上海锦江国际实业投资股份有限公司
公司代码：600650 900914 公司简称：锦江投资 锦投B股
2018年年度报告摘要
一重要提示
1本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读年度报告全文。
2本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
3公司全体董事出席董事会会议。
4德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
5经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经德勤华永会计师事务所审计，2018年母公司年初未分配利润268,058,466.52元，加本年净利润316,478,280.70元，减2018年内发放的2017年度现金股利137,902,526.75元，年末可供股东分配的利润为446,634,220.47元。
利润分配方案为：按2018年末总股本551,610,107股为基数,向全体股东每10股派发现金红利人民币2.50元（含税，B股股利折算成美元支付），分配现金股利总额为137,902,526.75元。
二公司基本情况
1公司简介
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2报告期公司主要业务简介
本公司主要经营以下几项业务：
1、主要业务：报告期内，本公司主要经营包括车辆营运业务、汽车销售业务和低温物流业务，参股的锦海捷亚主要经营国际货代业务，参股的上海浦东国际机场货运站有限公司经营仓储业务。报告期内，公司的主营业务未发生重大变化。
2、经营模式：
（1）车辆营运业务方面，公司所属锦江出租公司、锦江外事公司和锦江商旅公司提供出租汽车和商务租赁等各类服务，公司出租车、租赁车、旅游车等各类车辆约1万辆，是上海市综合接待能力最强的汽车租赁服务企业之一。
（2）汽车销售业务方面，公司在上海市吴中路100号投资建设了“锦江汽车服务中心”，汇集了通用、大众、丰田和日产等品牌的4S店，提供汽车销售、保养和维修等综合配套服务，已初步显现集聚效应。
（3）低温物流方面，本公司拥有自有和租赁冷库规模约10万吨，具有较强的冷藏和低温配送能力。
3、行业情况：
（1）随着中国经济的持续增长，市场对汽车营运及相关业务、物流相关服务及汽车销售及维修服务的需求日益增加。上海正在进行产业结构战略调整，将服务业定位重点产业，“大虹桥”、“迪士尼”等重点项目的推进，将为本公司的核心业务发展创造大量机遇。
（2）随着中国推进“一带一路”倡议，以及上海重点打造国际经济、国际金融、国际航运、国际贸易等“四个中心”和“自由贸易区”等项目，为物流产业提供了重要的机遇。本公司下属的常温、低温等物流业务将由此受益。
（3）移动互联网等新兴渠道的崛起对传统汽车服务营运商既是机遇也是挑战。传统汽车服务营运商拥有线下资源优势，积极推进“互联网+”，稳步布局网上业务发展，将成为本领域新的增长点。
3公司主要会计数据和财务指标
3.1近3年的主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
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3.2报告期分季度的主要会计数据
单位：元 币种：人民币
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季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
4股本及股东情况
4.1普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10 名股东持股情况表
单位: 股
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4.2公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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4.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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4.4报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况
□适用 √不适用
5公司债券情况
□适用 √不适用
三经营情况讨论与分析
报告期内，公司围绕年度工作目标和股东大会及董事会的要求，稳定有序的推进各项工作，经济运行实现稳中有进。
锦江汽车
1、报告期内，锦江汽车圆满完成首届中国进口博览会接待任务。锦江汽车承担了参会外国政府商贸代表团、访问团的核心供车保障以及相关政府机关的工作用车任务，先后共投入用车1295辆次，参与任务一线驾驶员和后勤保障人员近1300人。此外，锦江汽车圆满完成重要外事接待任务1700余批。
