深圳市科信通信技术股份有限公司
关于2019年度使用闲置募集资金进行现金管理的公告

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证券代码：300565 证券简称：科信技术 公告编号：2019-021

深圳市科信通信技术股份有限公司

关于2019年度使用闲置募集资金进行现金管理的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

为提高暂时闲置募集资金使用效率，合理利用暂时闲置募集资金，在保证募投项目资金需求和资金安全的前提下，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律法规的规定，深圳市科信通信技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年4月20日召开的第三届董事会2019年第二次会议审议通过了《关于2019年度使用闲置募集资金进行现金管理的议案》。公司拟在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的情况下，使用不超过5,000万元的暂时闲置的募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品，进行现金管理的额度在董事会审议通过之日起12个月内可以滚动使用。现将具体情况公告如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市科信通信技术股份有限公司首

次公开发行股票的批复》（证监许可[2016]2349号文）核准，公司向社会公开发

行人民币普通股（A股）4,000万股，每股面值1元，发行价格为8.78元/股，募集资金总额人民币35,120.00万元，扣除发行费用后实际募集资金净额为人民币31,455.00万元。以上募集资金已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，

并于2016年11月16日出具了信会师报字[2016]第310908号《验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储制度。

根据公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》，公司拟将本次公开发行募集的资金投资于以下项目：

单位：万元

■

公司于2018年4月23日分别召开第二届董事会2018年第一次会议和第二届监事会2018年第一次会议，审议通过了《关于调整募投项目内部结构及变更部分募投项目实施方式的议案》；2018年5月18日，公司召开2017年年度股东大会，审议通过了《关于调整募投项目内部结构及变更部分募投项目实施方式的议案》，决定从营销服务体系建设项目的募集资金中提取2,000万元用于通信网络物理连接设备技术改造项目建设，同时变更营销服务体系建设项目的实施方式，拟在深圳设立全国营销总部，营销服务体系建设项目原计划设立营销服务中心的城市，暂时以房产租赁的方式予以实施。调整后，募集资金投资项目及拟投入金额如下：

单位：万元

■

二、募集资金使用情况

截至2018年12月31日，公司募集资金使用情况如下：

单位：万元

■

注：通信网络物理连接设备技术改造项目投资进度超过100%为募集资金利息投入所致。

三、使用闲置募集资金进行现金管理的基本情况

1、投资目的

鉴于募集资金的使用需根据项目建设的实际需要逐步投入，本着股东利益最大化原则，在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的情况下，为提高资金使用效率，公司合理利用部分闲置募集资金进行现金管理，增加资金收益，为公司及股东获取更多的回报。

2、投资额度

公司拟使用额度不超过5,000万元人民币闲置募集资金进行现金管理，在有效期内，上述额度可循环滚动使用，并于到期后归还至募集资金专户。

3、投资品种

公司将按照相关规定严格控制风险，对理财产品进行严格评估，拟购买投资期限不超过12个月的银行保本型产品（包括但不限于结构性存款、有保本约定的投资产品等）。不用于股票、利率、汇率及其衍生品种为标的的理财产品；不用于投资境内外股票、证券投资基金等有价证券及其衍生品。

公司拟投资品种的发行主体与公司不存在关联关系。

4、投资期限

自董事会审议通过之日起十二个月内有效。

5、资金来源

公司闲置募集资金。

6、信息披露

公司将按照《上市公司监管指引第 2 号一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关要求及时披露购买理财产品的具体情况。

四、风险分析与控制措施

1、投资风险

（1）公司的投资产品均经过严格评估，但金融市场受宏观经济影响，不排除该项投资受到市场波动的影响。

（2）公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量介入，不排除受到市场波动的影响，短期投资的收益不可预测。

（3）相关工作人员的操作和监控风险。

2、风险控制措施

（1）公司使用闲置募集资金进行现金管理时，将选择商业银行流动性好、安全性高并提供保本承诺、投资期限不超过12个月的投资产品，明确投资产品的金额、期限、投资品种、双方的权利义务及法律责任等。

（2）公司财务部将实时分析和跟踪产品投向、进展情况，一旦发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取保全措施，控制投资风险。

