浙江航民股份有限公司

（上接45版）

上述会计政策变更经公司第七届董事会第十八次会议和第七届监事会第十八次会议审议通过。

二、具体情况及对公司的影响

(1) 本公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：

■

[注]：将实际收到的与资产相关的政府补助14,320,500.00元在现金流量表中的列报由“收到其他与投资活动有关的现金”调整为“收到其他与经营活动有关的现金”。

(2) 财政部于2017年度颁布了《企业会计准则解释第9号——关于权益法下投资净损失的会计处理》《企业会计准则解释第10号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》《企业会计准则解释第11号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号——关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》。公司自2018年1月1日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。

本次会计政策变更不会影响公司损益、总资产、净资产。

三、独立董事、监事会意见

独立董事、监事会均认为：本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的规定进行的合理变更和调整，执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。同意公司实施本次会计政策变更。

四、备查文件

（一）董事会关于会计政策变更的书面说明

（二）独立董事关于第七届董事会第十八次会议有关议案及事项的独立意见

（三）监事会关于会计政策变更的书面说明

特此公告

浙江航民股份有限公司

董事会

二○一九年三月二十八日

股票简称：航民股份 股票代码：600987 编号：临2019-006

浙江航民股份有限公司关于同一控制下企业

合并追溯调整财务数据的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、本公司财务报表数据进行追溯调整的原因

公司向浙江航民实业集团有限公司（以下简称“航民集团”）发行股份购买其持有的杭州航民百泰首饰有限公司（以下简称“航民百泰”）51%股权，向环冠珠宝金饰有限公司发行股份购买其持有的航民百泰49%股权，交易总价格为107,000.00万元，并于2018年12月17日办理完成工商变更登记。上述股权收购完成后，航民百泰成为公司的全资子公司，纳入合并报表范围。本公司与航民百泰在合并前后均受控股股东航民集团控制且该控制并非暂时性的，因此上述合并为同一控制下企业合并，根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》《企业会计准则第20号——企业合并》《企业会计准则第33号——合并财务报表》等相关规定，母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，应当调整合并资产负债表的期初数，同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

二、对比较报表财务状况和经营成果的影响

1、对2018年度合并资产负债表期初数追溯调整如下：

单位：人民币元

■

2、对2017年度合并利润表追溯调整如下：

单位：人民币元

■

3、对2017年度合并现金流量表追溯调整如下：

单位：人民币元

■

三、董事会关于追溯调整2018年度期初数及上年同期数合理性的说明

董事会认为：本次对同一控制下企业合并追溯调整前期有关财务报表数据符合国家颁布的《企业会计准则》及其相关指南、解释以及公司会计政策的相关规定，追溯调整后的财务报表客观、真实地反映了公司的财务状况和实际经营成果。

四、独立董事关于公司追溯调整2018年度期初数及上年同期数的独立意见

独立董事认为：本次对同一控制下企业合并追溯调整前期有关财务报表数据依据充分，符合《企业会计准则》及其相关指南、解释等关于同一控制下企业合并的规定，追溯调整后的财务报表客观、真实地反映了公司的财务状况。

五、监事会关于公司追溯调整2018年度期初数及上年同期数的意见

监事会认为：本次对同一控制下企业合并追溯调整前期有关财务报表数据依据充分，符合国家颁布的《企业会计准则》及其相关指南、解释以及公司会计政策，追溯调整后的财务报表客观、真实地反映了公司的财务状况。

特此公告

浙江航民股份有限公司

董事会

二○一九年三月二十八日

股票简称：航民股份 股票代码：600987 编号：临2019-007

浙江航民股份有限公司关于使用闲置资金开展

投资理财业务或委托贷款的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 投资理财或委托贷款金额：使用最高不超过人民币12亿元的闲置资金，阶段性投资于安全性、流动性较高的低风险理财产品，或进行委托贷款业务。在上述额度内，资金可以滚动使用。

