爱柯迪股份有限公司
第二届董事会第七次会议决议公告

证券代码：600933 证券简称：爱柯迪 公告编号：临2019-016

爱柯迪股份有限公司

第二届董事会第七次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

爱柯迪股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）第二届董事会第七次会议于2019年3月27日在宁波市海曙区柳汀街230号宁波华侨温德姆至尊豪廷大酒店3楼宁波厅以现场结合通讯表决方式召开，会议通知于2019年3月16日以电子邮件与电话相结合的方式发出。

本次会议应到会董事7人，实际到会董事7人。公司监事、部分高级管理人员列席了会议。会议由董事长张建成先生主持。会议的召开符合《公司法》、《公司章程》的规定，会议决议有效。

出席会议的董事认真审议了下述议案，并以记名投票表决的方式审议通过如下议案：

一、审议通过《2018年度董事会工作报告》

表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

此议案尚须提交公司股东大会审议。

二、审议通过《2018年度总经理工作报告》

表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

三、审议通过《2018年度独立董事述职报告》（报告全文详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn）

表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

此议案尚须提交公司股东大会审阅。

四、审议通过《2018年度财务决算报告》

表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

此议案尚须提交公司股东大会审议。

五、审议通过《2018年度利润分配预案》

经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，爱柯迪股份有限公司母公司2018年年初未分配利润755,834,432.46元，2018年度实现净利润480,276,829.86元，根据《爱柯迪股份有限公司章程》规定，提取10%的法定盈余公积金48,027,682.99元后，扣除2018年度利润分配194,451,200.00元，2018年度可供分配的利润为993,632,379.33元。

根据公司未来发展需求和考虑股东回报，并结合公司现金流量情况，拟以截止2018年12月31日总股本850,380,000股为基数，向全体股东按每10股派送现金红利2.30元（含税）进行分配，共分配利润195,587,400.00元（含税），占2018年合并报表归属于上市公司股东的净利润的41.78%。结余部分798,044,979.33元作为未分配利润留存，至以后年度分配。

2018年度盈余公积金和资本公积金不转增股本。

表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

此议案尚须提交公司股东大会审议。

六、审议通过《2018年年度报告及摘要》（报告全文详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn）

表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

此议案尚须提交公司股东大会审议。

七、审议通过《2018年度内部控制评价报告》（报告全文详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn）

表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

八、审议通过《关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》（详见临时公告，公告编号：临2019-018）

表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

九、审议通过《董事会审计委员会2018年度履职情况报告》（报告全文详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn）

表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

十、审议通过《关于聘请2019年度财务审计和内部控制审计机构的议案》（详见临时公告，公告编号：临2019-019）

表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

此议案尚须提交公司股东大会审议。

十一、审议通过《关于会计政策变更的议案》（详见临时公告，公告编号：临2019-020）

表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

十二、审议通过《关于2019年度开展远期结售汇及外汇期权业务的议案》（详见临时公告，公告编号：临2019-021）

表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

十三、审议通过《关于公司2019年度银行授信的议案》

为保障公司健康、平稳地运营，综合考虑公司2019年度生产经营资金需求及业务发展需要，公司及各控股子公司拟向各家银行申请不超过等值人民币19.00亿元综合授信额度。

上述授信额度不等于公司的实际融资金额，实际融资金额将视公司运营资金的实际需求确定，在授信额度内以银行与公司实际发生的融资金额为准。

上述融资方式包括但不限于开立信用证、押汇、提货担保等贸易融资业务，融资担保方式为信用、保证、抵押及质押等，融资期限以实际签署的合同为准。公司董事会授权董事长全权代表公司签署上述授信额度内的一切授信（包括但不限于授信、借款、担保、抵押、融资等）有关的合同、协议、凭证等各项法律文件，由此产生的法律、经济责任全部由公司承担。

表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

十四、审议通过《关于使用自有资金进行现金管理的议案》（详见临时公告，公告编号：临2019-022）

表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

十五、审议通过《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》（详见临时公告，公告编号：临2019-023）