（3）公司内部审计部门负责对所投资产品的资金使用与保管情况进行审计与监督，并向董事会审计委员会报告。

（4）公司独立董事、监事会有权对其投资产品的情况进行定期或不定期检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。

（5）公司将根据深圳证券交易所的相关规定，披露报告期内投资产品及相关的损益情况。

五、对公司的影响

1、公司使用闲置募集资金购买短期低风险理财产品是在满足经营性资金需求的前提下进行适当配置，不会对公司的经营资金运作和对外支付造成影响，亦不会对公司治理及依法合规经营造成不利影响。

2、公司使用闲置募集资金进行现金管理的目的，是为了提高资金使用效率和资金收益水平，提升公司价值。

六、2018年度公司以募集资金购买理财产品情况

单位：万元

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注：公司2018年度购买的理财产品均为银行保本收益型理财产品。

七、相关审核及批准程序及专项意见

1、董事会审议情况

公司第三届董事会2019年第二次会议审议通过了《关于2019年度使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高闲置募集资金的使用效率，同意公司申请使用不超过5,000万元人民币闲置募集资金进行现金管理，投资期限自获董事会审议通过之日起十二个月内有效，在该额度范围内，资金可以滚动使用。

2、监事会审议情况

公司第三届监事会2019年第一次会议审议通过了《关于2019年度使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，经审核，监事会认为：使用闲置募集资金进行现金管理有助于提高闲置募集资金的使用效率，同意公司申请使用不超过5,000万元人民币闲置募集资金进行现金管理。

3、独立董事意见

经核查，我们认为公司对首次公开发行股票的部分闲置募集资金进行现金管理的决策程序符合《上市公司监管指引第 2 号一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定，在保证公司正常运营和资金安全的基础上，对部分闲置募集资金进行现金管理，未与募投项目的实施计划抵触，不影响募投项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形。在确保不影响公司募集资金投资项目的情况下，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的行为有助于提高募集资金的使用效率，增加现金管理收益，符合公司发展和全体股东的利益。同意公司2019年度使用闲置募集资金进行现金管理。

4、保荐机构的核查意见

经核查，保荐机构招商证券认为：

公司本次使用闲置募集资金进行现金管理事项已经公司第三届董事会2019第二次会议和第三届监事会2019年第一次会议审议通过，独立董事均发表了明确的同意意见。审批程序符合《公司章程》和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定。本次使用闲置募集资金进行现金管理事项不存在变相改变募集资金使用用途的情形，不影响募集资金投资项目建设，未影响公司正常经营，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。

综上所述，招商证券同意科信技术本次使用闲置募集资金进行现金管理。

八、 备查文件

1、公司第三届董事会2019年第二次会议决议；

2、公司第三届监事会2019年第一次会议决议；

3、独立董事对公司第三届董事会2019年第二次会议相关事项的独立意见；

4、招商证券关于公司使用闲置募集资金进行现金管理的核查意见。

特此公告。

深圳市科信通信技术股份有限公司董事会

2019年4月22日

证券代码：300565 证券简称：科信技术 公告编号：2019-022

深圳市科信通信技术股份有限公司

关于2019年度使用闲置自有资金进行现金管理的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

为提高深圳市科信通信技术股份有限公司（以下简称“公司”）自有资金的使用效率，在保证日常经营资金需求和资金安全的前提下，公司拟申请使用不超过人民币20,000万元自有资金额度进行现金管理，用于购买银行安全性高、流动性好的低风险投资产品。本事项已经公司第三届董事会2019年第二次会议、第三届监事会2019年第一次会议审议通过，具体情况如下：

一、投资概况

1、投资目的

将闲置自有资金进行现金管理的目的是充分利用自有闲置资金，提高资金使用效率和资金收益水平。

2、投资额度

公司拟使用额度不超过20,000万元人民币自有闲置资金进行现金管理，在该额度范围内，资金可以滚动使用。

3、投资品种

公司将按照相关规定严格控制风险，对理财产品进行严格评估，拟购买投资期限不超过12个月的银行保本型产品（包括但不限于结构性存款、有保本约定的投资产品等）。不用于股票、利率、汇率及其衍生品种为标的的理财产品；不用于投资境内外股票、证券投资基金等有价证券及其衍生品。

