浙江祥源文化股份有限公司
第七届董事会第五次会议决议公告
证券代码：600576 证券简称：祥源文化 公告编号：临2019-028
浙江祥源文化股份有限公司
第七届董事会第五次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
浙江祥源文化股份有限公司第七届董事会第五次会议于2019年4月12日在杭州市白马大厦12楼公司会议室以现场结合通讯方式召开。本次会议通知已于2019年4月4日以电子邮件等方式发至全体董事。会议应出席董事7名，实际出席董事7名。本次会议由董事长燕东来先生主持，公司监事和部分高级管理人员列席了会议，会议符合《公司法》及《公司章程》的规定，会议有效。
经出席本次会议的董事讨论并投票表决，通过了以下决议：
一、审议通过了《公司2018年总裁工作报告》
董事表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
二、审议通过了《公司2018年董事会工作报告》
董事表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
本议案尚需提交2018年年度股东大会审议。
三、审议通过了《公司2018年年度报告》全文及摘要
具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）同日披露的公司《2018年年度报告》全文及摘要。
董事表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
本议案尚需提交2018年年度股东大会审议。
四、审议通过了《关于会计政策变更的议案》
董事会认为公司本次变更是公司根据财政部的要求而作出，符合相关法律法规的规定，不会对公司的财务报表产生重大影响。
具体内容详见公司同日披露的《关于会计政策变更的公告》。
董事表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
五、审议通过了《公司2018年年度财务决算报告》
董事表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
本议案尚需提交2018年年度股东大会审议。
六、审议通过了《公司2018年年度利润分配预案》
经上会会计师事务所（特殊普通合伙）审计，本公司2018年实现合并利润总额为18,902,118.19元，扣除所得税费用6,173,596.73元，净利润12,728,521.46元，其中归属于母公司所有的合并净利润为14,267,723.62元。本年末合并未分配利润余额为157,302,616.06元，母公司未分配利润为-102,110,941.77元。
根据公司目前经营情况，结合公司长期经营发展战略，为进一步完善及拓展产业布局，同时考虑到母公司2018年末未分配利润为负数，公司决定2018年度利润分配预案为：不进行利润分配，不进行资本公积金转增股本。
董事表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
本议案尚需提交2018年年度股东大会审议。
七、审议通过了《关于公司2018年度计提商誉减值准备的议案》
公司董事会认为，公司根据《企业会计准则》和公司相关会计政策等规定，基于审慎性原则，结合公司资产及实际经营情况计提商誉减值准备，依据充分，公允地反映了公司报告期末的资产状况。董事会同意本次计提商誉减值准备事项。
具体内容详见同日公司披露的《关于2018年度计提商誉减值准备的公告》。
董事表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
本议案尚需提交2018年年度股东大会审议。
八、审议通过了《关于公司2018年度计提资产减值准备及预计负债的议案》
公司董事会认为，公司本次计提资产减值准备及预计负债是基于谨慎性原则，事项依据充分，符合《企业会计准则》等相关规定。本次计提资产减值准备及预计负债后，能够更加公允地反映公司的资产、负债状况，会计信息更加真实可靠，具有合理性。董事会同意本次计提资产减值准备事项。
具体内容详见公司同日披露的《关于2018年度计提资产减值准备及预计负债的公告》。
董事表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
本议案尚需提交2018年年度股东大会审议。
九、审议通过了《关于2018年度审计机构费用及聘公司2019年度财务审计和内部控制审计机构的议案》
2018年公司聘任上会会计师事务所（特殊普通合伙）为公司提供审计服务，审计费用合计160万元，其中财务审计费用为人民币140万元，内控审计费用为人民币20万元。
经公司审计委员会审核与提议，续聘上会会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度财务审计机构和内部控制审计机构，聘期一年。
董事表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
本议案尚需提交2018年年度股东大会审议。
十、审议通过了《2018年独立董事述职报告》
具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）同日披露的公司《2018年独立董事述职报告》。
董事表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
十一、审议通过了《公司审计委员会2018年度履职报告》