2、抓住会务会展赛事、邮轮以及迪士尼市场机遇，积极扩大集群性供车业务市场规模。报告期内，世界技能组织会议、全国大学生艺术展演、国家品牌日等大型会议、会展、赛事供车业务等51批次，提供车辆服务1800余辆次，同比增长12％；承接盛世公主号等邮轮接待30艘次，提供车辆服务1110余辆次。目前，迪士尼供车项目主要包含园区内游客蓝色巴士接送业务、园区外员工宿舍和酒店接送业务、员工日班和夜班接送业务。报告期内，园区内外共投入车辆72辆，总运营23.2万班次。此外，公司高档商务车包车总量达到1500余辆，其中新增租赁长包业务260辆，净增客户超过50家。
3、报告期内，共销售新车7500余辆，售后维修8.4万余台次，汽销汽修企业网络咨询数达6.9万余次。
锦江低温
1、吴泾公司依靠优质服务稳定老客户，通过调整客户结构发展新客户，业务量大幅回升。从库存吨位数来看，由2017年最低谷的20000吨增加到2018年最高峰40000吨，全年平均库存量也显著增长。同时，通过有针对性的技术改造，不断提升现代冷链物流的能级，增强大客户的粘合度，业务持续增长，今年效益实现扭亏为盈。
2、新天天强化仓配一体化业务模式。
基于餐饮物流市场的良好发展态势，新天天公司加快引进餐饮客户和新零售客户，坚持将餐饮客户的发展作为2018年的重要发展方向，逐步增加餐饮客户的份额，减少单一仓储客户的份额。今年餐饮客户从去年的24家增加到28家，目前服务的餐饮品牌数已达45家，餐饮客户收入与总收入的占比从去年的30%上升到今年的43%。同时，通过餐饮客户及供应链总仓模式，进一步加快推进分仓网络的建设。新天天在上海、北京、重庆、成都、杭州分仓的基础上，今年8月新建了南京分仓，主要辐射江苏地区的仓储、配送服务。
锦海捷亚
1、公司进一步加强集中采购，议价能力增强，2018年营收总额增长7%。空运出口操作货量同比增长34%；海运各船公司箱量、美线指定货业务等增长明显；海外代理营业收入总额同比去年增长53%。
2、区域公司管理模式取得突破，华中区域全面实行集中管理。
3、申请中国海关认证（AEO高级认证）工作正在有序展开，报告期内，成立了专业报关子公司，争取在2019年申请并通过该认证。
“互联网+”
锦江汽车主动适应传统客运行业与“互联网”相融合的新趋势，积极探索网约车合作新模式。所属锦江出租公司与第三方平台公司签订合作协议，由锦江出租提供网约车牌照资源，第三方平台负责日常营运管理。该项目的顺利实施，为出租公司经营增效的同时，也为探索新的经营模式积累了经验。锦江汽车现有的电商网络平台和电调平台也在不断优化升级，平台访问量和成交率不断提升，报告期内，合计提供各类大客车、商务车、出租车、面包车等叫车、租车服务11.1万余车次。
锦江低温公司不断完善物流软件信息系统，提升模块功能并保障运行安全。在原有基础上优化吴泾公司的条码验证，与库存库位匹配功能；针对吴淞公司的业务费用计算进行二次开发，完成其个性化费用复杂报表的提取。优化完善了新天天公司的车辆移动端（APP）路径跟踪功能。建立合理化的多系统运维机制，解决年限过长的硬件设备的风险隐患。
锦海捷亚公司加速建立行业领先的统一货代系统及配套信息系统。统一货代系统项目(OFM)已进入系统上线试运行阶段。同时，重庆船务电商平台进行了运维交接、业务系统运行稳定；完成公司网站英文版更新，全面上线运行。
1报告期内主要经营情况
公司实现营业收入24.35亿元，同比上升2.81%，归属于母公司所有者的净利润2.67亿元，同比上升7.93%。
2导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
3面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
4公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用□不适用
本公司从编制2018年度财务报表起执行财政部于2018年6月15日颁布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2018)15号，以下简称“财会15号文件”)。财会15号文件对资产负债表和利润表的列报项目进行了修订，新增了“应收票据及应收账款”、“应付票据及应付账款”、“研发费用” 行项目，修订了“其他应收款”、“固定资产”、“在建工程”、“其他应付款”和“长期应付款”、“管理费用”行项目的列报内容，减少了“应收票据”、“应收账款”、“应收股利”、“应收利息”、“固定资产清理”、“工程物资”、“应付票据”、“应付账款”、“应付利息”、“应付股利”及“专项应付款”行项目，在“财务费用”项目下增加“其中：利息费用”和“利息收入”行项目进行列报，调整了利润表部分项目的列报位置。对于上述列报项目的变更，采用追溯调整法进行会计处理，并对上年比较数据进行了追溯调整。
本公司于2018年8月29日经董事会会议批准上述会计政策变更。
5公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用
6与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明。
√适用□不适用
本年度合并财务报表范围参见附注(九) “在其他主体中的权益”，合并财务报表范围变化参见附注(八) “合并范围的变更”。