公司拟投资品种的发行主体与公司不存在关联关系。

4、投资期限

自获董事会审议通过之日起十二个月内有效。

5、资金来源

公司自有闲置资金。

6、信息披露

公司将按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关要求及时履行信息披露义务。

二、风险分析与控制措施

1、投资风险

（1）公司的投资产品均经过严格评估，但金融市场受宏观经济影响，不排除该项投资受到市场波动的影响。

（2）公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量介入，不排除受到市场波动的影响，短期投资的收益不可预测。

（3）相关工作人员的操作和监控风险。

2、风险控制措施

（1）公司使用自有闲置资金进行现金管理时，将选择商业银行流动性好、安全性高并提供保本承诺、投资期限不超过12个月的投资产品，明确投资产品的金额、期限、投资品种、双方的权利义务及法律责任等。

（2）公司财务部将实时分析和跟踪产品投向、进展情况，一旦发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取保全措施，控制投资风险。

（3）公司内部审计部门负责对所投资产品的资金使用与保管情况进行审计与监督，并向董事会审计委员会报告。

（4）公司独立董事、监事会有权对其投资产品的情况进行定期或不定期检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。

（5）公司将根据深圳证券交易所的相关规定，披露报告期内投资产品及相关的损益情况。

三、对公司的影响

1、公司使用自有闲置资金购买短期低风险理财产品是在满足经营性资金需求的前提下进行适当配置，不会对公司的经营资金运作和对外支付造成影响，亦不会对公司治理及依法合规经营造成不利影响。

2、公司使用自有闲置资金进行现金管理的目的，是为了提高资金使用效率和资金收益水平，提升公司价值，为公司股东谋取更多投资回报。

四、2018年度公司以自有资金购买理财产品情况

单位：万元

■

注：公司2018年度购买的理财产品均为银行保本收益型理财产品。

五、相关审核及批准程序及专项意见

1、董事会审议情况

公司第三届董事会2019年第二次会议审议通过了《关于2019年度使用闲置自有资金进行现金管理的议案》，为提高自有闲置资金的使用效率，同意公司申请使用不超过20,000万元人民币自有闲置资金进行现金管理，投资期限自获董事会审议通过之日起十二个月内有效，在该额度范围内，资金可以滚动使用。

2、监事会审议情况

公司第三届监事会2019年第一次会议审议通过了《关于2019年度使用闲置自有资金进行现金管理的议案》，经审核，监事会认为：使用闲置自有资金进行现金管理有助于提高自有闲置资金的使用效率，同意公司申请使用不超过20,000万元人民币闲置自有资金进行现金管理。

3、独立董事意见

在确保公司正常生产经营资金需求和资金安全的前提下，公司使用闲置自有资金开展现金管理业务，有利于提高闲置自有资金的使用效率，增加公司的收益。公司本次使用闲置自有资金进行现金管理决策程序符合相关规定，符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规及规范性文件的相关规定，不影响公司日常经营业务的开展，符合公司和全体股东的利益。同意公司2019年度使用闲置自有资金进行现金管理。

4、保荐机构的核查意见

经核查，保荐机构招商证券认为：

(1)、公司使用自有闲置资金进行现金管理，可以提高资金使用效率，符合公司利益，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

(2)、公司运用自有闲置资金进行现金管理，单个产品的最长期限不超过十二个月，投资风险相对较低。

(3)、上述关于使用自有闲置资金进行现金管理的议案已经科信技术第三届董事会2019年第二次会议、第三届监事会2019年第一次会议审议通过，公司独立董事亦发表了明确同意意见。