表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

十六、审议通过《关于修订〈公司章程〉的议案》（详见临时公告，公告编号：临2019-024）

表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

此议案尚须提交公司股东大会审议。

十七、审议通过《关于调整公司高级管理人员的议案》

经董事会提名委员会推荐，总经理张建成先生提名，同意聘任阳能中先生为公司副总经理，不再担任董事会秘书职务。表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

经董事会提名委员会推荐，董事长张建成先生提名，同意聘任付龙柱先生为公司董事会秘书。表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

上述高级管理人员简历附后。其任期为自本次会议通过之日起，至公司第二届董事会任期届满之日止。

十八、审议通过《调整独立董事薪酬的议案》

依据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》等相关规定，根据公司独立董事的工作及公司实际情况，结合目前整体经济环境、公司所处行业上市公司薪酬水平，拟将公司第二届董事会独立董事津贴标准从原来每人每年人民币6万元（税前）调整为每人每年8万元（税前）。本独立董事津贴标准自股东大会审议通过后执行。

3名独立董事吴晓波、吴韬、胡建军先生回避表决。

表决结果：4票同意，0票反对，0票弃权。

此议案尚须提交公司股东大会审议。

十九、审议通过《关于提请召开2018年年度股东大会的议案》（详见临时公告，公告编号：临2019-025）

表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

公司独立董事已就上述第五、七、八、十、十一、十二、十四、十五、十七项议案发表独立意见，详见同日登载于上海证券交易所网站www.sse.com.cn《爱柯迪独立董事关于公司第二届董事会第七次会议相关议案的独立意见》。

特此公告。

爱柯迪股份有限公司

董事会

2019年3月29日

附：高级管理人员简历

1、阳能中先生：男，1976年9月出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历，注册会计师、国际注册内部审计师。2000年9月起从事审计工作，2006年1月至2015年10月，先后任安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）经理、瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）高级经理；2015年11月至2018年8月，任公司总经理助理；2018年8月至2019年3月，任公司董事会秘书；2019年3月至今，任公司副总经理。阳能中先生不属于失信被执行人，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒，不存在《公司法》、《公司章程》中规定的不得担任公司高级管理人员的情形。

2、付龙柱先生：男，1988年7月出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历，中级经济师。2011年7月至2015年10月，任职创力集团（SH.603012），2015年11月至2019年3月，任公司证券部经理；2019年3月至今，任公司董事会秘书。付龙柱先生不属于失信被执行人，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒，不存在《公司法》、《公司章程》中规定的不得担任公司高级管理人员的情形。

证券代码：600933 证券简称：爱柯迪 公告编号：临2019-017

爱柯迪股份有限公司

第二届监事会第七次会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

爱柯迪股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）第二届监事会第七次会议于2019年3月27日在宁波市海曙区柳汀街230号宁波华侨温德姆至尊豪廷大酒店3楼宁波厅以现场表决方式召开，会议通知于2018年3月16日以电子邮件与电话相结合的方式发出。

本次会议应到会监事3人，实际到会监事3人。公司董事会秘书列席了会议。会议由监事会主席仲经武先生主持。会议的召开符合《公司法》、《公司章程》的规定，会议决议有效。

出席会议的监事认真审议了下述议案，并以记名投票表决的方式审议通过如下议案：

一、审议通过《2018年度监事会工作报告》

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

此议案尚须提交公司股东大会审议。

二、审议通过《2018年度财务决算报告》

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

此议案尚须提交公司股东大会审议。

三、审议通过《2018年度利润分配预案》

监事会认为：该利润分配方案符合《公司章程》的相关规定，且充分考虑了公司现阶段的盈利水平、现金流状况、经营发展需要及资金需求等因素，同时能保障股东的合理回报，有利于公司健康、持续稳定发展的需要。

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

此议案尚须提交公司股东大会审议。

四、审议通过《2018年年度报告及摘要》（报告全文详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn）