● 投资理财或委托贷款期限：授权期限自公司2018年年度股东大会审议通过之日起至2019年年度股东大会召开日。

一、投资理财业务或委托贷款的概述

公司生产经营稳健，现金流较为充裕，但新项目投资需要全面评估风险收益，落地不易，造成了公司阶段性闲置资金较多。为实现公司资金的有效利用，增加资金收益，将部分阶段性闲置资金开展投资理财业务，投资于安全性高、流动性好、低风险的稳健型理财产品，或进行委托贷款。

1、资金使用额度

公司使用最高不超过人民币12亿元的闲置资金，开展投资理财业务或委托贷款。在上述额度内，资金可以滚动使用。

2、授权期限

授权期限自公司2018年年度股东大会审议通过之日起至2019年年度股东大会召开日。

公司本次投资理财业务或委托贷款将以不构成关联交易为前提。

二、投资监管及风险控制措施

1、审批权限及授权

在上述额度范围内公司董事会授权董事长负责投资理财业务或委托贷款的审批。

2、风险控制

在保证公司资金需求的情况下，公司按照决策、执行、监督职能相分离的原则建立健全投资理财业务或委托贷款的审批和执行程序，确保上述事宜的有效开展和规范运行，公司投资理财或委托贷款着重考虑收益和风险，把资金安全放在第一位，定期关注投资理财或委托资金的相关情况，确保资金到期收回。公司将根据中国证监会及上海证券交易所的相关规定，在定期报告中披露报告期内理财产品或委托贷款的情况。

3、日常监管

公司独立董事、董事会审计委员会、监事会有权对上述闲置自有资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。

三、公司内部需履行的审批程序

2019年3月26日，公司第七届董事会第十八次会议审议通过了《关于公司使用闲置资金开展投资理财业务或委托贷款的议案》，该议案需提交股东大会审议通过。

四、对公司的影响

公司运用阶段性闲置资金开展投资理财业务或委托贷款，将在确保公司日常运营和资金安全的前提下实施，将不会影响公司日常资金正常周转需要，不影响公司主营业务的正常开展。开展上述业务将提高资金使用效率，能获得一定的投资效益，为公司股东谋取更多的投资回报。

五、独立董事意见

独立董事认为：公司将阶段性闲置资金用于开展投资理财或委托贷款，有利于提高资金使用效率，能够获得一定的投资收益，不影响公司日常资金正常周转需要及公司主营业务的正常开展。符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形；相关审批程序符合法律法规及《公司章程》的有关规定。因此，同意公司利用闲置资金开展投资理财业务或委托贷款。

特此公告

浙江航民股份有限公司

董事会

二○一九年三月二十八日

股票简称：航民股份 股票代码：600987 编号：临2019-008

浙江航民股份有限公司

关于对下属子公司核定担保额度的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

●被担保人名称：

杭州航民百泰首饰有限公司（公司全资子公司）、杭州钱江印染化工有限公司（公司控股子公司）、浙江航民海运有限公司（公司全资子公司）

●本次（核定）担保数量及累计为其担保数量：

1、本次公司为杭州航民百泰首饰有限公司（以下简称航民百泰）核定的担保额度为人民币60000万元，本次前累计为其担保发生额为0万元，报告期末为其担保余额为0万元；

2、本次公司为杭州钱江印染化工有限公司（以下简称钱江印染）核定的担保额度为人民币3000万元，本次前累计为其担保发生额为0万元，报告期末为其担保余额为0万元；

3、本次公司为浙江航民海运有限公司（以下简称航民海运）核定的担保额度为人民币3000万元，本次前累计为其担保发生额为0万元，报告期末为其担保余额为0万元；

●截止信息披露日公司对外担保总额(不包括对子公司的担保): 人民币0元；公司担保总额(包括对子公司担保)：人民币6800万元。

●对外担保逾期的累计数量：0 元。

一、担保情况概述

经公司2019年3月26日召开的第七届董事会第十八次会议审议批准，同意公司为航民百泰核定担保的额度为人民币60000万元；同意公司为钱江印染核定担保的额度为人民币3000万元；同意公司为航民海运核定担保的额度为人民币3000万元。

