北汽福田汽车股份有限公司

一、重要提示

1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3 公司负责人张夕勇、主管会计工作负责人李艳美及会计机构负责人（会计主管人员）陈高保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4 本公司第一季度报告未经审计。

二、公司主要财务数据和股东变化

2.1主要财务数据

单位：元 币种：人民币

■

注：2019年一季度归属于上市公司股东的净利润同比增长6.84亿元，具体原因分析详见“三、3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明”

非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

■

2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

■

2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表

□适用 √不适用

三、重要事项

3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

√适用 □不适用

资产负债表项目比较

单位：元 币种：人民币

■

变动原因：

1、主要系本期欧辉对外支付货款增加所致；

2、主要系本期对外投资所致；

3、主要系本期收取的票据尚未对外支付所致；

4、主要系本期计提利息所致；

5、主要系对北京宝沃股权转让款及贷款所致；

6、主要系本期出售北京宝沃汽车有限公司67%股权所致；

7、主要系进项税留抵税额减少所致；

8、主要系执行新金融工具准则重分类所致；

9、主要系执行新金融工具准则重分类所致；

10、主要系执行新金融工具准则重分类所致；

11、主要系对外实现销售减少预收款项所致；

12、主要系对外支付债券利息所致；

13、主要系本期出售北京宝沃汽车有限公司67%股权所致；

14、主要系参股公司河北福田和福田采埃孚本期亏损所致。

利润表项目比较

单位：元 币种：人民币

■

变动原因：

1、主要系本期中重卡、轻卡、大中客销量增加所致；

2、主要系本期中重卡、轻卡、大中客销量增加所致；

3、主要系新金融工具准则要求金融工具减值记入信用减值损失所致；

4、主要系新金融工具准则要求金融工具减值记入信用减值损失所致；

5、主要系本期合营公司投资收益增加所致；

6、主要系本期北京宝沃汽车有限公司67%股权出售所致；

7、主要系本期资产处置和营业外收入重分类所致；

8、主要系本期中重卡、轻卡、大中客销量增加，毛利上升，财务费用减少及投资收益增加所致；

9、主要系本期资产处置和营业外收入重分类所致；

10、主要系本期税款缴纳滞纳金及赔偿损失等增加所致；

11、主要系本期确认的递延所得税资产减少所致；

12、13、14详见“3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明”

现金流量表项目比较

单位：元 币种：人民币

■

变动原因：

1、主要系收到的出口退税减少所致；

2、主要系本期收到欧辉保理款项所致；

3、主要系支付的付现费用减少所致；

4、主要系本期收到欧辉保理款项所致；

5、主要系本期处置固定资产减少所致；

6、主要系本期收到雷沃重机收购款项所致；

7、主要系会计政策调整，政府补助调整至经营性流入所致；

8、主要系本期购建长期资产减少所致；

9、主要系本期对采埃孚福田自动变速箱（嘉兴）有限公司增资及北京智程运力新能源科技有限公司、北汽鹏龙（沧州）新能源汽车服务股份有限公司注资等所致；

10、主要系本期宝沃股权出售相关现金支出所致；

11、主要系本期子公司收到的少数股东投资减少所致；

12、主要系本期子公司收到的少数股东投资减少所致；

13、主要系本期借款减少所致；

14、主要系本期公司偿还到期长短期借款增加所致；

15、主要系本期偿付借款利息减少所致；

16、主要系本期偿还借款增加所致；

17、主要系本期取得借款现金流入减少所致；

18、主要系本期取得借款现金流入减少所致。

3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√适用 □不适用

一、归母净利同比增长分析

2019年1-3月份上市公司归母净利0.8亿元，同比增加6.84亿元，主要影响因素包括：

1、一季度实现销量13.11万辆，同比增长11.8%，轻卡销量同比增长以及工程机械销售结构优化影响毛利提升影响利润同比增加2亿元；

2、北京公交订单完成交付影响利润同比增加3.7亿元；

3、销量增长影响促销费、广告费及运费增加，影响利润同比减少2亿元；

4、研发投入增加及无形资产摊销增加影响利润同比减少1.8亿元；

5、采购降本影响利润同比增加0.4亿元；

6、转让北京宝沃汽车有限公司67%股权影响利润同比增加4.7亿元。

二、改善措施

2019年继续围绕“战略引领、聚焦价值、精益运营、突破发展”的经营方针，推动业务实现有质量的高增长，推进各项管理工作：

1、继续优化产品结构，加大新产品推广力度，提升销量；

（1）中重卡业务搭载金融促销抢抓LNG热点行业机会，聚焦明星产品、聚焦法规及热点区域，全力推广重点产品；

（2）轻卡业务借助汽车下乡政策，推出高性价比产品，满足农村市场消费需求,并加大整合传播及推动网络下沉力度，建立价值客户行销体系，加强行销活动，提升市场竞争力；

（3）大中客业务聚焦区域、聚焦客户、聚焦产品，创新分销模式、调整铁三角作业模式、强化从商机管理到订单交付的全生命周期管理，提升业务管理效率，同时持续推进产品升级换代，提升产品竞争力；