公司监事会根据《证券法》第68条和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式第2号一一年度报告的内容与格式》的有关规定对董事会编制的公司2018年年度报告及摘要进行了认真审核，并提出如下书面审核意见：

（1）公司2018年年度报告的编制和审议程序符合法律法规、《公司章程》和内部管理制度的各项规定；

（2）公司2018年年度报告的内容和格式符合中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的有关规定，所披露的信息真实、完整，充分地反映了公司2018年度的经营情况和财务状况等事项；

（3）在提出本意见前，公司监事会未发现参与2018年年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为；

（4）公司监事会成员保证公司2018年年度报告所披露的信息不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

此议案尚须提交公司股东大会审议。

五、审议通过《2018年度内部控制评价报告》（报告全文详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn）

监事会认为：公司已建立较为完善、健全、有效的内部控制制度体系，各项内部控制制度符合《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，内部控制制度执行有效，能够在公司经营管理各个关键环节发挥较好的管理控制作用，能够对公司各项业务的健康运行及经营风险的控制提供保证。《2018年度内部控制评价报告》真实反映了公司内部控制的基本情况，符合公司内部控制的现状。

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

此议案尚须提交公司股东大会审议。

六、审议通过《关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》（详见临时公告，公告编号：临2019-018）

监事会认为：2018年度，公司能够按照募集资金承诺，实施募集资金投资项目。公司已按相关法律法规，制定相关管理制度，规范募集资金的存放和使用，履行信息披露义务。公司《关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》能够真实、准确、完整地反映公司2018年度募集资金使用情况。

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

七、审议通过《关于会计政策变更的议案》（详见临时公告，公告编号：临2019-020）

监事会认为：公司按照财政部2018年新颁布或修订的相关会计准则的规定对公司会计政策进行相应变更调整，不涉及重要会计估计变更或重大会计差错更正，符合国家关于企业会计准则的规定。执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果。不存在损害公司及中小投资者利益的情况。

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

八、审议通过《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》（详见临时公告，公告编号：临2019-023）

监事会认为：公司在决议有效期内滚动使用最高额度不超过人民币3亿元的闲置募集资金，选择适当的时机，阶段性购买安全性、流动性较高的保本型理财产品，符合相关法律法规的规定。在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用计划，并有效控制风险的前提下，能有效提高募集资金使用效率，增加公司的现金管理收益，符合公司及全体股东的利益，不存在损害公司及中小股东利益的情形。本次使用部分闲置募集资金购买理财产品不存在变相改变募集资金用途的行为，不影响募集资金投资项目的正常实施。

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

特此公告。

爱柯迪股份有限公司

监事会

2019年3月29日

证券代码：600933 证券简称：爱柯迪 公告编号：临2019-018

爱柯迪股份有限公司关于募集资金

年度存放与实际使用情况的专项报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等有关规定，爱柯迪股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2018年12月31日止的《关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》。

一、募集资金基本情况

1、实际募集资金金额和资金到账时间

经中国证券监督管理委员会《关于核准爱柯迪股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1877号）核准，本公司首次公开发行人民币普通股（A股）13,824.00万股，每股发行价格为人民币11.01元，共计募集资金1,522,022,400.00元，扣除承销及保荐费用、发行登记费以及其他交易费用不含税金额共计人民币128,903,200.00元后，净募集资金共计人民币1,393,119,200.00元。上述资金已于2017年11月13日到位，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对上述募集资金到位情况进行了审验，并出具了瑞华验字[2017]31160002号验资报告。

2、以前年度募集资金使用情况及上年年末余额

以前年度募集资金具体使用情况如下：

单位：人民币元

■

3、本年度募集资金使用情况及当前余额

截至2018年12月31日，募集资金账户余额为人民币201,007,087.53元，2018年度募集资金具体使用情况如下：

单位：人民币元

■

二、募集资金管理情况

为了规范募集资金的使用与管理保护投资者合法权益，公司按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理办法》（以下简称“《管理办法》”）。根据《管理办法》的规定，募集资金存放于董事会批准设立的专项账户集中管理，并严格履行相关审批手续，对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。