具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）同日披露的公司《审计委员会2018年度履职报告》。
董事表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
十二、审议通过了《2018年度内部控制评价报告》
具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）同日披露的《公司2018年度内部控制评价报告》。
董事表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
十三、审议通过了《2018年内部控制审计报告》
具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）同日披露的《2018年度内部控制审计报告》。
董事表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
十四、审议通过了《关于公司2018年度日常关联交易情况及2019年度日常关联交易预计的议案》
具体内容详见公司同日披露的《关于公司2018年度日常关联交易情况及2019年度日常关联交易预计的公告》。
董事燕东来先生、封国昌先生和王衡先生为关联董事，回避表决。
董事表决结果：同意4票，反对0票，弃权0票。
本议案尚需提交2018年年度股东大会审议。
十五、审议通过了《公司2018年社会责任报告》
具体内容详见公司同日披露的《公司2018年社会责任报告》。
董事表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
十六、审议《关于变更经营范围并修改〈公司章程〉的议案》
具体内容详见公司同日披露的《关于变更经营范围并修改〈公司章程〉的公告》。
董事表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
本议案尚需提交2018年年度股东大会审议。
十七、审议通过了《关于召开2018年年度股东大会的议案》
公司决定于2019年5月7日召开2018年年度股东大会，会议通知详见公司同日披露的《关于召开2018年年度股东大会的通知》。
董事表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
特此公告。
浙江祥源文化股份有限公司董事会
2019年4月13日
证券代码：600576 证券简称：祥源文化 公告编号：临2019-029
浙江祥源文化股份有限公司
第七届监事会第五次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
浙江祥源文化股份有限公司第七届监事会第五次会议于2019年4月12日在杭州市白马大厦12楼公司会议室召开。本次会议通知已于2019年4月4日以电子邮件等方式发至全体监事。会议应出席监事3名，实际出席监事3名。本次会议由监事会主席陈亚文女士主持，会议符合《公司法》及《公司章程》的规定，会议有效。
经出席本次会议的监事讨论并投票表决，会议审议通过了如下议案：
一、审议通过了《公司2018年监事会工作报告》
监事表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
本议案尚需提交2018年年度股东大会审议。
二、审议通过了《公司2018年年度报告》全文及摘要
公司监事会对公司2018年年度报告全文及摘要进行了认真、细致的审核，认为：
1、公司2018年年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、《公司章程》及公司内部管理制度的各项规定；
2、公司2018年年度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各方面真实地反映出公司2018年年度的经营管理和财务状况等事项；
3、在提出本意见前，未发现参与2018年年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为；
4、公司监事会全体成员保证公司2018年年度报告所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
监事表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
本议案尚需提交2018年年度股东大会审议。
三、审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》
公司监事会认为本次会计政策变更是根据财政部的通知要求做出，变更后的会计政策符合财政部的相关规定及公司实际情况，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，本次会计政策变更决策程序符合相关法律法规及《公司章程》的规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形，同意公司本次会计政策变更。
具体内容详见公司同日披露的《关于会计政策变更的公告》。
监事表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
四、审议通过了《公司2018年年度财务决算报告》
监事表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
本议案尚需提交2018年年度股东大会审议。
五、审议通过了《公司2018年年度利润分配预案》
监事表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