根据《公司章程》等规定，拟自本议案股东大会审议通过之日起至2019年年度股东大会召开日，授权董事长朱重庆先生在担保额度不超过66000万元以内全权代表公司签署与上述担保事项相关的各项法律性文件，为被担保方包括但不限于银行贷款、黄金租赁、银行承兑汇票、银行保函、票据质押融资、信用证等提供担保。

上述担保需提交公司股东大会审议批准。

二、被担保人基本情况

1、杭州航民百泰首饰有限公司：注册地址萧山区瓜沥镇航民村，法定代表人朱立民，注册资本11545.36万元，经营范围生产：黄金制品；销售：本公司生产的产品（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动），公司持有该公司100%股权，2018年末该公司总资产为122799.03万元、总负债为90786.67万元、净资产为32012.36万元、营业收入357047.83万元、净利润为 7936.91万元、资产负债率为73.93%。

2、杭州钱江印染化工有限公司：注册地址杭州市萧山区河庄街道，法定代表人朱重庆，注册资本USD1300万元，经营范围分散性染料及高仿真化纤面料、化纤织物的印染、整理加工，公司持有该公司70%股权，2018年末该公司总资产为73550.98万元、总负债为16432.24万元、净资产为57118.74万元、营业收入78080.26万元、净利润为12082.94万元、资产负债率为22.34%。

3、浙江航民海运有限公司：注册地址杭州市萧山区瓜沥镇航民村，法定代表人于俊荣，注册资本8000万元，经营范围国内沿海、长江中下游及珠江水系普通货船运输，公司持有该公司100%股权，2018年末该公司总资产为15688.20万元、总负债为9722.30万元、净资产为5965.90万元、营业收入6777.83万元、净利润为1455.48万元、资产负债率为61.97%。

三、担保协议情况

上述核定担保额度仅为公司可提供的担保额度，待本议案股东大会审议通过后，方可签订担保协议。具体发生的担保金额以签署的担保协议为准，公司将在定期报告中披露。

四、董事会意见

本次担保对象为公司下属子公司，公司董事会结合上述子公司的经营情况、资信状况后，认为本次担保在公司可控制的范围之内，担保对象具有足够偿还债务的能力，因此同意上述对子公司核定的担保额度，并授权董事长朱重庆先生全权代表公司签署与上述担保事项相关的各项法律性文件。

独立董事意见：公司此次所提供的担保额度主要是基于下属子公司生产经营的需要，有利于促进公司主要业务的持续稳定发展，担保行为风险较小。同时提醒公司，加强担保管理，履行披露义务。综上，公司独立董事对本次核定担保额度无异议。

五、累计担保数量及逾期担保的数量

截止本信息披露日，公司对外担保总额(不包括对子公司的担保)为人民币0元；公司担保总额(包括对子公司担保)为人民币6800万元。公司无逾期担保。

六、备查文件目录

1、公司第七届董事会第十八次会议决议；

2、公司独立董事关于为子公司核定担保额度事项的独立意见。

特此公告。

浙江航民股份有限公司董事会

二○一九年三月二十八日

股票简称：航民股份 股票代码：600987 编号：临2019-009

浙江航民股份有限公司关于重大资产重组之

2018年度业绩承诺实现情况的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司于2018年度完成收购杭州航民百泰首饰有限公司（以下简称“航民百泰”）100%股权。根据中国证券监督管理委员会《上市公司重大资产重组管理办法》的有关规定，现将本次重大资产重组事项业绩承诺实现情况说明如下：

一、重大资产重组基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江航民股份有限公司向浙江航民实业集团有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2018]1547号）核准，公司通过发行股份方式购买航民百泰100%股权。2018年12月17日，航民百泰完成了资产过户的工商变更登记手续，航民百泰100%股权已变更登记至公司名下，成为公司全资子公司。2018年12月20日，本次发行股份购买资产涉及的新增股份已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记手续。