股票简称：锦江投资 锦投B股 证券代码：600650 900914 编号：2019-001
上海锦江国际实业投资股份有限公司
第八届董事会第四十次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司第八届董事会第四十 次会议于2019年3月15日以书面方式发出会议通知和相关材料，并于2019年3月28日在公司会议室以现场表决方式召开。会议应到董事9人，实到9人，公司监事列席会议。本次会议符合《公司法》、《公司章程》等有关规定，所作决议合法有效。会议由邵晓明董事长主持。
本次会议审议的《关于2019年度预计日常关联交易的议案》，经公司董事会审计委员会和独立董事事前审阅，同意提交本次董事会审议；《关于公司会计政策变更的议案》,经公司董事会审计委员会事前审阅，并同意提交本次董事会审议。
经会议审议表决，一致通过以下议案：
一、2018年度董事会报告
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
本议案需提交股东大会审议。
二、2018年度财务决算报告
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
本议案需提交股东大会审议。
三、2018年年度报告
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
本议案需提交股东大会审议。
报告全文详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
四、关于2018年度利润分配的议案
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
本议案需提交股东大会审议。
利润分配方案为：按2018年末公司总股本551,610,107股为基数,向全体股东每10股派发现金红利人民币2.50元（含税，B股股利折算成美元支付），分配现金股利总额为137,902,526.75元。。
独立董事的独立意见：
董事会提出的《关于2018年度利润分配的议案》符合相关法律法规及《公司章程》的规定，充分考虑到对股东的稳定回报，并有利于公司的健康、稳定、可持续发展。
我们认为，本议案符合公司实际情况，合规合法，未有损害公司及公司股东尤其是中小股东利益的情形，同意提请股东大会审议。
独立董事：段亚林、洪剑峭、夏雪
五、关于2019年度续聘请会计师事务所的议案
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
本议案需提交股东大会审议。
公司2019年度续聘德勤华永会计师事务所为公司年度财务报表、内部控制的审计机构。具体审计费用由公司管理层根据审计工作量与德勤华永会计师事务所商定费用标准后确定。
公司2018年度支付德勤华永会计师事务所的财务报表、内部控制审计费用为人民币171万元（其中内控审计费48万元）。
六、关于授权上海锦江汽车服务有限公司为下属控股子公司、参股公司提供担保的议案
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
本议案需提交股东大会审议。
详见同时披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）等的公司公告。
七、关于2019年度预计日常关联交易的议案
关联董事邵晓明（锦江国际（集团）有限公司副总裁）、马名驹（锦江国际（集团）有限公司副总裁）、许铭（锦江国际（集团）有限公司副总裁）、朱虔（上海锦江国际酒店发展股份有限公司首席投资官）、孙瑜（锦江国际（集团）有限公司财务副总监，上海锦江国际投资管理有限公司首席财务官，锦江国际集团财务有限责任公司董事）、张珏（上海锦江国际酒店（集团）股份有限公司董事会秘书、联席公司秘书，上海锦江国际旅游股份有限公司董事）对此议案回避表决。
表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。
详见同时披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）等的公司公告。
八、关于公司会计政策变更的议案
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
详见同时披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）等的公司公告。
九、2018年度内部控制评价报告
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
报告全文详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
十、关于2018年度公司高级管理人员薪酬的议案
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
2018年度公司高级管理人员完成年度经营指标、工作管理目标，同意计发报酬总额485.1万元。
独立董事的独立意见：
