳入预测范围。
（三）其他主要关联方情况
其他主要关联方主要是中建材集团、中建材股份、中材股份的所属企业和持有对公司具有重要影响的控股子公司10%以上股份的法人或其他组织，主要名单如下：
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三、关联方履约能力分析
公司及其控股子公司预计与中国建材集团、中国建材股份、中材股份及其下属公司和其他关联方发生的关联交易主要为向其采购水泥生产线及余热发电站所用的设备、备件等，因水泥生产线建设及余热发电需要接受关联方提供的工程设计、矿山开采设计等技术服务，向关联方销售水泥、熟料等。
中国建材集团、中国建材股份及中材股份下属公司在水泥装备制造、机电设备加工制造、设备成套、技术咨询服务、备品备件供应矿山勘查、地质勘查、工程勘察施工、水泥工厂的工程设计、技术服务、工程总承包等方面的能力均位列同行业前列。上述关联方均具有良好的履约能力。
四、交易定价政策
（一）向关联方采购生产线及余热发电所需设备、备件等是按照公开招标或邀请招标的方式，或根据关联方提供给非关联第三方的价格为依据确定。
（二）接受关联方提供的工程设计、矿山开采设计、矿山储量核实、地质勘查、安全评价、标准化评审等技术服务：根据政府部门出具的行业标准指导价为依据确定。公司将根据以上定价政策要求具体的关联交易主体提供单项关联交易的定价说明，并履行公司内部审批程序。
（三）向关联方销售水泥熟料等，是按照销售给非关联第三方的价格为依据确定。
五、董事会审议情况
公司于2019年3月18日召开的八届九次董事会议审议通过了《关于预计公司2019年度日常关联交易的议案》，6名关联董事脱利成、顾超、刘继彬、蔡军恒、李生钰和杨虎全部回避了表决。独立董事和监事会对本次关联交易均发表了意见。本议案还需提交公司股东大会审议批准。
六、相关意见
（一）独立董事意见
公司及其控股子公司与关联人发生关联交易是基于各公司日常生产经营需要确定的，关联交易严格遵循自愿、平等、诚信的原则，上述交易不会损害公司及股东特别是中小股东的利益，不会影响公司的独立性，不会对公司的持续经营能力产生影响。
在关联交易事项提交董事会审议时，关联董事脱利成、顾超、刘继彬、蔡军恒、李生钰、杨虎回避了表决。公司关联交易事项的审核程序符合《公司法》和《公司章程》及有关规定，没有损害股东特别是中小股东的合法权益。
（二）审计委员会意见
公司及其控股子公司2019年预计与公司关联人发生关联交易是基于各公司日常生产经营需要确定的，关联交易严格遵循自愿、平等、诚信的原则，没有发生损害公司及其他中小股东利益的行为，符合公司利益。
（三）监事会意见
发生上述关联交易是公司生产经营和建设发展的需要，决策程序合规，表决时关联董事进行了回避，不存在损害公司和股东利益的情况。
七、关联交易目的和对上市公司的影响
公司及其控股子公司预计2019年度与公司关联人发生关联交易是基于各公司日常生产经营需要确定的，关联交易严格遵循自愿、平等、诚信的原则，上述交易不会损害公司及其他股东特别是中小股东的利益，不会影响公司的独立性，不会对公司的持续经营能力产生影响。
八、备查文件
1、公司第八届董事会第九次会议决议；
2、公司第八届监事会第六次会议决议；
3、独立董事对此事项的事前认可函；
4、独立董事对此发表的独立意见；
5、董事会审计委员会对此发表的意见。
特此公告。
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司董事会
二O一九年三月二十日
证券代码：600720 证券简称：祁连山 公告编号：2019-007
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司
关于公司会计政策变更的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1．本次会计政策变更对公司的经营成果不产生实质性影响。
2．本事项已经公司第八届九次董事会和第八届六次监事会审议通过，无需提交公司股东大会审议。
一、本次会计政策变更概述
2017年，财政部修订颁布《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号一一金融资产转移》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号一一套期会计》（财会〔2017〕9号）、《企业会计准则第37号一一金融工具列报》（财会〔2017〕14号）四项金融工具相关会计准则（以下简称“新金融工具准则”），《企业会计准则第14号一一收入》（财会〔2017〕22号）（以下简称“新收入准则”）。本公司将于2019年1月1日起执行上述新准则。
2018年6月15日，财政部发布《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）（以下简称“新修订财务报表格式”）。本公司将根据要求调整财务报表相关科目的列报。