二、业绩承诺情况

2018年5月2日，公司与交易对方签署了《发行股份购买资产协议》和《利润补偿协议》，目前上述协议均已生效。根据《利润补偿协议》约定，交易对方承诺航民百泰2018年、2019年、2020年经审计的净利润数分别不低于7,200万元、8,500万元、10,200万元，净利润以合并报表扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为准。若航民百泰未能完成上述承诺净利润数，交易对方须按《利润补偿协议》中的约定履行补偿义务。

本次重组完成后，公司将于业绩承诺期每个会计年度结束后聘请具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所对航民百泰承诺净利润实现情况进行审计并出具专项审核意见，最终实现净利润数与承诺净利润数之差额根据上述专项审核结果确定。

三、业绩承诺完成情况

根据天健会计师事务所出具的天健审（2019）1349号《航民百泰业绩承诺完成情况鉴证报告》，航民百泰2018年度业绩实现情况列示如下：

单位：万元

■

2018年度，航民百泰实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为7711.07万元，高于业绩承诺数7,200.00万元，业绩承诺完成率为107.1%。

特此公告

浙江航民股份有限公司

董事会

二○一九年三月二十八日

股票简称：航民股份 股票代码：600987 编号：临2019-010

浙江航民股份有限公司关于修订《公司章程》、

《股东大会议事规则》的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司于2019年3月26日召开的第七届董事会第十八次会议审议通过了《关于修订〈公司章程〉的议案》、《关于修订〈股东大会议事规则〉的议案》。

根据《中华人民共和国公司法（2018年修正）》、《上海证券交易所股票上市规则（2018年修订）》、《上市公司治理准则》（2018年修订）等相关规定，并结合公司实际情况，公司拟对《公司章程》部分条款及《股东大会议事规则》的相应条款进行如下修订：

一、关于《公司章程》的修订

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■

除上述内容修订外，其他条款内容不变。

本次修订尚需提交公司股东大会审议。

二、关于《股东大会议事规则》的修订

■

除上述内容修订外，其他条款内容不变。

本次修订尚需提交公司股东大会审议。

特此公告

浙江航民股份有限公司

董事会

二○一九年三月二十八日

证券代码：600987 证券简称：航民股份 公告编号：2019-011

浙江航民股份有限公司

关于召开2018年年度股东大会的通知

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

●股东大会召开日期：2019年4月22日

●本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统

一、 召开会议的基本情况

(一) 股东大会类型和届次

2018年年度股东大会

(二) 股东大会召集人：董事会

(三) 投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式

(四) 现场会议召开的日期、时间和地点

召开的日期时间：2019年4月22日 13点 30分

召开地点：杭州萧山航民宾馆（浙江省杭州市萧山区瓜沥镇航民村）

(五) 网络投票的系统、起止日期和投票时间。

网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统

网络投票起止时间：自2019年4月22日

至2019年4月22日

采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东大会召开当日的交易时间段，即9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间为股东大会召开当日的9:15-15:00。

(六) 融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序

涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票，应按照《上海证券交易所上市公司股东大会网络投票实施细则》等有关规定执行。

(七) 涉及公开征集股东投票权

无

二、 会议审议事项

本次股东大会审议议案及投票股东类型

■

1、 各议案已披露的时间和披露媒体

上述议案已经公司第七届董事会第十八次会议审议通过，详见刊登在2019年3月28日《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的相关内容。

2、 特别决议议案：12

3、 对中小投资者单独计票的议案：6,7,8,9,10,14,15

4、 涉及关联股东回避表决的议案：6

应回避表决的关联股东名称：浙江航民实业集团有限公司

5、 涉及优先股股东参与表决的议案：无

三、 股东大会投票注意事项

(一) 本公司股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权的，既可以登陆交易系统投票平台（通过指定交易的证券公司交易终端）进行投票，也可以登陆互联网投票平台（网址：vote.sseinfo.com）进行投票。首次登陆互联网投票平台进行投票的，投资者需要完成股东身份认证。具体操作请见互联网投票平台网站说明。

