上海润达医疗科技股份有限公司

（上接34版）

2)按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：

■

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

■

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

■

3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单独计提坏账准备的理由

账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。

坏账准备的计提方法

根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

（三）会计政策变更对公司的影响情况

1、本次财务报表格式的变化，仅对公司财务报表相关列报产生影响，对公司当期及上年列报的资产总额、净资产及净利润等无实质性影响。

2、根据新金融工具会计准则的衔接规定，公司按照金融工具准则的要求列报金融工具相关信息，公司比较财务报表列报的信息与修订后准则要求不一致的，不需要按照新金融工具准则的要求进行追溯调整。公司将按照新金融工具准则的要求调整列报金融工具相关信息，包括对金融工具进行分类和计量（含减值）等，对2019年期初留存收益和其他综合收益进行调整，并于2019年一季报起按新准则要求进行会计报表披露。本次会计政策变更对公司当期及前期的净利润、总资产和净资产不产生重大影响。

二、监事会意见

公司监事会认为：公司根据财政部新金融工具准则的相关规定进行会计政策变更，符合财政部的相关规定，对公司当期及前期的净利润、总资产和净资产不产生重大影响。

公司根据财政部财会[2018]15号通知规定，对公司期初及上年受影响的财务报表项目进行相应调整，符合财政部相关规定，对公司资产总额、净资产、营业收入、净利润均无影响。同意公司上述会计政策变更。

三、独立董事意见

公司独立董事认为：公司根据《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号一一金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号一一套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号）、《企业会计准则第37号一一金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）的相关规定进行会计政策变更，符合财政部的相关规定，对公司当期及前期的净利润、总资产和净资产不产生重大影响。

公司根据《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）的规定，对公司期初及上年受影响的财务报表项目进行相应调整，符合财政部相关规定，对公司资产总额、净资产、营业收入、净利润均无影响。

我们同意公司本次会计政策的变更。

四、备查文件

1、上海润达医疗科技股份有限公司第三届董事会第二十七次会议决议

2、上海润达医疗科技股份有限公司第三届监事会第十七次会议决议

3、上海润达医疗科技股份有限公司独立董事独立意见

特此公告。

上海润达医疗科技股份有限公司

董事会

2019年4月22日

证券代码：603108 证券简称：润达医疗 公告编号：临2019-027

上海润达医疗科技股份有限公司

关于计提资产减值准备的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

上海润达医疗科技股份有限公司（以下简称“公司”或“润达医疗”）于2019年4月22日召开第三届董事会第二十七次会议和第三届监事会第十七次会议，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》，现将有关情况公告如下：

一、本次计提资产减值准备的原因

为更加公允地反映公司资产状况及经营成果，公司基于谨慎性原则，根据《企业会计准则》和公司相关制度，对截至2018年12月31日的资产进行了减值测试，并根据减值测试结果，计提2018年度各项资产减值准备共计10,784.86万元。其中，计提坏账准备7,506.78万元，计提存货跌价准备137.08万元，计提长期股权投资减值准备1,733.00万元，计提商誉减值准备1,408.00万元。

二、本次计提减值准备的具体说明

计提减值准备的依据：《企业会计准则》和公司相关制度

1、计提坏账准备情况

截至2018年12月31日，公司应收账款余额随收入增长相应增加，公司对应收账款计提坏账准备6,721.99万元，其中，单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款114.57万元，按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款依照账龄分析法计提6,607.42万元；对其他应收款计提坏账准备784.79万元，全部为按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款依照账龄分析法计提。

2、计提存货跌价准备情况

公司对截至2018年12月31日存货进行盘点、清查，对呆滞的仪器设备，并且期后又无确定处理方式的，予以全额计提存货跌价准备，2018年共计提存货跌价准备137.08万元。

3、计提长期股权投资减值准备情况

公司于2016年11月，与其他投资者共同通过1077801 B.C. Ltd.（SPV主体）私有化收购Response Biomedical Corp.（以下简称“Response”）100%股权。本次公司共投资5,859,695美元（约合4,062.30万元人民币），持有1077801 B.C. Ltd.48.48%的股权。

Response是一家研发、生产POCT产品的公司，位于加拿大温哥华，产品取得美国FDA注册及欧盟CE认证，其心肌标志物项目的产品技术和质量水准获得市场认可，公司投资收购该公司后，对其经营管理和营销策略重新梳理，并在中国市场发挥公司流通服务渠道的优势，加大该产品在中国市场的份额，2018年中国地区的销售收入较同期增长达66%，协同效益有效呈现，加快了中国地区的库存周转。因中国以外地区的业务扩展速度较缓慢，从而导致公司业绩不及预期。目前Response中国区以外（如：欧洲、东南亚等地区）的营销团队已经重新建立，将有助于加强该品牌产品在中国区以外市场的开拓速度。