本议案尚需提交2018年年度股东大会审议。
六、审议通过了《关于公司2018年度计提商誉减值准备的议案》
公司监事会认为，公司根据《企业会计准则》和公司相关会计政策等规定计提商誉减值准备，符合公司实际情况，经过商誉减值准备计提后更能公允的反映公司的资产状况、财务状况以及经营成果。公司董事会就该项议案的决策程序符合相关法律法规的有关规定，没有损害公司及中小股东利益，同意本次计提商誉减值准备。
具体内容详见公司同日披露的《关于2018年度计提商誉减值准备的公告》。
监事表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
本议案尚需提交2018年年度股东大会审议。
七、审议通过了《关于公司2018年度计提资产减值准备及预计负债的议案》
公司监事会认为，公司根据《企业会计准则》和公司相关会计政策等规定计提资产减值准备及预计负债，符合公司实际情况，经过资产减值准备及预计负债计提后更能公允的反映公司的资产状况、负债状况、财务状况以及经营成果。公司董事会就该项议案的决策程序符合相关法律法规的有关规定，没有损害公司及中小股东利益，同意本次资产减值准备及预计负债的计提。
具体内容详见公司同日披露的《关于2018年度计提资产减值准备及预计负债的公告》。
监事表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
本议案尚需提交2018年年度股东大会审议。
八、审议通过了《关于2018年度审计机构费用及聘公司2019年度财务审计和内部控制审计机构的议案》
监事表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
本议案尚需提交2018年年度股东大会审议。
九、审议通过了《公司2018年度内部控制评价报告》
具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）同日披露的《公司2018年度内部控制评价报告》。
监事表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
十、审议通过了《公司2018年内部控制审计报告》
具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）同日披露的《公司2018年内部控制审计报告》。
监事表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
十一、审议通过了《关于公司2018年度日常关联交易情况及2019年度日常关联交易预计的议案》
具体内容详见公司同日披露的《关于公司2018年度日常关联交易情况及2019年度日常关联交易预计的公告》。
陈亚文女士为关联监事，回避表决。
监事表决结果：同意2票，反对0票，弃权0票。
本议案尚需提交2018年年度股东大会审议。
十二、审议通过了《关于变更经营范围并修改〈公司章程〉的议案》
具体内容详见公司同日披露的《关于变更经营范围并修改〈公司章程〉的公告》。
监事表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
本议案尚需提交2018年年度股东大会审议。
十三、审议通过了《公司2018年社会责任报告》
具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）同日披露的《公司2018年社会责任报告》。
监事表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
特此公告。
浙江祥源文化股份有限公司监事会
2019年4月13日
证券代码：600576 证券简称：祥源文化 公告编号：临2019-030
浙江祥源文化股份有限公司
关于2018年度计提商誉减值准备的
公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
浙江祥源文化股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年4月12日召开第七届董事会第五次会议和第七届监事会第五次会议，审议通过了《关于公司2018年度计提商誉减值准备的议案》。根据外部环境的变化和相关公司的经营现状，为了更加客观、公正地反映公司的财务状况和资产价值，根据《企业会计准则第8号一一资产减值》等相关规定，本着谨慎性原则，公司将对2018年度财务报告合并会计报表范围内相关商誉计提资产减值准备。
一、计提商誉减值准备概述
根据《企业会计准则》以及公司会计政策、会计估计的相关规定，为更加真实、准确地反映公司截止2018年12月31日的资产状况和财务状况，公司及下属子公司对商誉等资产进行了全面充分的清查、分析和评估，对可能发生资产减值损失的商誉计提了8,805.0万元的减值准备。
二、计提商誉减值准备的具体事项和原因
根据公司与翔通动漫全体原股东签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》之约定，以及根据公司第五届董事会第二十九次会议审议通过的交易方案，公司拟以现金及非公开发行股票收购翔通动漫全体原股东持有的该公司100.00%股权。
2015年7月23日，公司取得中国证监会证监许可[2015]1701号《关于核准浙江万好万家实业股份有限公司向四川省联尔投资有限责任公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，核准公司向四川省联尔投资有限责任公司等翔通动漫原股东发行股份购买相关资产并募集配套资金事宜。