综上，保荐机构同意上述公司使用自有闲置资金进行现金管理的事项。

六、 备查文件

1、公司第三届董事会2019年第二次会议决议；

2、公司第三届监事会2019年第一次会议决议；

3、独立董事对公司第三届董事会2019年第二次会议相关事项的独立意见；

4、招商证券关于公司使用闲置自有资金进行现金管理的核查意见。

特此公告。

深圳市科信通信技术股份有限公司董事会

2019年4月22日

证券代码：300565 证券简称：科信技术 公告编号：2019-023

深圳市科信通信技术股份有限公司

关于公司2018年度计提资产减值准备的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

深圳市科信通信技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年4月20日召开了公司第三届董事会2019年第二次会议、第三届监事会2019年第一次会议审议通过了《关于公司2018年度计提资产减值准备的议案》，公司2018年度计提资产减值准备总额为12,979,282.21元，现将具体情况公告如下：

一、本次计提资产减值准备情况概述

根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《创业板信息披露业务备忘录第10号：定期报告披露相关事项》、《企业会计准则第8号一资产减值》等相关规定，公司本着谨慎性原则，对合并财务报表范围内的2018年末应收账款、其他应收款、存货、固定资产、长期股权投资、在建工程、无形资产、商誉等资产进行了减值测试，判断存在可能发生减值的迹象，确定了需要计提资产减值准备的资产项目。

本次计提资产减值准备的资产项目主要为应收账款、其他应收款和存货，计提资产减值准备共计12,979,282.21元，详情如下表：

■

二、本次计提资产减值准备的确认标准及计提方法

（一）应收款项坏账准备的确认标准及计提方法

1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准：公司将金额为人民币100万元以上的应收账款及其他应收款确认为单项金额重大的应收款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。

2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项

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对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现实情况确定应计提的坏账准备。

组合中，合并关联方组合不计提坏账，非合并关联方及非关联方组合采用账龄分析法的计提比例列示如下：

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3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单项计提坏账准备的理由：有客观证据表明单项金额不重大的应收款项发生减值。

坏账准备的计提方法：根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

（二）存货跌价准备的标准与计提

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

三、本次计提资产减值准备及资产核销对公司的影响

本次计提资产减值准备合计12,979,282.21元，对报告期内利润总额影响金额为12,979,282.21 元，公司《2018年度报告》已计提前述资产减值准备。

四、本次计提资产减值准备及资产核销的审批程序

本次计提资产减值准备事项，已经公司第三届董事会2019第二次会议及第三届监事会2019年第一次会议审议通过。公司本次计提资产减值准备尚未达到股东大会审议标准，无需提交公司股东大会审议。

五、重要提示

本次计提资产减值准备已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认。

六、董事会意见

本次计提资产减值准备，更有利于企业真实反映财务状况，符合会计准则和相关政策要求，不存在损害公司和股东利益的行为，不涉及公司实质关联单位和关联人。

七、监事会意见

经核查，监事会认为公司本次计提2018年度资产减值准备程序合法、依据充分，不存在违反《企业会计准则》等相关规定的情况。本次资产减值准备符合《企业会计准则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定要求，真实客观地反映了公司财务状况，同意本次计提2018年度资产减值准备。

八、备查文件

1、公司第三届董事会2019年第二次会议决议；

2、公司第三届监事会2019年第一次会议决议。

深圳市科信通信技术股份有限公司董事会

2019年4月22日

证券代码：300565 证券简称：科信技术 公告编号：2019-024

深圳市科信通信技术股份有限公司

关于公司及全资子公司2019年度

向银行申请综合授信额度的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

深圳市科信通信技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年4月20日召开的公司第三届董事会2019年第二次会议，审议通过了公司《关于公司及全资子公司2019年度向银行申请综合授信额度的议案》，现将具体内容公告如下：

一、具体额度分配情况

为满足公司生产经营和项目建设资金需要，公司2019年度拟向各家银行申请总计不超过15.7亿元的综合授信额度，该额度由公司及全资子公司共同使用。本次向银行申请综合授信额度事项自2018年度股东大会审议通过之日起至2019年度股东会召开之日止。具体银行及分配额度如下：

1、向平安银行股份有限公司深圳分行申请综合授信额度不超过人民币壹亿贰仟万元整，具体金额和授信担保方式以和平安银行股份有限公司深圳分行实际签署的合同为准，公司为上述授信提供应收账款质押担保；

