闻泰科技股份有限公司
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地址：浙江省嘉兴市亚中路 777 号闻泰科技股份有限公司
邮政编码：314000
联系电话：0573-82582899
联系传真：0573-82582880
联系人：韩迎梅
（三）拟出席会议的股东请于2019年5月8日下午 17:00 前与闻泰科技股份有限公司董事会办公室有关人员联系办理登记手续，可通过传真方式进行登记。
六、其他事项
本次会议为期半天，与会股东交通费和食宿费自理。
特此公告。
闻泰科技股份有限公司董事会
2019年4月9日
附件1：授权委托书
附件1：授权委托书
授权委托书
闻泰科技股份有限公司：
兹委托 先生（女士）代表本单位（或本人）出席2019年5月10日召开的贵公司2018年年度股东大会，并代为行使表决权。
委托人持普通股数：
委托人持优先股数：
《2018年度董事会工作报告》委托人股东帐户号：
■
委托人签名（盖章）： 受托人签名：
委托人身份证号： 受托人身份证号：
委托日期： 年 月 日
备注：
委托人应在委托书中“同意”、“反对”或“弃权”意向中选择一个并打“√”，对于委托人在本授权委托书中未作具体指示的，受托人有权按自己的意愿进行表决。
证券代码：600745 证券简称：闻泰科技 公告编号：临2019-034
闻泰科技股份有限公司
关于使用闲置自有资金开展短期理财业务的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
1、委托理财受托方：各金融机构
2、委托理财金额：最高额度不超过10亿元人民币，在上述额度内资金可滚动使用
3、委托理财投资类型：金融机构发行的低风险短期理财产品
4、委托理财期限：短期（不超过一年）
一、委托理财概述
（一）为提高公司资金使用效率,合理利用闲置自有资金，在不影响公司日常经营资金需求和资金安全的前提下，公司拟使用最高额度不超过10亿元人民币的闲置自有资金开展短期理财业务，择机购买低风险的短期理财产品，上述额度内资金可滚动使用。本委托理财不构成关联交易。
（二）公司第十届董事会第一次会议审议通过了《关于使用闲置自有资金开展短期理财业务的议案》。
二、委托理财协议主体的基本情况
本委托理财的交易对方均为公司主要合作商业银行，信用评级较高、履约能力较强，交易对方与公司之间不存在产权、业务、资产、债权债务、人员等方面的其他关系。
三、委托理财合同的主要内容
（一）基本说明
公司2019年度拟使用最高额度不超过10亿元人民币的闲置自有资金购买理财产品，上述额度内资金可滚动使用。单笔银行理财产品的理财期限为不超过一年，预计收益根据购买时的银行理财产品而定，拟投资的银行理财产品不需要提供履约担保。
（二）产品说明
公司购买的银行理财产品收益率预计高于银行同期存款利率，且不投资于股票及其衍生产品、证券投资基金、以证券投资为目的的委托理财产品及其他与证券相关的投资，为低风险、流动性好、收益较稳定的理财产品。
（三）敏感性分析
公司使用最高额度不超过10亿元人民币的闲置自有资金，购买金融机构发行的低风险的短期理财产品，只针对日常营运资金出现银行账户资金短期闲置时，通过购买短期理财产品，取得一定理财收益，从而降低公司财务费用，公司账户资金以保障经营性收支为前提，用于理财的资金金额小、周期短，是在确保公司日常运营和资金安全的前提下实施，不会影响公司日常资金正常周转需要及主营业务的正常开展，有利于提高资金使用效率和效益，符合公司和全体股东的利益。
（四）风险控制分析
公司开展的委托理财业务通过选取短周期的银行理财产品，可避免理财产品政策性、操作性变化等带来的投资风险；此外，公司购买理财产品的金融机构均为与公司日常经营业务合作较多的国有股份制银行、股份制商业银行、证券公司等，对理财业务管理规范，对理财产品的风险控制严格，公司通过与合作机构的日常业务往来，能够及时掌握所购买理财产品的动态变化，从而降低投资风险。公司将根据中国证监会及上海证券交易所的相关规定，在定期报告中披露报告期内委托理财产品及相关损益情况。
（五）独立董事意见
1、公司在保证流动性和资金安全且不影响公司主营业务正常开展的前提下，运用部分闲置资金投资于低风险的短期理财产品，有利于提高资金使用效率，增加投资收益，提升经营绩效，符合公司和全体股东的利益；
2、同意公司使用最高额度不超过10亿元人民币的闲置自有资金开展短期理财业务，择机购买低风险短期理财产品，上述额度内资金滚动使用。
四、截至2018年12月31日，公司使用闲置自有资金购买理财产品总金额为20,152万元。
特此公告。
闻泰科技股份有限公司董事会
二〇一九年四月九日
证券代码：600745 证券简称：闻泰科技 公告编号：临2019-035
闻泰科技股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示:本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司净资产和净利润不产生影响。
一、会计政策变更概述
（一）变更原因
1、财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》（财会[2017]7号）、《企业会计准则第23号一一金融资产转移》(财会[2017]8号）、《企业会计准则第24号一一套期会计》（财会[2017]9号）、《企业会计准则第37号一一金融工具列报》(财会[2017]14号)(上述准则以下统称“新金融工具准则”）的通知。
2、财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号，以下简称“财会[2018]15号”)，对一般企业财务报表格式进行修订，要求执行企业会计准则的非金融企业按照修订后的一般企业报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制财务报表。
（二）变更时间
1、新金融工具准则，自2019年1月1日起施行。
2、财会[2018]15号，即颁布之日起。
（三）公司履行的内部程序
