罗顿发展股份有限公司

2019-04-27 来源：上海证券报

(上接62版)

报备文件：1、罗顿发展股份有限公司第七届董事会第二十次会议决议；

2、罗顿发展股份有限公司第七届监事会第十五次会议决议。

证券代码：600209 证券简称：*ST罗顿编号：临2019-022号

罗顿发展股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

●本次会计政策变更对公司的影响：本次会计政策变更对财务报表项目列示产生影响，不会对公司2018年年度报告资产总额、所有者权益、净利润产生影响，也不会对公司财务报表产生重大影响。

一、会计政策变更概述

中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）于2017年3月31日印发了《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号一一金融资产转移》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号一一套期会计》（财会〔2017〕9号）；2017年5月2日，财政部印发了《企业会计准则第37号一一金融工具列报》（财会〔2017〕14号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业自2019年1月1日起施行；执行企业会计准则的非上市企业自2021年1月1日起施行。

财政部于2017年度颁布了《企业会计准则解释第9号一一关于权益法下投资净损失的会计处理》《企业会计准则解释第10号一一关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》《企业会计准则解释第11号一一关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号一一关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》。

2018年6月15日，财政部印发了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），对一般企业财务报表格式进行了修订，要求执行企业会计准则的非金融企业应当按照通知要求编制财务报表。

根据上述相关准则要求，公司对涉及的相关会计政策进行变更，并按以上文件规定的起始日开始执行。

2019年4月25日，公司召开第七届董事会第二十次会议及第七届监事会第十五次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，公司独立董事发表了同意的独立意见。

本次会计政策变更无需提交股东大会审议。

二、本次会计政策变更的具体内容

（一）新金融工具准则的会计政策变更

修订后的新金融工具准则主要变更内容如下：

1、以企业持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量特征”作为金融资产分类的判断依据，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三类；

2、将金融资产减值会计处理由“已发生损失法”修改为“预期损失法”，要求考虑金融资产未来预期信用损失情况，从而更加及时、足额地计提金融资产减值准备；

3、调整非交易性权益工具投资的会计处理，允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益进行处理，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益；

4、进一步明确金融资产转移的判断原则及其会计处理；

5、套期会计准则更加强调套期会计与企业风险管理活动的有机结合，更好地反映企业的风险管理活动。

根据衔接规定，公司应当按照金融工具准则的要求列报金融工具相关信息，企业比较财务报表列报的信息与本准则要求不一致的不需要追溯调整，因此，本次会计政策的变更不会对当期和会计政策变更之前公司总资产、负债总额、净资产及净利润产生影响，公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则，并于2019年第一季度财务报告起按新金融工具准则要求进行会计报表披露。

（二）权益法下投资净损失等相关会计政策变更

（三）财务报表格式调整的会计政策变更

公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：

单位：元

■

本项会计政策变更不会对公司2018年年度报告资产总额、所有者权益、净利润产生影响。

三、本次会计政策变更对公司的影响

本次会计政策变更对财务报表项目列示产生影响，不会对公司2018年年度报告资产总额、所有者权益、净利润产生影响，也不会对公司财务报表产生重大影响。

四、公司董事会、独立董事、监事会意见

公司董事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的

合理变更，符合相关规定和公司实际情况，其决策程序符合有关法律法规和公司章程等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。董事会同意本次会计政策变更。

公司独立董事认为：公司根据国家财政部文件的要求对会计政策进行相应变更，变更后的会计政策符合财政部的相关规定，不存在损害公司及全体股东合法权益，特别是中小股东利益的情形。本次会计政策变更能够更加客观公正的反映公司财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠更准确的会计信息。本次会计政策变更的程序符合相关法律法规和《公司章程》规定。我们同意公司此次会计政策变更。

公司监事会认为：公司根据财政部颁布的通知对公司原会计政策及相关会计科目进行变更，其决策程序符合相关法律、行政法规和《公司章程》的规定，执行会计政策变更能客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，不会对公司财务报表产生重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形，监事会同意本次会计政策变更。

五、上网公告文件

独立董事意见。

特此公告。

罗顿发展股份有限公司董事会

2019年4月26日

报备文件：1、罗顿发展股份有限公司第七届董事会第二十次会议决议；

2、罗顿发展股份有限公司第七届监事会第十五次会议决议。

证券代码：600209 证券简称：*ST罗顿公告编号：临2019-023号

罗顿发展股份有限公司

关于申请撤销公司股票退市风险警示及可能被实施其他

风险警示的公告

重要内容提示：

●公司主营业务收入规模较小、盈利能力较弱，鉴于上述情况，公司可能被上海证券交易所实施撤销退市风险警示及实施其他风险警示，敬请广大投资者注意投资风险。

倘若公司被实施撤销退市风险警示及被实施其他风险警示，公司股票将继续

在风险警示板交易，公司股票简称由“*ST 罗顿”变更为“ST 罗顿”，公司股票

代码“600209”不变，公司股票交易价格的日涨跌幅限制仍为 5%。

●上海证券交易所将于收到本公司申请之日后的五个交易日内，根据实际

情况，决定是否撤销对本公司股票实施的退市风险警示及实施其他风险警示。在

上海证券交易所审核期间，公司不申请股票停牌，公司股票正常交易。

一、公司股票被实施退市风险警示的情况

罗顿发展股份有限公司（以下简称“公司”）因2016年度、2017年度连续两年经审计的归属于上市公司股东的净利润均为负值，根据《上海证券交易所股票上市规则》13.2.1 条第（一）项的相关规定，公司股票已于2018年4月24日被上海证券交易所实施退市风险警示，股票简称由“罗顿发展”变更为“*ST罗顿”。