2、向中国工商银行股份有限公司深圳星河支行申请综合授信额度不超过人民币壹亿元整；

3、向中国建设银行股份有限公司深圳分行申请综合授信额度不超过人民币壹亿元整，具体金额和授信担保方式等以中国建设银行股份有限公司深圳市分行最终授信批复为准，包括但不限于应收账款质押、子公司连带责任担保等担保方式；

4、向招商银行股份有限公司深圳分行申请综合授信额度不超过人民币壹亿元整；

5、向中国银行股份有限公司深圳南头支行申请综合授信额度不超过人民币叁亿元整；

6、向交通银行股份有限公司深圳香洲支行申请综合授信额度不超过人民币壹亿伍仟万元整；

7、向广发银行股份有限公司深圳分行申请综合授信额度不超过人民币贰亿元整，具体授信币种、金额、期限、担保方式、授信形式及用途等以相关合同约定为准。公司为上述授信提供银行承兑汇票质押、保证金质押、定期存单质押、应收账款质押担保；

8、向中国农业银行股份有限公司深圳龙岗支行申请综合授信额度不超过人民币壹亿元整；

9、向华夏银行股份有限公司深圳福田支行申请综合授信额度不超过人民币贰亿元整；

10、向汇丰银行（中国）有限公司深圳分行申请综合授信额度和外汇产品额度不超过人民币壹亿元整；

11、向江苏银行股份有限公司深圳分行申请综合授信额度不超过人民币壹亿元整。

以上授信额度申请计划是公司与相关银行初步协商后制定的预案，在上述额度内，具体执行情况以正式签署的授信协议或合同为准。之前年度已与各银行签订授信协议但尚未执行完毕的额度也包含在上述额度中。

为确保公司向银行申请授信额度计划的顺利实施及协商过程中的有关事项及时得到解决，授权公司董事长陈登志先生其指定的授权代理人在不超过上述授信额度申请计划金额的前提下，签署相关业务合同及其它相关法律文件。

本次事项尚需提交股东大会审议。

二、备查文件

1、公司第三届董事会2019年第二次会议决议。

特此公告。

深圳市科信通信技术股份有限公司董事会

2019年4月22日

证券代码：300565 证券简称：科信技术 公告编号：2019-025

深圳市科信通信技术股份有限公司

关于公司会计政策变更的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

深圳市科信通信技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年4月20日召开了公司第三届董事会2019年第二次会议及第三届监事会2019年第一次会议，分别审议通过 《关于公司会计政策变更的议案》，现将具体内容公告如下

一、本次会计政策变更的概述

1、变更原因

2017年4月，财政部发布了《企业会计准则第42号一一持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》。要求自 2017年5月28日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。

2017年5月，财政部修订了《企业会计准则第16号一一政府补助》，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。

2017年3月，财政部颁布的《企业会计准则第 22 号一一金融工具确认和计 量》（财会[2017]7 号）、《企业会计准则第 23 号一一金融资产转移》（财 会[2017]8 号）、《企业会计准则第 24 号一一套期会计》（财会[2017]9 号）、 《企业会计准则第 37 号一一金融工具列报》（财会[2017]14号），要求境内上市企业自2019 年 1 月 1 日起施行新金融工具相关会计准则。

2018年6月，财政部发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）（以下简称“《修订通知》”），于2017年12月25 日发布的《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号） 同时废止。 根据上述会计准则的要求，公司需对会计政策相关内容进行相应调整。并按上述文件规定的起始日执行。

2、变更前采用的会计政策

本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一一基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定（以下简称“原会计政策”）。

3、变更后采用的会计政策

本次会计政策变更后，公司将按照《企业会计准则第42号一一持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、《企业会计准则第16号一一政府补助》、《企业会计准则第22号一 一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号一一金融资产转移》、《企业会计准则第24号-套期会计》、《企业会计准则第37号一一金融工具列报》、《修订通知》的相关规则执行以上会计政策。其他未变更部分，仍按照原会计政策相关规定执行。

4、变更审议程序

公司于2019年4月20日召开的第三届董事会2019年第二次会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。独立董事发表了明确同意的意见。根据有关规定，本次会计政策变更事项无需提交股东大会审议。