(二) 股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权，如果其拥有多个股东账户，可以使用持有公司股票的任一股东账户参加网络投票。投票后，视为其全部股东账户下的相同类别普通股或相同品种优先股均已分别投出同一意见的表决票。

(三) 股东所投选举票数超过其拥有的选举票数的，或者在差额选举中投票超过应选人数的，其对该项议案所投的选举票视为无效投票。

(四) 同一表决权通过现场、本所网络投票平台或其他方式重复进行表决的，以第一次投票结果为准。

(五) 股东对所有议案均表决完毕才能提交。(六) 采用累积投票制选举董事、独立董事和监事的投票方式，详见附件2

四、 会议出席对象

(一) 股权登记日收市后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司股东有权出席股东大会（具体情况详见下表），并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决。该代理人不必是公司股东。

■

(二) 公司董事、监事和高级管理人员。

(三) 公司聘请的律师。

(四) 其他人员

五、 会议登记方法

1、股东登记时，自然人需持本人身份证、股东账户卡、持股凭证进行登记；法人股东需持营业执照复印件、授权委托书、股东账户卡和出席者身份证进行登记；委托代理人需持本人身份证、授权委托书和委托人身份证、股东账户卡进行登记。异地股东可以按上述要求通过信函或传真方式登记。

2、登记时间：2019年4月19日，上午9:00-11:00，下午1:00-5:00。

3、登记地点：公司董事会办公室（浙江省杭州市萧山区瓜沥镇航民村），邮编：311241。

六、 其他事项

1、会议联系电话：0571－82557359，82575698；0571－82553288（传真）

2、联系人：朱利琴、胡月清

特此公告。

浙江航民股份有限公司董事会

2019年3月28日

附件1：授权委托书

附件2：采用累积投票制选举董事、独立董事和监事的投票方式说明

● 报备文件

提议召开本次股东大会的董事会决议

附件1：授权委托书

授权委托书

浙江航民股份有限公司：

兹委托 先生（女士）代表本单位（或本人）出席2019年4月22日召开的贵公司2018年年度股东大会，并代为行使表决权。

委托人持普通股数：        

委托人持优先股数：        

委托人股东帐户号：

■

■

委托人签名（盖章）：         受托人签名：

委托人身份证号：           受托人身份证号：

委托日期：   年 月 日

备注：

委托人应在委托书中“同意”、“反对”或“弃权”意向中选择一个并打“√”，对于委托人在本授权委托书中未作具体指示的，受托人有权按自己的意愿进行表决。

附件2

采用累积投票制选举董事、独立董事和监事的投票方式说明

一、股东大会董事候选人选举、独立董事候选人选举、监事会候选人选举作为议案组分别进行编号。投资者应针对各议案组下每位候选人进行投票。

二、申报股数代表选举票数。对于每个议案组，股东每持有一股即拥有与该议案组下应选董事或监事人数相等的投票总数。如某股东持有上市公司100股股票，该次股东大会应选董事10名，董事候选人有12名，则该股东对于董事会选举议案组，拥有1000股的选举票数。

三、股东应以每个议案组的选举票数为限进行投票。股东根据自己的意愿进行投票，既可以把选举票数集中投给某一候选人，也可以按照任意组合投给不同的候选人。投票结束后，对每一项议案分别累积计算得票数。

四、示例：

某上市公司召开股东大会采用累积投票制对进行董事会、监事会改选，应选董事5名，董事候选人有6名；应选独立董事2名，独立董事候选人有3名；应选监事2名，监事候选人有3名。需投票表决的事项如下：

■

某投资者在股权登记日收盘时持有该公司100股股票，采用累积投票制，他（她）在议案4.00“关于选举董事的议案”就有500票的表决权，在议案5.00“关于选举独立董事的议案”有200票的表决权，在议案6.00“关于选举监事的议案”有200票的表决权。

该投资者可以以500票为限，对议案4.00按自己的意愿表决。他（她）既可以把500票集中投给某一位候选人，也可以按照任意组合分散投给任意候选人。

如表所示：

■