二、本次会计政策变更具体内容
● （一）本次会计政策变更的主要内容
会计政策变更前：
公司执行财政部颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
会计政策变更后：
1、新金融工具准则的变更内容
（1）以持有金融资产的业务模式和合同现金流量特征作为金融资产分类的判断依据，将金融资产分类为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三类。
（2）金融资产减值准备计提由“已发生损失法”改为“预期损失法”，考虑所有合理且有依据的信息，以预期信用损失为基础确认损失准备，揭示和防控金融资产信用风险。
对于应收账款及应收票据、其他应收款、长期应收款披露组合不再区分个别认定组合和账龄组合，变更为下述组合：
1）零计提减值组合，即不计提坏账组合，包括集团内关联方组合、应付款保全组合、抵押物保全组合、信用期回款良好客户组合及银行承兑汇票。
2）全额计提减值组合，即全部计提坏账组合。
3）按预期信用损失模型计提坏账的组合。商业承兑汇票并入应收账款账龄模型测算，一年以上的应收利息、应收股利并入其他应收款账龄模型测算。
①对按预期信用损失模型计提坏账的应收账款本公司依据风险特征划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。确定组合的分类如下：
应收账款组合1 水泥板块
应收账款组合2 商砼板块
②对按预期信用损失模型计提坏账的其他应收款、长期应收款，本公司依据风险特征，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过其他应收款、长期应收款账龄与整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
2、新收入准则变更内容
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。在满足一定条件时，本公司属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时，即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
3、新修订财务报表格式内容
本公司按照 2018 年6月修订发布的《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15 号）相关规则执行以上会计政策。其他未变更部分仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一基本准则》和相关具体准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定执行。
三、会计政策变更对公司的影响
（一）新金融工具准则变更的影响
根据新金融工具准则中衔接规定的相关要求，公司对上年同期比较报表不进行追溯调整，仅对期初未分配利润或其他综合收益进行调整。影响期初未分配利润增加6,505.75万元，期初盈余公积减少607.14万元，期初其他综合收益减少3,764.60万元，应收账款增加3,241.38万元，其他应收款减少458.55万元，递延所得税资产减少648.81万元，可供出售金融资产减少8,482.43万元，交易性金融资产增加7,886.69万元，其他非流动金融资产增加595.74万元。
（二）新收入准则变更的影响
执行新收入准则不会导致公司收入确认方法发生重大变化，也不会对公司财务报表产生重大影响。
（三）新修订财务报表格式的影响
本次财务报表格式的变化，仅对公司财务报表相关列报产生影响，对公司当期及前期列报的总资产、总负债、净资产及净利润等无实质性影响。
四、各项意见
（一）独立董事意见
本次会计政策变更是根据财政部新修订的会计准则进行的合理变更，本次会计政策变更符合财政部、中国证监会和上海证券交易所等部门的有关规定。变更后能够更加客观、真实、公允的反映公司的财务状况和经营成果，本次会计政策变更不会对公司的财务报表产生重大影响。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形。同意公司本次会计政策变更。
（二）监事会意见
本次会计政策变更是根据财政部新修订的会计准则进行的合理变更，变更后能够更加客观、真实、公允的反映公司的财务状况和经营成果，本次会计政策变更不会对公司的财务报表产生重大影响。不存在损害公司及股东利益的情况。
五、备查文件
1、公司第八届董事会第九次会议决议；
2、公司第八届监事会第六次会议决议；
3、独立董事关于公司会计政策变更的独立意见。
特此公告。
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司董事会
二O一九年三月二十日