二、本次会计政策变更对公司的影响

1、公司根据财政部《关于印发修订〈企业会计准则第42号一一持有待售的非流动资产、处置组和终止经营〉的通知》的规定和要求，对企业持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报进行了规范，并规定企业对该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。本公司在编制财务报表时已采用修订后的准则，其中：在利润表中新增了“资产处置收益”项目，并对净利润按经营持续性进行分类列报，本公司按照《企业会计准则第30号-财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。

2、公司根据财政部《关于修订〈企业会计准则第16号一政府补助〉的通知》(财会[2017]15号)要求，对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至准则施行日之间新增的政府补助根据修订后准则进行调整。并将修改财务报表列报，在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”科目，将自2017年1月1日起与公司日常活动有关的政府补助从“营业外收入”项目重分类至“其他收益”项目。

3、修订后的新金融工具准则主要变更内容如下：

（1）以企业持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量特 征”作为金融资产分类的判断依据，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资 产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产三类；

（2）将金融资产减值会计处理由“已发生损失法”修改为“预期损失法”， 要求考虑金融资产未来预期信用损失情况，从而更加及时、足额地计提金融资产 减值准备；

（3）调整非交易性权益工具投资的会计处理，允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益进行处理，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益；

（4）进一步明确金融资产转移的判断原则及其会计处理；

(5)套期会计准则更加强调套期会计与企业风险管理活动的有机结合，更好地反映企业的风险管理活动。

根据新旧准则衔接规定，企业应当按照新金融工具准则的要求列报金融工具 相关信息，企业比较财务报表列报的信息与本准则要求不一致的，不需要按照新准则的要求进行追溯调整。公司自2019年第一季度起按新准则要求进行会计报表披露，不追溯调整2018年可比数，本次会计政策变更不影响公司2018年度相关财务指标。

4、本次会计政策变更涉及财务报表列报和调整，除下述项目变动影响外，对公司资产总额、负债总额、净资产、营业收入、净利润均无实质性影响，根据《修订通知》的要求，公司调整以下财务报表项目的列示，并对可比会计期间的比较数据进行相应调整：

（1）资产负债表主要是归并原有项目：

① “应收票据”及“应收账款”项目归并至新增的“应收票据及应收账款”项目；

② “应收利息”及“应收股利”项目归并至“其他应收款”项目；

③ “固定资产清理”项目归并至“固定资产”项目；

④ “工程物资”项目归并至“在建工程”项目；

⑤ “应付票据”及“应付账款”项目归并至新增的“应付票据及应付账款”项目；

⑥ “应付利息”及“应付股利”项目归并至“其他应付款”项目；

⑦ “专项应付款”项目归并至“长期应付款”项目；

⑧ “持有待售资产”项目及“持有待售负债”项目核算内容发生变化。

（2）利润表主要是分拆项目并对部分项目进行调整，同时简化部分项目的表述：

① 新增“研发费用”项目，从“管理费用”项目中分拆“研发费用”项目；

② 在“财务费用”项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目；

③ “其他收益”、“资产处置收益”、“营业外收入”行项目、“营业外支出”行项目核算内容调整；

④ “重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动”简化为“重新计量设定受益计划变动额”；“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”简化为“权益法下不能转损益的其他综合收益”；“权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”简化为“权益法下可转损益的其他综合收益”。

三、董事会关于本次会计政策变更的合理性说明

本次变更是公司根据财政部新修订及颁布的企业会计准则进行的合理变更，符合深圳证券交易所《创业板上市公司规范运作指引》的有关规定，符合公司实际情况，能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司及所有股东的利益。

四、独立董事关于会计政策变更的独立意见

经核查，我们认为：本次会计政策变更符合《企业会计准则第42号一一持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、《企业会计准则第16号一一政府补助》、《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》（财会[2017]7号）、《企业会计准则第23号一一金融资产转移》（财会[2017]8号）、《企业会计准则第24号一一套期会计》（财会[2017]9号）、《企业会计准则第37号一一金融工具列报》（财会[2017]14号）、《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）的有关规定。其决策程序合法合规，本次会计政策变更对公司财务状况、经营成果无重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。