公司高级管理人员2018年度薪酬经董事会薪酬与考核委员会审核，报董事会批准，决策程序符合相关法律法规及《公司章程》的规定。公司高级管理人员2018年度薪酬，按照年度经营指标、工作管理目标完成情况确定，未有损害公司及公司股东尤其是中小股东利益的情形。
独立董事：段亚林、洪剑峭、夏雪
会议还听取了以下报告：
一、独立董事2018年度述职报告；
二、董事会审计委员会2018年度履职情况汇总报告；
三、董事会薪酬与考核委员会2018年度履职情况汇总报告。
特此公告。
上海锦江国际实业投资股份有限公司董事会
2019年3月30日
股票简称：锦江投资 锦投B股 证券代码：600650 900914 编号：2019-002
上海锦江国际实业投资股份有限公司
第八届监事会第十七次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司第八届监事会第十七次会议于2019年3月15日以书面方式发出会议通知和相关材料，并于2019年3月28日在公司会议室以现场表决方式召开。会议应到监事3人，实到3人。本次会议符合《公司法》、《公司章程》等有关规定，所作决议合法有效。会议由监事会主席王国兴先生主持。
经会议审议表决，一致通过以下议案：
一、2018年度监事会工作报告
表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。
本议案需提交股东大会审议。
二、2018年年度报告
表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。
本议案需提交股东大会审议。
公司监事会根据《证券法》第68条规定要求，对董事会编制的《2018年年度报告》（以下简称“年报”）进行了认真严格的审核，提出如下审核意见：
1、年报编制和审议程序符合法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的规定；
2、年报的内容和格式符合中国证监会和证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映公司当年度的经营管理和财务状况等事项；
3、在提出本意见前，未发现参与年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
报告全文详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
三、2018年度内部控制评价报告
表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。
报告全文详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
四、关于2019年度预计日常关联交易的议案
表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。
监事会认为：公司关于2019年度拟发生关联交易审议程序符合相关法律法规及《公司章程》的规定，关联董事回避表决。
五、关于公司会计政策变更的议案
表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。
监事会认为：公司本次根据财政部相关文件的要求对公司会计政策进行变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关规定，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。公司本次变更会计政策后，能够使公司财务报告更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司及所有股东的利益。
特此公告。
上海锦江国际实业投资股份有限公司监事会
2019年3月30日
股票简称：锦江投资 锦投B股 证券代码：600650 900914 编号：2019-003
上海锦江国际实业投资股份有限公司
关于2019年度预计日常关联
交易的公告
本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 是否需要提交股东大会审议：否
● 日常关联交易对上市公司的影响：公司日常关联交易占同类交易或公司总交易量的比例较小，对公司本期以及未来财务状况、经营成果的影响很小，不影响公司的独立性，不会导致公司对交易对方形成较大的依赖。
● 需要提请投资者注意的其他事项：无
一、日常关联交易基本情况
（一）日常关联交易履行的审议程序
2019年3月28日，公司第八届董事会第四十次会议审议通过《关于2019年度预计日常关联交易的议案》。关联董事邵晓明、马名驹、许铭、朱虔、孙瑜、张珏均回避表决，其余3名非关联董事均表决同意该议案。
公司独立董事出具的独立意见：该项关联交易议案，经独立董事事前审阅后，提交董事会审议。董事会审议该项议案时关联董事回避表决，决策程序符合相关法律法规及《公司章程》的规定。该关联交易以公允为原则，参照市场价格执行，未有损害公司及公司股东尤其是中小股东利益的情形，对公司本期及未来财务状况、经营成果影响很小，不影响公司独立性。