二、公司2018年度经审计的财务报告情况

天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2018年度财务会计报告进行审计，并出具了天健审（2019）3-244号标准无保留意见审计报告。经审计，截止2018年12月31日归属于上市公司股东的净资产为626,811,677.67元，2018年度实现营业收入159,841,987.18元，实现归属于上市公司股东的净利润8,274,396.84 元。

公司《2018年年度报告》已经公司2019年4月25日召开的公司第七届董事会第二十次会议审议通过，详见公司于2019年4月27日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的公司《2018年年度报告》全文及摘要。

三、公司申请撤销退市风险警示的情况

公司对照《上海证券交易所股票上市规则》第13.2.1条关于退市风险警示情形的规定进行了逐项排查，经排查，公司2018年度经审计的净利润指标涉及退市风险警示的情形已消除，也不触及其他退市风险警示的情形。根据《上海证券交易所股票上市规则》的相关规定及公司2018年度经营情况，公司符合申请撤销股票退市风险警示的条件。

经公司第七届董事会第二十次会议审议批准，公司已向上海证券交易所提交撤销对公司股票实施的退市风险警示的申请，根据相关规定，上海证券交易所将于收到公司申请之日后的五个交易日内，根据实际情况，决定是否撤销对本公司股票实施的退市风险警示。

在上海证券交易所审核期间，公司不申请停牌，公司股票正常交易。

四、公司可能被实施其他风险警示的风险提示

公司主营业务收入规模较小、盈利能力较弱，鉴于上述情况，对照《上海证券交易所股票上市规则》第 13.1.1 条和 13.3.1条的规定，公司可能被上海证券交易所实施撤销退市风险警示及实施其他风险警示，敬请广大投资者注意投资风险。

倘若公司被实施撤销退市风险警示及被实施其他风险警示，公司股票将继续

在风险警示板交易，公司股票简称由“*ST 罗顿”变更为“ST 罗顿”，公司股票

代码“600209”不变，公司股票交易价格的日涨跌幅限制仍为 5%。

公司将根据该申请事项的进展情况及时履行信息披露义务，公司指定信息披露媒体为《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn），有关公司的信息均以公司在上述指定媒体刊登的信息为准。

敬请广大投资者及时关注公司公告，注意投资风险。

特此公告。

罗顿发展股份有限公司董事会

2019年4月26日

证券代码：600209 证券简称：*ST罗顿编号：临2019-024号

罗顿发展股份有限公司

2019年第一季度装饰工程业务

主要经营数据公告

根据上海证券交易所《上市公司行业信息披露指引第十号一一建筑》要求，特公告公司2019年第一季度装饰工程业务主要经营数据如下：

一、主要经营情况

■

注：上述经营指标和数据为初步统计数据，与定期报告披露的数据可能存在差异，仅供参考。

二、已签订尚未执行的重大项目进展情况

公司目前无已签订尚未执行的重大项目。

本公告之经营数据未经审计，敬请投资者审慎使用该等数据并注意投资风险。

特此公告。

罗顿发展股份有限公司董事会

2019年4月26日

证券代码：600209 证券简称：*ST罗顿编号：临2019-025号

罗顿发展股份有限公司

关于修改公司章程有关条款的

公告

根据中国证监会发布的《上市公司章程指引（2019年修订）》的文件要求，结合公司的实际情况，拟对本公司章程中部分条款进行修改，具体如下：

■

上述条款已经公司第七届董事会第二十次会议、第七届监事会第十五次会议审议通过，尚需提交公司2018年年度股东大会审议。

特此公告。

罗顿发展股份有限公司

董事会

2019年4月26日

证券代码：600209 证券简称：*ST罗顿公告编号：临2019-026号

罗顿发展股份有限公司

关于召开2018年年度股东大会的通知

重要内容提示：

● 股东大会召开日期：2019年5月22日

● 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统

一、召开会议的基本情况

(一)股东大会类型和届次

2018年年度股东大会

(二)股东大会召集人：董事会

(三)投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式

(四)现场会议召开的日期、时间和地点

召开的日期时间：2019年5月22日 14点00 分

召开地点：北京市三里河路1号西苑饭店会议室

(五)网络投票的系统、起止日期和投票时间。

网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统

网络投票起止时间：自2019年5月22日

至2019年5月22日

采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东大会召开当日的交易时间段，即9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间为股东大会召开当日的9:15-15:00。