1、募集资金存储情况

截至2018年12月31日，公司募集资金在各银行账户的存储情况如下：

单位：人民币元

■

2、募集资金三方监管协议的签订和履行情况

本公司及募集资金投资项目实施子公司宁波优耐特精密零部件有限公司、宁波爱柯迪精密部件有限公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户。

2017年11月13日，本公司、保荐机构国金证券股份有限公司分别与中国银行股份有限公司宁波市江北支行、宁波银行股份有限公司江北支行、中国工商银行股份有限公司宁波东门支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。

2017年11月24日，本公司、宁波优耐特精密零部件有限公司及保荐机构国金证券股份有限公司与浙商银行股份有限公司宁波江北支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。

2017年11月24日，本公司、宁波爱柯迪精密部件有限公司及保荐机构国金证券股份有限公司与浙商银行股份有限公司宁波江北支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。

2018年7月6日，本公司、保荐机构国金证券股份有限公司与宁波银行股份有限公司江北支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。

上述三方监管协议、四方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。公司募集资金的管理、存放、使用均遵循募集资金相关的法律、法规及规范性文件的规定执行。

三、本年度募集资金的实际使用情况

1、募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

募投项目的资金使用情况，参见“募集资金使用情况对照表”（附表1）。

2、募投项目先期投入及置换情况

2018年度，公司不存在募投项目先期投入及置换情况。

3、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2018年度，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

4、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司于2018年4月10日召开的第一届董事会第二十三次会议审议通过《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在不影响公司募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的前提下，使用最高额度不超过人民币9亿元的闲置募集资金进行现金管理。在上述额度范围内，资金可在12个月内滚动使用。

截止2018年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理具体情况如下：

单位：人民币元

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5、用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

2018年度，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

6、超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况

2018年度，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

7、结余募集资金使用情况

截至2018年12月31日，公司募投项目尚未完成，不存在募集资金结余的情况。

8、募集资金使用的其他情况

2018年度，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募投项目的资金使用情况

1、变更募集资金投资项目情况

变更募集资金投资项目的资金使用情况，参见“变更募集资金投资项目情况表”（附表2）。

2、变更募集资金投资项目的变更原因

全球汽车产业面临“出行服务、自动驾驶、数字化、电气化”发展趋势，在这种趋势推动下，汽车零部件供应商将面临技术加速变革、降低成本及提高运行效率等方面的严峻挑战。且目前公司现有的生产线布局已无法满足客户针对新能源汽车的铝合金精密压铸件产品的需求。

为了拓展新能源汽车零部件市场，在未来市场中维持竞争优势，公司决定实施“新能源汽车及汽车轻量化零部件建设项目”，增加特定产品生产线，满足不断增长的新能源汽车对铝合金压铸件的需求，继续维护好客户合作关系，避免订单流失，进一步扩大产品的生产能力，并完善和丰富产品结构。

3、决策程序及信息披露情况

公司于2018年6月19日、2018年7月5日分别召开第一届董事会第二十五次会议和2018年第一次临时股东大会，审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，将“汽车精密压铸加工件改扩建项目”募集资金投资额18,138.00万元，“汽车雨刮系统零部件建设项目”募集资金投资额5,558.00万元、“精密金属加工件建设项目”募集资金投资额3,393.00万元，合计27,089.00万元调整用于“新能源汽车及汽车轻量化零部件建设项目”。

公司独立董事对《关于变更部分募集资金投资项目的议案》进行审核并发表独立意见：公司本次拟变更部分募集资金投资项目的事项，符合中国证监会《上市公司监管指引第 2 号一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定（2013年修订）》等法律、法规及规范性文件的要求以及公司《募集资金管理办法》等相关规定，符合公司经营需要，未损害中小股东的利益。公司董事会审议变更部分募集资金投资项目议案的程序符合法律法规和《公司章程》的规定。同意公司本次变更部分募集资金投资项目的相关事项，并提交股东大会审议。