公司董事会审计委员会出具的审核意见：该项关联交易是公司日常经营中，必要的日常业务往来，同时也有利于公司降低生产经营成本、结算成本和销售费用，并获得便利、优质的服务；公司与关联方交易时按照公允原则，参照市场价格执行，无损害公司整体利益的情形；同意提请董事会审议。
（二）本次日常关联交易预计金额和类别及前次日常关联交易的预计和执行情况
下表锦江国际指锦江国际(集团)有限公司，锦江酒店指上海锦江国际酒店(集团)股份有限公司。
单位：万元
■
注：
1、锦江国际(集团)有限公司下属公司指锦江国际电子商务有限公司、上海锦房物业有限公司、上海盛鹰置业有限公司、上海茂昌食品有限公司、上海龙华肉类联合加工厂、香港锦江旅游有限公司、上海市沪南蛋品公司、上海锦江物业管理公司等。
2、上海锦江国际酒店(集团)股份有限公司下属公司指锦江之星旅馆有限公司、上海华亭宾馆有限公司、上海豫锦酒店管理有限公司、锦江国际酒店管理有限公司、上海锦宏旅馆有限公司、上海锦乐旅馆有限公司、苏州锦狮旅馆有限公司、上海国旅国际旅行社有限公司、上海锦江旅游有限公司、上海旅行社有限公司、上海锦江国际旅游股份有限公司旅游汽车服务分公司、上海国之旅国际货运代理有限公司、锦江国际集团财务有限责任公司等。
二、关联方介绍和关联关系
1、锦江国际（集团）有限公司
法人代表：俞敏亮
注册资本：20亿元人民币
注册地址：上海市延安东路100号23楼
主要经营业务或管理活动：国有资产经营与管理、企业投资及管理、饭店管理、游乐业配套服务、国内贸易、物业管理及相关项目的咨询等。
关联关系：锦江国际（集团）有限公司是本公司控股股东上海锦江国际酒店（集团）股份有限公司的控股股东。该关联人符合《股票上市规则》第10.1.3条第（一）款规定的关联关系情形。
2、上海锦江国际酒店(集团)股份有限公司
法人代表：俞敏亮
注册资本：55.66 亿元人民币
注册地址：上海市杨新东路24号316-318室
主营业务：酒店经营（限分支机构）、酒店管理、酒店投资、企业投资管理，国内贸易，自有办公楼、公寓租赁，泊车、培训及相关项目的咨询。
关联关系：上海锦江国际酒店(集团)股份有限公司是本公司控股股东。该关联人符合《股票上市规则》第10.1.3条第（一）款规定的关联关系情形。
3、锦江国际集团财务有限责任公司
住所：上海市延安东路100 号301室
法定代表人：马名驹
注册资本：5亿元人民币
主营业务：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收入；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑及贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；承销成员单位的企业债券；有价证券投资（股票二级市场投资除外）。
关联关系：锦江国际集团财务有限公司是本公司控股股东上海锦江国际酒店（集团）股份有限公司的下属公司。该关联人符合《股票上市规则》第10.1.3条第（二）款规定的关联关系情形。
三、定价政策和结算方式
公司与关联方的日常关联交易，按规定签订相关协议，交易双方按照公开、公平、公正的原则，参照市场价格执行，以货币方式结算。
四、交易目的和交易对公司的影响
上述关联交易是公司日常必要的业务往来，有利于公司降低生产经营成本、结算成本和销售费用，并获得便利、优质的服务。
上述关联交易以公允为原则，参照市场价格执行，无损害公司和中小股东利益的情形。此类关联交易占同类交易或公司总交易量的比例较小，对公司本期以及未来财务状况、经营成果的影响很小。此类关联交易不影响公司的独立性，不会导致公司对交易对方形成较大的依赖。
特此公告。
上海锦江国际实业投资股份有限公司董事会
2019年3月30日
股票简称：锦江投资 锦投B股 证券代码：600650 900914 编号：2019-004
上海锦江国际实业投资股份有限公司
关于授权上海锦江汽车服务有限公司
为下属控股子公司、参股公司
提供担保的公告
本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示
● 被担保人名称及本次担保金额：授权上海锦江汽车服务有限公司为下属控股子公司、参股公司银行贷款提供担保额度29,370万元。
● 本次是否有反担保：为上海金茂锦江汽车服务有限公司担保额度5,000万元，由中国金茂（集团）有限公司提供2,500万元反担保。
● 对外担保逾期的累计金额：无
一、担保情况概述
上海锦江汽车服务有限公司系本公司控股95%的子公司，其下属控股子公司、参股公司2019年度因经营业务需要，计划向银行贷款，需上海锦江汽车服务有限公司提供担保。本公司董事会授权上海锦江汽车服务有限公司董事会，对下列公司贷款决定提供相应的担保（单位 人民币：万元）：
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以上股权比例为上海锦江汽车服务有限公司所持的比例，担保期限按有关担保法规执行，担保金额包含2018年度延续至2019年度的担保余额。
为上海金茂锦江汽车服务有限公司担保额度5,000万元，由中国金茂（集团）有限公司提供2,500万元反担保。
二、被担保人截至2018年12月31日的基本情况