2015年8月7日，翔通动漫100.00%股权过户至公司名下，本次交易资产交割完成。公司在2015年8月初已拥有该公司的实质控制权。为便于核算，将2015年8月1日确定为购买日，自2015年8月1日起将其纳入合并财务报表范围。公司将合并成本大于收购日被收购方可辨认净资产公允价值份额的差额102,417.1万元确认为商誉。2016年12月31日对翔通动漫资产组商誉进行减值测试，经资产评估测试截止2016年12月31日翔通动漫资产组商誉可收回金额为99,632.8万元，较之商誉账面价值102,417.1万元减少了2,784.3万元。2017年12月31日对翔通动漫资产组商誉进行减值测试，经资产评估测试截止2017年12月31日翔通动漫资产组商誉可收回金额为94,168.0万元，较商誉账面价值99,632.8万元减少5,464.9万元。
由于受宏观经济及行业影响，翔通动漫2018年度经营状况未达预期，鉴于上述情况，公司对截至2018年12月31日收购翔通动漫形成的商誉进行了减值测试。根据减值测试结果，截至2018年12月31日公司收购翔通动漫形成的商誉可回收金额为85,362.9万元，较商誉账面价值94,168.0万元减少8,805.0万元。根据《企业会计准则》相关规定的要求，为更加真实、准确地反映公司截止2018年12月31日的资产状况和财务状况，公司认为收购翔通动漫形成的商誉存在减值迹象，公司从谨慎角度出发，将对收购翔通动漫形成的商誉计提减值准备8,805.0万元。
三、计提商誉减值准备对公司财务状况的影响
公司本次计提商誉减值准备将减少2018年度归属于上市公司股东的净利润8,805.0万元。
四、董事会审计委员会关于本次计提商誉减值准备的意见
董事会审计委员会认为：本次商誉减值准备计提遵照并符合《企业会计准则》、公司相关会计政策的规定以及公司资产实际情况，本次计提商誉减值准备基于谨慎性原则，公允地反映了截至2018年12 月31 日公司财务状况、资产价值及经营成果。同意将上述议案提交公司董事会审议。
五、独立董事意见
独立董事认为公司本次计提商誉减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，基于谨慎性原则，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，不存在损害公司及全体股东利益特别是中小股东利益的情形。本次计提商誉减值准备的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的有关规定，同意公司2018年度计提商誉减值准备。
六、董事会关于本次计提商誉减值准备的说明
公司董事会认为，公司根据《企业会计准则》和公司相关会计政策等规定，基于审慎性原则，结合公司资产及实际经营情况计提商誉减值准备，依据充分，公允地反映了公司报告期末的资产状况。董事会同意本次计提商誉减值准备事项。
七、监事会关于公司计提商誉减值准备的合理性说明
公司监事会认为，公司根据《企业会计准则》和公司相关会计政策等规定计提商誉减值准备，符合公司实际情况，经过商誉减值准备计提后更能公允的反映公司的资产状况、财务状况以及经营成果。公司董事会就该项议案的决策程序符合相关法律法规的有关规定，没有损害公司及中小股东利益，监事会同意本次计提商誉减值准备。
八、备查文件
1、浙江祥源文化股份有限公司第七届董事会第五次会议决议；
2、浙江祥源文化股份有限公司第七届监事会第五次会议决议；
3、独立董事关于公司2018年度相关事项的独立意见及公司2018年对外担保情况的专项说明。
特此公告。
浙江祥源文化股份有限公司董事会
2019年4月13日
证券代码：600576 证券简称：祥源文化 公告编号：临2019-031
浙江祥源文化股份有限公司
关于2018年度计提资产减值准备
及预计负债的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
浙江祥源文化股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年4月12日召开第七届董事会第五次会议和第七届监事会第五次会议，会议审议通过了《关于公司2018年度计提资产减值准备及预计负债的议案》。根据外部环境的变化和公司相关经营现状，为了更加客观、公正地反映公司的财务状况和资产价值，根据《企业会计准则第8号一一资产减值》等相关规定，本着谨慎性原则，公司将对2018年度财务报告合并会计报表范围内相关资产计提减值准备，对公司涉诉事项计提预计负债。
一、本次计提资产减值准备及预计负债的情况概述
1、计提资产减值准备
为真实反映公司截至2018年12月31日的财务状况，按照《企业会计准则》及公司现行会计政策确定的资产减值准备确认标准和计提方法，本着谨慎性原则，每年末公司对各项资产进行清查，对存在减值迹象的资产进行减值测试，各项资产的可变现净值低于其账面价值时，经过确认或计量，计提资产减值准备。
经测试，公司2018年度计提各类资产减值准备合计4757.3万元，其中其他应收款计提坏账准备1159.9万元，应收账款计提坏账准备3597.4万元。
2、计提预计负债
截至2018年12月31日，因西藏龙薇传媒有限公司（以下简称“龙薇传媒”）收购公司控制权交易涉嫌证券虚假陈述，公司共收到投资者起诉的证券虚假陈述民事赔偿责任纠纷案件512起，诉讼标的共计6054.3万元。截至报告出具日，已有480起案件组织开庭审理，其中已有17起案件收到一审判决，涉及诉讼标的109.1万元，判决公司赔偿48.8万元；33起案件收到撤诉裁定书，涉及诉讼标的290.3万元。针对已收到判决书的17起诉讼，除1起案件被法院驳回诉讼请求外，公司针对剩余16起判决已于法定期限内向浙江省高级人民法院提起了上诉。公司从法院审理同类型诉讼案件的审判标准结合案件的具体情况及庭审状况综合判断，2018年度计提预计负债1600.0万元。