本报告期公司聘请北京国融兴华资产评估有限责任公司对1077801 B.C. LTD.长期股权投资进行了减值测试评估，出具了“国融兴华评报字[2019]第010050号”以财务报告为目的的资产评估报告。基于上述评估结果，2018年公司对1077801 B.C. LTD.长期股权投资计提减值准备1,733.00万元，占投资成本的42.66%。

4、计提商誉减值准备情况

公司于2015年10月、2016年11月及2016年12月分别通过增资、股权转让及增资方式合计取得北京润诺思医疗科技有限公司（以下简称“北京润诺思”）64.87%的股权，支付对价超过按权益比例获得的可辨认净资产公允价值的差额为9,257.93万元，确认为商誉。

北京润诺思作为专业从事全自动化学发光免疫检测试剂研发、生产的企业，已经拥有35个检测项目的注册证（包括校准品、质控品、通用耗材等合计53个注册证书）。截止到2018年末，已有15台全自动化学发光检验设备及系统在包括多家三甲医院在内的各级医院投入使用，产品前景良好。北京润诺思将不断完善供应链及售后服务体系，为2019年的批量设备投入到市场使用做好充分准备。

但是，由于受北京润诺思全自动化学发光检验设备上市延迟的影响，2018年业绩未达到公司原有预期。考虑到目前国产化学发光产品市场竞争加剧、现有产品积累及未来研发规划等因素，公司对北京润诺思的未来业绩情况进行了审慎的预测，并委托北京国融兴华资产评估有限责任公司对截至2018年12月31日的该商誉所属资产组进行了减值测试评估。北京国融兴华资产评估有限责任公司出具了“国融兴华评报字[2019]第010038号”以财务报告为目的的资产评估报告。基于上述评估结果，公司对北京润诺思商誉计提减值准备1,408万元。

三、本次计提资产减值准备对公司的影响

公司2018年度计提资产减值准备将减少公司利润总额10,784.86万元。

本次涉及到计提长期股权投资减值准备及商誉资产减值准备的两家公司均为研发、生产型企业，属于公司自有品牌产品业务。公司2018年度自有品牌类产品业务收入占总营业收入的3.63%，因此，本次资产减值准备对公司业务发展不构成重大影响。

四、公司对本次计提资产减值准备的审批程序

2019年4月22日，公司召开了第三届董事会第二十七次会议和第三届监事会第十七次会议，分别以9票同意，0票反对，0票弃权和3票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。

五、独立董事关于公司计提资产减值准备的独立意见

独立董事认为：公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关制度的有关规定，符合公司实际情况，决策程序合法，依据充分，体现了公司会计政策的稳健、谨慎，有助于真实、公允地反映公司财务状况、资产价值及经营成果，不存在损害公司和股东特别是中小股东利益的情形，同意公司本次计提资产减值准备。

六、审计委员会关于公司计提资产减值准备的意见

审计委员会认为：本次计提减值准备的决策程序符合《企业会计准则》和公司相关制度的有关规定，能够公允的反映公司的资产状况，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司和中小股东合法权益的情况，同意本次计提资产减值准备。

七、监事会关于公司计提资产减值准备的意见

监事会认为：本次计提资产减值准备是基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》和公司相关制度的有关规定，决策程序合法，依据充分，计提后有利于更加公允地反映公司资产状况，未发现损害股东尤其是中小股东合法权益的情形。监事会同意本次计提资产减值准备的议案。

八、上网文件

1、上海润达医疗科技股份有限公司独立董事独立意见

2、上海润达医疗科技股份有限公司监事会关于第三届监事会第十七次会议相关事项的审核意见

3、上海润达医疗科技股份有限公司董事会审计委员会审核意见

九、备查文件

1、上海润达医疗科技股份有限公司第三届董事会第二十七次会议决议

2、上海润达医疗科技股份有限公司第三届监事会第十七次会议决议

特此公告。

上海润达医疗科技股份有限公司

董事会

2019年4月22日

证券代码：603108 证券简称：润达医疗 公告编号：临2019-028

上海润达医疗科技股份有限公司

监事会决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、监事会会议召开情况

上海润达医疗科技股份有限公司（以下简称“公司”）第三届监事会第十七次会议通知于2019年4月15日以邮件形式发出，会议于2019年4月22日14:00-15:00在上海市虹口区乍浦路89号星荟中心1座8楼公司会议室现场召开。会议应到监事3人，实到监事3人，会议由公司监事会主席卫明先生主持。