2018年6月20日，公司披露《关于变更部分募集资金投资项目的公告》（公告编号：临2018-021）：本次新增募集资金投资项目“新能源汽车及汽车轻量化零部件建设项目”总投资额35,890万元，其中使用募集资金投资额27,089万元，不足部分以公司自有资金投入。项目建设期为24个月，预计项目达到预定可使用状态日期为2020年6月。

4、变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况

2018年度，公司不存在变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况。

5、募集资金投资项目已对外转让或置换情况

2018年度，公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司募集资金的使用和已披露的关于募集资金使用的相关信息及时、真实、准确、完整，不存在违规情况。

特此公告。

爱柯迪股份有限公司

董事会

2019年3月29

附表1：

募集资金使用情况对照表

2018年度

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注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”，不包括未置换的使用自筹资金投入金额。

注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致，部分项目土建工程完工后已经投入部分设备用于生产，因此已产生部分效益。

附表2：

变更募集资金投资项目情况表

2018年度

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证券代码：600933 证券简称：爱柯迪 公告编号：临2019-019

爱柯迪股份有限公司

关于聘请2019年度财务审计和内部控制审计机构的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

爱柯迪股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于2019年3月27日召开第二届董事会第七次会议审议通过了《关于聘请2019年度财务审计和内部控制审计机构的议案》。现将相关事项公告如下：

一、基本情况

2018年度，公司支付给瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）的财务审计服务费用为人民币60万元（不含税），内部控制审计服务费用25万元（不含税）。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）在2018年度为提公司供了良好的审计服务，客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。为了保持公司外部审计工作的稳定性和持续性，公司拟续聘瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度审计机构，负责公司及合并报表范围内的子公司2019年度财务会计报表审计、募集资金存放与实际使用情况专项报告的鉴证、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明、内部控制审计等，审计费用由双方根据其全年工作量情况协商确定。

二、独立董事意见

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券从业资格，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力。在2018年度审计工作中，能够恪尽职守，按照审计准则相关规定执行审计工作，相关审计意见客观、公正。我们同意公司继续聘任瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为2019年度财务审计及内部控制审计机构。

特此公告。

爱柯迪股份有限公司

董事会

2019年3月29日

证券代码：600933 证券简称：爱柯迪 公告编号：临2019-020

爱柯迪股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 本次会计政策变更系爱柯迪股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）根据财政部2018年新颁布或修订的相关会计准则的规定而进行的相应调整。

● 本次会计政策变更仅对财务报表列报产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无实质性影响。

一、会计政策变更概述

根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）及其解读和企业会计准则的要求，对一般企业财务报表格式进行了修订，要求执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和通知要求编制财务报表。公司于2019年3月27日召开第二届董事会第七次会议、第二届监事会第七次会议审议通过《关于会计政策变更的议案》，公司执行相关会计准则，对相关会计政策作相应变更调整，此项会计政策变更采用追溯调整法。

二、会计政策变更具体情况及对公司的影响

根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）的要求，公司调整以下财务报表的列报，并对可比会计期间的比较数据相应进行调整：

1、资产负债表

（1）原“应收票据”和“应收账款”项目合并计入新增的“应收票据及应收账款”项目；

（2）原“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”项目合并计入“其他应收款”项目；

（3）原“固定资产清理”和“固定资产”项目合并计入“固定资产”项目；

（4）原“工程物资”项目归并至“在建工程”项目；

（5）原“应付票据”和“应付账款”项目合并计入新增的“应付票据及应付账款”项目；

（6）原“应付利息”、“应付股利”和“其他应付款”项目合并计入“其他应付款”项目；

（7）原“专项应付款”项目归并至“长期应付款”项目。

2、利润表

（1）新增“研发费用”项目，从“管理费用”项目中分拆“研发费用”项目；

（2）在“财务费用”项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目。

3、现金流量表

企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报，原政策有部分列报在收到的其他与筹资活动有关的现金。

4、2017年度合并财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：

单位：人民币元

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（下转52版）