(六)融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序

涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票，应按照《上海证券交易所上市公司股东大会网络投票实施细则》等有关规定执行。

(七)涉及公开征集股东投票权

无

二、会议审议事项

本次股东大会审议议案及投票股东类型

■

公司独立董事将在本次年度股东大会上做《2018 年度独立董事述职报告》。

1、各议案已披露的时间和披露媒体

以上议案1-8的详细内容请见2019年4月27日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的《公司第七届董事会第二十次会议决议公告》（临2019-017号）和《公司第七届监事会第十五次会议决议公告》（临2019-018号）公告及附件。

2、特别决议议案：议案7、议案8

3、对中小投资者单独计票的议案：议案5、议案6、议案7、议案8

4、涉及关联股东回避表决的议案：无

应回避表决的关联股东名称：无

5、涉及优先股股东参与表决的议案：无

三、股东大会投票注意事项

(一)本公司股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权的，既可以登陆交易系统投票平台（通过指定交易的证券公司交易终端）进行投票，也可以登陆互联网投票平台（网址：vote.sseinfo.com）进行投票。首次登陆互联网投票平台进行投票的，投资者需要完成股东身份认证。具体操作请见互联网投票平台网站说明。

(二)股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权，如果其拥有多个股东账户，可以使用持有公司股票的任一股东账户参加网络投票。投票后，视为其全部股东账户下的相同类别普通股或相同品种优先股均已分别投出同一意见的表决票。

(三)同一表决权通过现场、本所网络投票平台或其他方式重复进行表决的，以第一次投票结果为准。

(四)股东对所有议案均表决完毕才能提交。

四、会议出席对象

(一)股权登记日收市后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司股东有权出席股东大会（具体情况详见下表），并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决。该代理人不必是公司股东。

■

(二)公司董事、监事和高级管理人员。

(三)公司聘请的律师。

(四)其他人员

五、会议登记方法

1、拟出席现场会议的法人股东应持证券帐户卡、营业执照复印件、法定代表人证明书（如法定代表人本人出席）或授权委托书（如法人股东委托代理人出席）（见附件1）及出席人身份证参加会议；

2、拟出席现场会议的个人股东须持本人身份证、证券帐户卡；授权代理人持本人身份证、委托人身份证、授权委托书（见附件1）、委托人证券帐户卡参加会议。

3、参加现场会议的股东或股东代理人应在2019年5月22日下午2:00前进入会场并提供相关证件，召集人和律师依据证券登记结算机构提供的股东名册共同对股东资格的合法性进行验证，并登记股东姓名或名称及其所持有表决权的股份数。在会议主持人宣布现场出席会议的股东和代理人人数及所持有表决权的股份总数之前，会议登记终止。会议主持人在表决前宣布现场出席会议的股东和代理人人数及所持有表决权的股份总数，现场出席会议的股东和代理人人数及所持有表决权的股份总数以会议登记为准。

（二）股东和股东代表可以进行参会登记，参会登记不作为股东依法参加股东大会现场会议的必备条件。参会登记办法如下：

1、拟出席现场会议的法人股东应持证券帐户卡、营业执照复印件、法定代表人证明书（如法定代表人本人出席）或授权委托书（如法人股东委托代理人出席）（见附件1）及出席人身份证办理参会登记手续；

2、拟出席现场会议的个人股东须持本人身份证、证券帐户卡；授权代理人持本人身份证、委托人身份证、授权委托书（见附件1）、委托人证券帐户卡办理参会登记手续。异地股东可用信函或传真的方式登记。

3、登记地点：海南省海口市金海岸罗顿大酒店北12楼董秘办

4、登记时间：2019年5月20日一21日上午9 时至11时，下午3时至5时。

六、其他事项

（一）与会股东交通费、食宿费自理。

（二）联系方式：

联系地址：海南省海口市金海岸罗顿大酒店北12楼董秘办

邮编：570208 联系人：林小姐、杜小姐联系电话：0898-66258868-801

电子信箱：lawtonfz@163.com传真：0898-66254868

特此公告。

罗顿发展股份有限公司董事会

2019年4月27日

附件1：授权委托书

● 报备文件

罗顿发展股份有限公司第七届董事会第二十次会议决议

附件1：授权委托书

授权委托书

罗顿发展股份有限公司：

兹委托先生（女士）代表本单位（或本人）出席2019年5月22日召开的贵公司2018年年度股东大会，并代为行使表决权。

委托人持普通股数：

委托人持优先股数：

委托人股东帐户号：

■

委托人签名（盖章）：受托人签名：

委托人身份证号：受托人身份证号：

委托日期：年月日

备注：

委托人应在委托书中“同意”、“反对”或“弃权”意向中选择一个并打“√”，对于委托人在本授权委托书中未作具体指示的，受托人有权按自己的意愿进行表决。

63版信息披露