二、计提资产减值准备及预计负债的具体情况说明
公司对于应收类款项计提坏账准备的政策为：资产负债表日，对单项金额重大并单独计提坏账准备以及单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单独进行减值测试，经测试有客观证据表明其发生减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备；对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按照信用风险特征组合采用账龄分析法计提坏账准备。
对长期股权投资、固定资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额，对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
公司对于诉讼等事项基于谨慎性原则，为更加公允地反映公司的资产、负债状况，对此类事项进行计提预计负债。
三、本次计提资产减值准备及预计负债对公司的影响
本期计提的坏账准备计入资产减值损失，计提的预计负债计入营业外支出，合计导致2018年度公司合并报表利润总额相应减少6357.3万元，归属于上市公司股东的净利润相应减少6218.8万元。
四、董事会审计委员会关于本次计提资产减值准备及预计负债的意见
董事会审计委员会认为：本次资产减值准备及预计负债计提遵照并符合《企业会计准则》、公司相关会计政策的规定以及公司资产实际情况，本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，公允地反映了截至2018年12月31日公司财务状况、资产价值及经营成果。同意将上述议案提交公司董事会审议。
五、独立董事意见
独立董事认为公司本次计提资产减值准备及预计负债符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，基于谨慎性原则，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，不存在损害公司及全体股东利益特别是中小股东利益的情形。本次计提资产减值准备及预计负债的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的有关规定。同意公司2018年度计提资产减值准备及预计负债。
六、董事会关于本次计提资产减值准备及预计负债的说明
公司董事会认为，公司本次计提资产减值准备及预计负债是基于谨慎性原则，事项依据充分，符合《企业会计准则》等相关规定。本次计提资产减值准备及预计负债后，能够更加公允地反映公司的资产、负债状况，会计信息更加真实可靠，具有合理性。董事会同意本次计提资产减值准备事项。
七、监事会关于公司计提资产减值准备的合理性说明
公司监事会认为，公司根据《企业会计准则》和公司相关会计政策等规定计提资产减值准备及预计负债，符合公司实际情况，经过资产减值准备及预计负债计提后更能公允的反映公司的资产状况、负债状况、财务状况以及经营成果。公司董事会就该项议案的决策程序符合相关法律法规的有关规定，没有损害公司及中小股东利益，同意本次资产减值准备及预计负债的计提。
八、备查文件
1、浙江祥源文化股份有限公司第七届董事会第五次会议决议；
2、浙江祥源文化股份有限公司第七届监事会第五次会议决议；
3、独立董事关于公司2018年度相关事项的独立意见及公司2018年对外担保情况的专项说明。
特此公告。
浙江祥源文化股份有限公司董事会
2019年4月13日
证券代码：600576 证券简称：祥源文化 公告编号：临2019-032
浙江祥源文化股份有限公司
关于公司2018年度日常关联交易
情况及2019年度日常关联交易预计
的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 该事项尚需提交2018年年度股东大会审议。
● 公司2019年预计日常关联交易总额为不超过6500万元，对公司持续经营能力、盈利能力及资产独立性等不会产生影响，公司的主营业务不会因此类交易而对关联方形成依赖。关联交易的定价原则遵循公平公正原则，不存在损害公司和中小股东利益的情形，也不影响公司的独立性。
一、日常关联交易基本情况
（一）日常关联交易履行的审议程序
1、2019年4月12日，公司召开第七届董事会第五次会议，审议通过了《关于公司2018年度日常关联交易情况及2019年度日常关联交易预计的议案》，其中关联董事燕东来先生、封国昌先生和王衡先生已回避表决，经非关联董事审议一致同意将上述议案提交公司2018年年度股东大会审议，关联股东将对相关议案回避表决。
2、公司独立董事对公司2019年度日常关联交易预计的情况进行了事前审核，并发表事前认可意见：公司2019年预计发生的日常性关联交易是公司日常经营管理活动的组成部分，交易的价格、定价方式符合市场定价原则，有利于公司正常经营活动，上述交易不会影响公司的独立性，也未发现损害上市公司利益和中小股东利益的情况；公司已就2019年日常关联交易进行了充分论证，相关关联方的财务状况良好，经营规范，履约能力良好。