2019年4月8日，公司召开第十届董事会第一次会议及第十届监事会第一次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。公司独立董事对本议案发表了独立意见。
二、本次会计政策变更的具体内容
（一）财务报表格式调整的会计政策变更
公司根据财会[2018]15号准则的相关要求，对财务报表相关科目进行列报调整，并对可比会计期间的比较数据进行了调整，具体情况如下：
1、“应收票据”和“应收账款”项目合并计入新增的“应收票据及应收账款” 项目；
2、“应收利息”和“应收股利”项目归并至“其他应收款”项目；
3、“固定资产清理”项目归并至“固定资产”项目；
4、“工程物资”项目归并至“在建工程”项目；
5、“应付票据”和“应付账款”项目合并计入新增的“应付票据及应付账款” 项目；
6、“应付利息”和“应付股利”项目归并至“其他应付款”项目；
7、“专项应付款”项目归并至“长期应付款”项目；
8、新增“研发费用”项目；
9、在“财务费用”项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目；
10、“权益法下被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”简化为“权益法下不能转损益的其他综合收益”；
11、所有者权益变动表中新增“设定收益计划变动额结转留存收益”项目；
12、现金流量表中将实际收到的与资产相关的政府补助的列报由“收到其他与投资活动有关的现金”调整为“收到其他其他与经营活动有关的现金”。
（二）新金融工具准则的会计政策变更
新金融工具准则相关会计准则的修订内容主要包括：
1、金融资产分类由现行“四分类”改为“三分类”（以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产），减少了金融资产类别，提高了分类的客观性和有关会计处理的一致性；
2、金融资产减值准备计提由“已发生损失法”改为“预期损失法”，以更加及时、足额地计提金融资产减值准备，揭示和防控金融资产信用风险；
3、修订套期会计相关规定，使套期会计更加如实反映企业的风险管理活动；
4、金融工具披露要求相应调整。
（三）会计政策解释变更
财政部于2017年度颁布了《企业会计准则解释第9号一一关于权益法下投资净损失的会计处理》、《企业会计准则解释第10号一一关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》、《企业会计准则解释第11号一一关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号一一关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》。
三、本次会计政策变更影响
根据衔接规定，公司应按照新金融准则的要求列报金融工具相关信息，企业比较财务报表的信息与本准则不一致的不需要追溯调整；根据财会[2018]15号调整财务报表列报，采用追溯调整法，对可比会计期间的比较数据做相应调整。上述所有会计政策变更不会对当期和会计政策变更之前公司整体的财务状况、经营成果和现金流产生影响。
除上述事项外，本公司会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司净资产和净利润不产生影响。
特此公告。
闻泰科技股份有限公司董事会
二〇一九年四月九日
证券代码：600745 证券简称：闻泰科技 公告编号：临2019-036
闻泰科技股份有限公司
关于公司会计估计变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
闻泰科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年4月8日召开了第十届董事会第一次会议，审议通过了《关于公司会计估计变更的议案》，公司独立董事对此事项发表了独立意见。具体情况如下：
一、会计估计变更的原因
为客观、公正的反映公司的财务状况，简化公司与关联方公司之间的核算流程，公司将变更应收款项计提坏账准备的会计估计，对关联方公司形成的应收账款和其他应收款划分为关联方组合，单独进行减值测试，测试后未减值的不计提坏账准备；测试后有客观证据表明可能发生了减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。
二、变更前采用的会计估计情况
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准：应收账款及应收票据余额前五名。
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。除特殊情况外，单独测试未发生减值的应收款项，则按账龄分析法计提坏账准备。
应收商业承兑汇票坏账准备计提方法参照上述应收款项坏账计提政策，应收商业承兑汇票的账龄起算点追溯至对应的应收款项账龄起始日。
2、按组合计提坏账准备应收款项
■
组合1中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
■
组合2中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
■
组合3中，应收保理款计提坏账准备分为单项计提减值准备的应收保理款及按信用风险特征组合计提减值准备的应收保理款，具体计提方法如下：
（1）单项计提减值准备的应收保理款：
应收保理款于初始确认入账后，当有客观证据显示已出现减值时，对该应收保理款单项计提减值损失。客观证据是指能可靠地预测一项或多项事件对应收保理款的预计未来现金流量将造成影响。本公司持有的应收保理款均有追索权，有追索权项下应收保理款发生减值的客观证据包括但不限于：
1）卖方发生严重财务困难；
2）卖方违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
3）卖方很可能倒闭或进行其他财务重组；