本次监事会经过了适当的通知程序，会议的召集、召开和表决程序符合《中华人民共和国公司法》等相关法律法规和公司章程的规定，会议及通过的决议合法有效。

二、监事会会议审议情况

（一）审议通过了《2018年度监事会工作报告》。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司股东大会审议。

（二）审议通过了《2018年度财务决算报告》。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司股东大会审议。

（三）审议通过了《2018年度利润分配预案》。

根据《公司法》及《公司章程》的规定，经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《审计报告》确认，公司2018年度实现归属于母公司净利润261,953,796.24元，加上2017年初未分配利润为642,045,366.65元，减去2017年度股东分红44,044,589.07元，2018年末可供股东分配的利润为859,954,573.82元。

公司拟以公司截至2018年12月31日的总股本579,534,079股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币0.95元(含税)，合计派发现金股利55,055,737.51元（含税），不送红股，不进行资本公积金转增股本。

公司一直重视对股东的现金分红，公司2016年至2018年，三年累计分红达12,324.76万元，占近三年归属于上市公司普通股股东净利润总额59,756.83万元的20.62%，每一年的分红标准高于公司《章程》中关于“公司将采取现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式分配利润。在利润分配的方式中，现金分红优于股票分配。具备现金分红条件的，应当优先采用现金分红进行利润分配，且公司每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的20%”的规定。鉴于公司现状及发展需要，公司拟2018年度分红比例为21.02%，主要原因说明如下：

（1）公司处在快速发展期，且公司属于资金密集型行业，所需流动资金较大。未来几年公司将继续扩大经营规模：完善并加强全国化服务平台建设，将现有成熟的整体综合服务推广到更多的区域中去；进一步加强投资合作企业的整合，全面提升业务协同。同时，从传统检验向其他精准检验领域发展，从医院实验室综合服务向区域检验中心综合服务项目发展，将现有成熟的服务经验和模式延伸到精准检验及区域检验中心领域相关的业务项目中去。2016年至2018年公司经营活动产生的现金流量净额分别为-12,547.47万元、-8,785.28万元、53,890.30万元，虽然2018年公司经营活动产生的现金流明显好转，但为保持公司的快速发展，不断提升公司在区域市场的占有率，巩固市场领先地位，提升客户服务质量，发挥规模效应，公司仍需预留一定量的资金用于业务发展和偿付部分借款。

（2）公司拟在未来2年全面实施实施综合服务扩容项目，该项目需要大量采购仪器设备以及试剂耗材，以满足客户对高端医学检验系统的需求，进而提升公司医学实验室综合服务能力，加强市场竞争力，巩固公司市场地位。与此同时，公司将对信息管理及信息服务软件系统进行升级与开发，在满足客户信息化管理需求的同时，加快公司各分支机构间、公司与分销商之间、公司与客户之间、公司与供应商之间的信息传递速度和信息交流的效率。因此，公司需要利用企业自身现金留存以及各种融资渠道满足上述项目的顺利实施，以保证公司业务的顺利推进及服务能力的升级，增强公司盈利能力和盈利规模，更好的回报全体股东。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司股东大会审议。

（四）审议通过了《2018年年度报告及其摘要》。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司股东大会审议。

具体内容详见同日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《2018年年度报告及其摘要》。

（五）审议通过了《关于公司2019年度日常关联交易预计的议案》。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司股东大会审议。

具体内容详见同日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《关于公司2019年度日常关联交易预计的公告》。

（六）审议通过了《关于审议公司前次募集资金使用情况报告的议案》。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

具体内容详见同日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《前次募集资金使用情况的专项报告》。

（七）审议通过了《关于审议公司2018年度募集资金存放和实际使用情况的专项报告的议案》。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

具体内容详见同日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《关于2018年度募集资金存放和实际使用情况的专项报告》。

（八）审议通过了《2018年度内部控制评价报告》。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

具体内容详见同日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《2018年度内部控制评价报告》。

（九）审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

具体内容详见同日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《关于会计政策变更的公告》。

（十）审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

具体内容详见同日刊登在中国证监会指定信息披露网站的《关于计提资产减值准备的公告》。

三、备查文件

上海润达医疗科技股份有限公司第三届监事会第十七次会议决议

特此公告。

上海润达医疗科技股份有限公司

监事会

2019年4月22日

证券代码：603108 证券简称：润达医疗 公告编号：临2019-029

上海润达医疗科技股份有限公司

关于召开2018年年度股东大会的通知

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 股东大会召开日期：2019年5月16日

● 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统

一、召开会议的基本情况

(一)股东大会类型和届次

2018年年度股东大会

(二)股东大会召集人：董事会

(三)投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式

(四)现场会议召开的日期、时间和地点

召开的日期时间：2019年5月16日 10点00分

召开地点：上海市虹口区乍浦路89号星荟中心1座8楼

(五)网络投票的系统、起止日期和投票时间。

网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统

网络投票起止时间：自2019年5月16日

至2019年5月16日

采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东大会召开当日的交易时间段，即9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间为股东大会召开当日的9:15-15:00。