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截至2018年12月31日，被担保人经营情况如下:
单位 人民币：万元
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三、担保协议的主要内容
本担保事项尚未经公司股东大会审议，除已根据相关董事会、股东大会审议通过而在以前年度签订的协议外，尚未签订新的担保协议。本担保事项经股东大会批准后，由上海锦江汽车服务有限公司根据以上公司的申请，按照资金需求予以安排，本议案有效期至下一年度股东大会召开日止。
四、董事会意见
2019年3月28日，公司第八届董事会第四十次会议一致通过《关于授权上海锦江汽车服务有限公司为下属控股子公司、参股公司提供担保的议案》，并提请股东大会审议。
独立董事的独立意见：
1、公司授权上海锦江汽车服务有限公司为下属控股子公司、参股公司银行贷款提供担保事项经董事会审议通过，并提请股东大会审议，决策程序符合相关法律法规及《公司章程》的规定。
2、该担保事项是为满足下属公司正常经营需要，理由充分、合理。
3、公司能严格控制对外担保可能产生的风险，现有对外担保数额占公司净资产的比例较小，处于受控状态。对外担保没有损害公司及股东利益的情形。
五、公司担保情况
截至2018年12月31日，公司（母公司）尚无直接对外提供担保。本次授权上海锦江汽车服务有限公司为下属控股子公司、参股公司银行贷款提供担保额度29,370万元，占最近一期经审计净资产（合并）的8.28%。
公司不存在逾期对外担保的情况。
特此公告。
上海锦江国际实业投资股份有限公司董事会
2019年3月30日
证券代码：600650 900914 证券简称：锦江投资 锦投B股 公告编号： 2019-005
上海锦江国际实业投资股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
本次会计政策变更对公司财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
一、本次会计政策变更概要
2019年3月28日，公司召开第八届董事会第四十次会议和第八届监事会第十七次会议，审议并通过了《关于公司会计政策变更的议案》。本议案无需提交股东大会审议。
中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）于2017年修订发布了《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号一一金融资产转移》、《企业会计准则第24号一一套期会计》、《企业会计准则第37号一一金融工具列报》（上述四项准则以下简称“新金融工具准则”）。2018年6月15日，财政部颁布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）（以下简称“财会〔2018〕15号文”）。根据上述会计准则的修订情况，公司对会计政策相关内容进行调整。
二、本次会计政策变更的主要内容及对本公司的影响
1、会计政策变更的主要内容
新金融工具准则修订内容主要包括：金融资产分类变更为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”及“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三类。金融资产减值准备计提由“已发生损失法”改为“预期损失法”。
根据新金融工具准则中衔接规定相关要求，公司对上年同期比较报表不进行追溯调整，仅对期初留存收益或其他综合收益进行调整。执行新金融工具准则后，按“财会〔2018〕15号文”要求进行会计报表列报。
2、会计政策变更日期
公司将自2019年1月1日起执行新金融工具准则。
3、会计政策变更对本公司的影响
公司执行新金融工具准则，并按“财会〔2018〕15号文”要求进行会计报表列报，对公司财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
三、独立董事、监事会的意见
1、公司独立董事认为：公司本次变更会计政策，是根据财政部相关规定进行相应变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关规定，公司本次变更会计政策后，能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司和所有股东尤其中小股东的利益。本次会计政策变更的决策程序，符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。同意公司本次会计政策变更事项。
2、公司监事会认为：公司本次根据财政部相关文件的要求对公司会计政策进行变更，相关决策程序符合《公司法》、《证券法》等法律法规及《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形，同意本次会计政策变更。
四、备查文件
1、第八届董事会第四十次会议决议；
2、第八届监事会第十七次会议决议；
3、独立董事关于第八届董事会第四十次会议有关事项的独立意见
特此公告。
上海锦江国际实业投资股份有限公司董事会
2019年3月30日