公司独立董事对该事项发表了独立意见，认为：公司与祥源控股及其子公司的日常关联交易是根据公司业务发展需要，均在公司业务范围内发生，该等交易能够充分利用关联方的资源与优势，实现优势互补和合作共赢。关联交易的价格遵循市场经济规律，综合考虑各必要因素，体现了公开、公平、公正的原则，不存在损害公司和股东利益的行为。相关议案的审议、表决程序符合法律法规及规范性文件以及《公司章程》的规定，关联董事在表决时进行了回避，表决结果合法、有效。同意将本议案提交公司股东大会审议。
3、董事会审计委员会审核情况
公司第七届董事会审计委员会认为公司预计的关联交易事项符合《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》、《公司关联交易决策制度》的相关规定，系公司日常生产经营活动所需。此次预计的关联交易事项在相关政策规定范围内和双方平等协商的基础下进行，定价遵循公平、公正原则，符合公司和全体股东利益，不存在损害公司及其他股东合法权益的情况，不会对公司的独立性产生影响。审计委员会同意此次预计的关联交易，并提交董事会审议。
4、根据《公司章程》和《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定，公司日常关联交易预计总金额尚需提交公司股东大会审议。本次关联交易尚须获得公司股东大会的批准，与本次关联交易有利害关系的股东需回避表决。
（二）公司2018 年度日常关联交易执行情况
公司于2018年3月28日召开第六届董事会第三十一次会议和2018年4月 23日召开2017年年度股东大会，审议通过了《关于公司2018年度日常关联交易预计的议案》，2018年度相关关联交易执行情况如下：
2018 年度公司日常经营活动中实际产生的主要关联交易具体情况如下：
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上年预计金额与上年实际发生金额差异较大的原因：双方根据市场情况签订具体合作协议，部分实际发生的关联交易具有不可预见性，金额根据具体事项的进展以实际发生额为准。
（三）公司2019年度日常关联交易预计情况
单位：人民币万元
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本次预计金额与上年实际发生金额差异较大的原因：基于上年实际发生金 额，并结合本年度市场情况进行预计。
二、关联方介绍和关联关系
（一）关联方介绍
企业名称：祥源控股集团有限责任公司
企业性质：有限责任公司(自然人投资或控股)
法定代表人：俞发祥
注册资本：90000万元
成立日期：2002年04月29日
住 所：绍兴市迪荡新城汇金大厦十楼
经营范围：实业投资；市场设施开发与服务；旅游开发及投资；批发、零售：家用电器及配件、电子产品及配件、机电设备及配件；企业管理咨询服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
（二）与上市公司的关联关系
祥源控股持有上市公司控股股东浙江祥源实业有限公司100%股权，为其控股股东，符合《股票上市规则》10.1.3条第一款规定的情形。
（三）关联方主要财务数据
截至2018年9月 30日，祥源控股总资产为37,595,160,430.47元，净资产为9,518,583,214.83元；2018年1月至9月主营业务收入为6,499,196,450.57元，净利润为722,031,551.08元。（以上数据未经审计）
（四）履约能力分析
根据上述关联方的主要财务指标和经营情况，上述关联方依法持续经营，经营状况良好，不存在履约能力障碍。
三、关联交易主要内容和定价政策
上述关联交易严格遵循公司的《关联交易决策制度》及相关法律法规制度的相关要求，交易各方以公平、公开、公正为原则，在自愿平等协商的基础上参考可比市场价格履行相关关联交易协议；关于关联交易的公司内部决策程序符合有关法律法规的要求，交易定价应公允、合理，不存在损害公司及其他股东利益的情形。
四、关联交易目的和对上市公司的影响
1、上述日常关联交易是公司日常经营管理活动的组成部分，该等交易能够充分利用关联方的资源与优势，实现优势互补和合作共赢，对公司主营业务发展具有积极意义。
2、公司与祥源控股已签有战略合作框架协议。发生上述日常关联交易时，双方应另行签订具体协议，交易的具体内容以具体协议条款为准，年度最终交易金额根据具体事项的进展以实际发生额为准。
3、上述日常关联交易符合相关法律法规及制度的规定，交易各方以公开、公平、公正的原则，交易价格将遵循公允性原则并以可比市场价格为基础，符合公司和全体股东的最大利益；交易的决策符合相关程序，不存在损害公司或中小股东利益的情况，也不存在损害公司权益的情形。
4、公司预计2019年日常关联交易金额对公司的独立性不会产生重大影响，公司的主要业务不会因此类交易而对关联方形成依赖。
特此公告。
浙江祥源文化股份有限公司董事会
2019年4月13日
● 报备文件
1、浙江祥源文化股份有限公司第七届董事会第五次会议决议；
2、浙江祥源文化股份有限公司第七届监事会第五次会议决议；
3、独立董事的事前认可意见；
4、独立董事的独立意见；
5、审计委员会的书面意见。
证券代码：600576 证券简称：祥源文化 公告编号：临2019-033
浙江祥源文化股份有限公司
关于变更经营范围并修改《公司章程》
的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
根据公司发展战略及发展规划并结合公司发展需要，公司拟对经营范围进行变更，并相应修改《公司章程》，具体内容如下：
一、变更经营范围情况
公司拟对公司经营范围进行变更，增加“广播电视节目制作；影视项目管理；影视广告制作、代理、发行；电影发行；电影摄制；动漫产品；旅游服务；旅游产品及工艺美术品（黄金自制品除外）、百货的开发、销售；文化传播策划；综合文艺表演（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”。