(六)融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序

涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票，应按照《上海证券交易所上市公司股东大会网络投票实施细则》等有关规定执行。

(七)涉及公开征集股东投票权

无

二、会议审议事项

本次股东大会审议议案及投票股东类型

■

1、各议案已披露的时间和披露媒体

上述议案公司已分别于2019年4月23日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露。

2、特别决议议案：无

3、对中小投资者单独计票的议案：议案4，议案8，议案9

4、涉及关联股东回避表决的议案：议案9

应回避表决的关联股东名称：朱文怡、刘辉、上海达恩慧投资有限公司、陈政、胡震宁、仝文斌、陆晓艳。

5、涉及优先股股东参与表决的议案：无

三、股东大会投票注意事项

(一)本公司股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权的，既可以登陆交易系统投票平台（通过指定交易的证券公司交易终端）进行投票，也可以登陆互联网投票平台（网址：vote.sseinfo.com）进行投票。首次登陆互联网投票平台进行投票的，投资者需要完成股东身份认证。具体操作请见互联网投票平台网站说明。

(二)股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权，如果其拥有多个股东账户，可以使用持有公司股票的任一股东账户参加网络投票。投票后，视为其全部股东账户下的相同类别普通股或相同品种优先股均已分别投出同一意见的表决票。

(三)同一表决权通过现场、本所网络投票平台或其他方式重复进行表决的，以第一次投票结果为准。

(四)股东对所有议案均表决完毕才能提交。

四、会议出席对象

(一)股权登记日收市后在中国登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司股东有权出席股东大会（具体情况详见下表），并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决。该代理人不必是公司股东。

■

(二)公司董事、监事和高级管理人员。

(三)公司聘请的律师。

(四)其他人员。

五、会议登记方法

（一）登记手续

1、个人股东登记时，需出示本人身份证、上海证券交易所股票账户卡；个人股东委托他人出席会议的，受托人应出示本人身份证、委托人身份证复印件、授权委托书、上海证券交易所股票账户卡和持股凭证办理出席会议登记手续；

2、法人股东登记时，法定代表人出席会议的，需出示本人身份证、能证明其具有法定代表人资格的有效证明、法人股东账户卡和持股凭证办理出席会议登记手续；委托代理人出席会议的，需提供营业执照复印件、法人股东单位法定代表人的授权委托书、上海证券交易所股东帐户卡和被委托人身份证复印件、法人股东账户和持股凭证办理出席会议登记手续；

3、股东应当以书面形式委托代理人，由委托人签署或者由其以书面形式委托的代理人签署。委托人为法人的，应当加盖法人印章或由其法定代表人或书面授权的人士签署。如委托书由委托股东授权他人签署，则授权签署的委托书或其他授权文件需公证；

4、除非另有说明，代理人的代理权限只限于代为行使表决权；

5、公司股东可以信函或传真方式登记，传真以到达公司时间为准，信函以发出地邮戳为准。公司不接受电话方式登记；

6、参会登记不作为A股股东依法参加股东大会的必备条件。

（二）登记地点：上海市虹口区乍浦路89号星荟中心1座8楼证券事务部

（三）登记时间：2019年5月10日上午9:30-11:30，下午1:30-4:00

六、其他事项

（一）股东大会会期半天，出席本次会议股东及股东代理人的食宿及交通费用自理；

（二）联系方式

公司联系地址：上海市虹口区乍浦路89号星荟中心1座8楼证券事务部

联系电话：021-68406213 传真：021-68406213

联系人：陆晓艳 邮政编码：200085

特此公告。

上海润达医疗科技股份有限公司董事会

2019年4月23日

附件1：授权委托书

授权委托书

上海润达医疗科技股份有限公司：

兹委托 先生（女士）代表本单位（或本人）出席2019年5月16日召开的贵公司2018年年度股东大会，并代为行使表决权。

委托人持普通股数：

委托人持优先股数：

委托人股东帐户号：

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委托人签名（盖章）： 受托人签名：

委托人身份证号： 受托人身份证号：

委托日期： 年 月 日

备注：

委托人应在委托书中“同意”、“反对”或“弃权”意向中选择一个并打“√”，对于委托人在本授权委托书中未作具体指示的，受托人有权按自己的意愿进行表决。