4）卖方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化；
5）其他表明金融资产发生减值的客观证据。
（2）按信用风险特征组合计提减值准备的应收保理款：
按信用风险特征组合计提应收保理款减值准备的计提方法：包括采用分类标准计提减值准备和采用其他方法计提减值准备。
组合中，采用分类标准计提减值准备的：
在期末对每一单项保理合同按照逾期天数分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其主要分类的标准和计提损失准备的比例为：
■
（3）采用其他方法计提减值准备的：
■
3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
■
三、变更后采用的会计估计情况
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准：应收账款及应收票据余额前五名。
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。除特殊情况外，单独测试未发生减值的应收款项，则按账龄分析法计提坏账准备。
应收商业承兑汇票坏账准备计提方法参照上述应收款项坏账计提政策，应收商业承兑汇票的账龄起算点追溯至对应的应收款项账龄起始日。
2、按组合计提坏账准备应收款项
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组合1中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
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组合2中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
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组合3中，应收保理款计提坏账准备分为单项计提减值准备的应收保理款及按信用风险特征组合计提减值准备的应收保理款，具体计提方法如下：
（1）单项计提减值准备的应收保理款：
应收保理款于初始确认入账后，当有客观证据显示已出现减值时，对该应收保理款单项计提减值损失。客观证据是指能可靠地预测一项或多项事件对应收保理款的预计未来现金流量将造成影响。本公司持有的应收保理款均有追索权，有追索权项下应收保理款发生减值的客观证据包括但不限于：
1）卖方发生严重财务困难；
2）卖方违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
3）卖方很可能倒闭或进行其他财务重组；
4）卖方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化；
5）其他表明金融资产发生减值的客观证据。
（2）按信用风险特征组合计提减值准备的应收保理款：
按信用风险特征组合计提应收保理款减值准备的计提方法：包括采用分类标准计提减值准备和采用其他方法计提减值准备。
组合中，采用分类标准计提减值准备的：
在期末对每一单项保理合同按照逾期天数分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其主要分类的标准和计提损失准备的比例为：
■
3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
■
4、采用其他方法计提减值准备的
■
特此公告。
闻泰科技股份有限公司董事会
二〇一九年四月九日
证券代码：600745 证券简称：闻泰科技 公告编号：临2019-033
闻泰科技股份有限公司
关于预计2019年日常关联交易的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示:
1、本议案无须提交股东大会审议
2、本次预计的日常关联交易不会导致公司的主要业务对关联方形成依赖
一、日常关联交易基本情况
（一）日常关联交易履行的审议程序
闻泰科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年4月8日开了第十届董事会第一次会议，以5票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《关于预计2019年度日常关联交易的议案》。
独立董事就该关联交易事项进行了事先认可，并发表独立意见，认为公司与关联方进行的日常交易均属于正常的经营活动，公司日常关联交易严格按照关联交易定价原则执行，符合公开、公平、公正原则，不会对公司财务状况、经营成果产生不利影响，公司的主要业务不会因此对关联方形成较大依赖或被其控制的情形。
（二）前次日常关联交易的预计和执行情况
单位：元
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（三）本次日常关联交易预计金额和类别
单位：元
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二、关联方介绍和关联关系
（一）关联方的基本情况
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（二）关联方截至2018年12月31日的主要财务指标：
单位：万元
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三、关联交易主要内容和定价政策
公司与关联方可能发生的基于正常生产经营的提供劳务往来以及接受财务资助行为以市场价格为基础，有关关联交易价格的制定将遵循了公平、公开、公正的原则，不存在损害非关联股东及广大投资者利益的情况。
四、关联交易目的和对上市公司的影响
公司与关联方进行的日常交易均属于正常的经营活动。公司日常关联交易严格按照关联交易定价原则执行，符合公开、公平、公正原则，不会对公司财务状况、经营成果产生不利影响，公司的主要业务不会因此对关联方形成较大依赖或被其控制的情形。
特此公告。
闻泰科技股份有限公司董事会
二〇一九年四月九日