二、修改公司章程情况
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除上述修改外，《公司章程》其他条款不变。本次修改已经公司第七届董事会第五次会议审议通过，尚需提交公司股东大会审议，同时提请股东大会授权公司管理层办理工商登记变更等相关具体事宜。
特此公告。
浙江祥源文化股份有限公司
2019年4月13日
证券代码：600576 证券简称：祥源文化 公告编号：临2019-034
浙江祥源文化股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 本次会计政策变更仅对财务报表列示产生影响，对公司总资产、净资产及经营成果状况不存在实质性影响。
● 本次会计政策变更无需提交股东大会审议。
浙江祥源文化股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年4月12日召开第七届董事会第五次会议和第七届监事会第五次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。根据《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定，公司本次会计政策变更由董事会审议，无需提交股东大会审议。具体内容如下：
一、本次会计政策变更概述
（一）会计政策变更的原因
2018年6月15日，财政部发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会【2018】15号），对一般企业财务报表格式进行了修订，要求执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和通知要求编制财务报表。
二、本次会计政策变更对公司的影响
本次会计政策变更对公司财务报表产生的影响如下：
（一）资产负债表
1、将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”；
2、将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”；
3、将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；
4、将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”；
5、将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目；
6、将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”；
7、将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。
（二）利润表
1、从原“管理费用”中分拆出“研发费用”；
2、在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目；
3、将原“重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动”改为“重新计量设定受益计划变动额”；
4、将原“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下不能转损益的其他综合收益”；
5、将原“权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下可转损益的其他综合收益”。
（三）股东权益变动表
在“股东权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。
本次会计政策变更仅对财务报表列示产生影响，对公司总资产、净资产及经营成果状况不存在实质性影响。
三、独立董事意见
独立董事认为：本次会计政策变更是根据财政部的通知要求做出，变更后的会计政策符合财政部的相关规定及公司实际情况，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，本次会计政策变更决策程序符合相关法律法规及《公司章程》的规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形，同意公司本次会计政策变更。
四、董事会关于会计政策变更的合理性说明
公司本次变更是公司根据财政部的通知要求作出，符合相关法律法规的规定，不会对公司的财务报表产生重大影响。本次会计政策变更的决策程序符合规定，没有损害公司及中小股东的权益。同意公司本次会计政策变更。
五、监事会意见
监事会认为：本次会计政策变更是根据财政部的通知要求做出，变更后的会计政策符合财政部的相关规定及公司实际情况，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，本次会计政策变更决策程序符合相关法律法规及《公司章程》的规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形，同意公司本次会计政策变更。
六、备查文件
（一）浙江祥源文化股份有限公司第七届董事会第五次会议决议；
（二）浙江祥源文化股份有限公司第七届监事会第五次会议决议；
（三）独立董事关于公司2018年度相关事项的独立意见及公司2018年对外担保情况的专项说明。
特此公告。
浙江祥源文化股份有限公司董事会
2019年4月13日