五、备查文件

1、公司第三届董事会2019年第二次会议决议；

2、独立董事对公司第三届董事会2019年第二次会议相关事项的独立意见。

特此公告。

深圳市科信通信技术股份有限公司董事会

2019年4月22日

证券代码：300565 证券简称：科信技术 公告编号：2019-026

深圳市科信通信技术股份有限公司

关于修改公司经营范围并修订《公司章程》的公告

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深圳市科信通信技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年4月20日召开的第三届董事会2019年第二次会议审议通过了《关于修改公司经营范围并修订〈公司章程〉的议案》，根据公司经营发展需要，公司拟修改经营范围并同步修订《深圳市科信通信技术股份有限公司公司章程》（以下简称“《公司章程》”）第十三条内容，具体如下：

一、关于修改公司经营范围并修订《公司章程》

■

二、其他事项说明

除上述修订内容和条款外，《公司章程》其他条款保持不变。本次关于修改公司经营范围并修订《公司章程》事项，尚需提交公司2018年度股东大会审议通过，并提请股东大会授权董事会负责办理相关工商变更手续，最终变更内容以工商登记机关核准为准。

三、备查文件

1、公司第三届董事会2019年第二次会议决议。

特此公告。

深圳市科信通信技术股份有限公司董事会

2019 年 4 月 22 日

证券代码：300565 证券简称：科信技术 公告编号：2019-027

深圳市科信通信技术股份有限公司

关于2018年度拟不进行利润分配的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

深圳市科信通信技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年4月20日召开公司第三届董事会2019年第二次会议、第三届监事会2019年第一次会议，审议通过了《关于公司2018年度利润分配预案的议案》，2018 年度拟不进行利润分配。独立董事已发表同意意见。现将有关情况公告如下：

一、2018年度公司基本情况

根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，公司2018年度合并报表实现归属于上市公司股东的净利润为1,670.25万元，母公司实现净利润 2,487.22万元，累计未分配利润23,939.08万元，资本公积25,612.71万元。

二、 2018年度拟不进行利润分配的原因

1、报告期内，公司实现营业收入54,262.02万元，较上年同期下降19.19%,实现归属于上市公司股东的净利润1,670.25万元，较上年同期下降71.60%；经营活动产生的现金流量净额1,838.63万元，较去年同期下降89.14%。公司短期内有一定的资金压力。

2、未来5G网络规模建设的启动，必将带来通信行业的建设新高峰。公司正在积极调整业务布局、强化业务拓展、增加新产品研发力度，以应对即将到来的5G行业市场。

3、2018年，为实现产业经营与资本运营的结合，推进公司发展战略落地，公司成立了深圳市君科股权投资管理有限公司。未来，公司将通过在5G网络建设基础设施，物联网技术、平台、垂直行业应用及相关服务两大领域的战略合作、股权投资等方式，在做实内生业务的基础上开展收购兼并、风险投资等外延式投资，助力公司实现经营目标和企业转型、实现资本增值。

4、根据《公司章程》第一百五十七条 ，公司若达到以下标准，2018年度可以不进行现金分红：

（1）公司盈利年度无法满足正常生产经营和重大投资的资金需求。（重大投资：未来12个月（即2019年度）计划对外投资累计达到净资产10%且3000万元，或者达到总资产5%）；

（2）公司年末资产负债率超过70%或者当年经营活动所产生的现金流量净额为负数时；

（3）公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为负值；

（4）审计机构对公司的该年度财务报告未出具标准无保留意见的审计报告。

2018年实现的未分配利润将用于补充日常生产经营所需的流动资金，以满足公司正常生产经营和外延发展所需资金。在综合考虑公司未来发展战略及未来十二个月资金安排的基础上，结合公司经营情况和现金流情况，2018 年度拟不进行利润分配，以确保为公司长远发展提供必要的、充足的资金，为投资者提供更加稳定、长效的回报。

本利润分配预案尚需提交公司2018年度股东大会审议。

三、 备查文件

1、公司第三届董事会2019年第二次会议决议；

2、公司第三届监事会2019年第一次会议决议；

3、独立董事对公司第三届董事会2019年第二次会议相关事项的独立意见。

特此公告。

深圳市科信通信技术股份有限公司董事会

2019年4月22日