（4）轻客业务加大图雅诺E7新产品的投放和市场推广力度，进一步提高市场竞争力。

2、继续推行季度绩增计划，提升业务盈利水平；

3、优化财务结构，改善现金流，降低财务风险：通过压缩资金占用、运用金融工具以及进一步提升中长期融资比重等方式；

4、精益管理、降本增效，继续严控各项管理类成本费用。

3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项

□适用 √不适用

3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

□适用 √不适用

■

证券代码：600166 证券简称：福田汽车 编号：临2019一043

北汽福田汽车股份有限公司

七届六次董事会决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、董事会会议召开情况

2018年12月29日，北汽福田汽车股份有限公司（以下简称“公司”）以电子邮件、传真和专人送达的方式，向全体董事、监事发出了关于召开公司七届六次董事会的预通知。

2019年4月15日，本公司以电子邮件、传真和专人送达的方式，向全体董事、监事发出了七届六次董事会通知及议案。公司七届六次董事会于2019年4月25日在北汽福田汽车股份有限公司1号楼109会议室以现场结合通讯方式召开。张夕勇董事长主持了本次会议。会议应到董事17名，实到董事17名,其中现场参会董事15名，以通讯方式参会董事 2名。

7名监事、董事会秘书、监事会秘书及部分高管人员列席了会议。

会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的规定。

二、董事会会议审议情况

（一）全体出席会议的董事对相关议案进行了审议，董事会以17票同意，0票反对，0票弃权，通过了下列议案：

1、《2018年度董事会工作报告》。

2、《2018年度财务决算报告》。

3、《2018年度利润分配预案》：

公司2018年度实现归属于母公司的净利润为-3,574,584,871.60元，根据有关法律法规的规定，不具备分红条件，因此，2018年度公司不进行利润分配。

该议案已经独立董事、董事会审计/内控委员会审核，同意该议案。

4、《2018年度公积金转增股本预案》：

2018年度公司不进行公积金转增股本。

该议案已经董事会审计/内控委员会审核，同意该议案。

5、《2019年度经营计划》：

2019年，确保实现销量54万辆（含欧曼、不含宝沃），营业收入426亿元（上市公司口径）。

6、《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》。

该议案已经董事会审计/内控委员会审核，同意该议案。

7、《2019年度高级管理人员经营业绩考核方案》。

该议案已经独立董事、董事会薪酬与考核委员会审核，同意该议案。

8、《2018年度内部控制评价报告的议案》。

该议案已经董事会审计/内控委员会审核，同意该议案。

9、《关于续聘致同会计师事务所担任公司财务审计机构的议案》：

续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2019年的财务审计单位，进行会计报表审计、净资产验证及其它相关咨询服务，聘期为一年，报酬为人民币310万元（不含税）。

该议案已经独立董事及董事会审计/内控委员会审核，同意该议案。

10、《关于续聘致同会计师事务所担任公司内控审计机构的议案》：

续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2019年内控审计机构，聘期一年。报酬为人民币70万元（不含税）。

该议案已经独立董事及董事会审计\内控委员会审核，同意该议案。

11、《关于会计政策变更的议案》。

该议案已经独立董事及董事会审计/内控委员会审核，同意该议案。

具体情况详见临2019- 045号公告，该公告将同时刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

12、《2019年度独立董事费用预算的议案》：

2019年独立董事预算费用总计100万元，其中，独立董事津贴60万元，审计费用25万元，活动经费15万元。

13、《2018年企业社会责任报告》。

《2018年企业社会责任报告》将同时刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

14、《2018年年度报告及摘要》。

该议案已经董事会审计/内控委员会审核，同意该议案。

公司《2018年年度报告》将同时刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

公司《2018年年度报告摘要》将同时刊登在《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券

交易所网站（www.sse.com.cn）。

15、《关于计提2018年度资产减值准备的议案》。

该议案已经独立董事及董事会审计/内控委员会审核，同意该议案。

具体情况详见临2019-046 号公告，该公告将同时刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

以上第一项、第二项、第三项、第四项、第六项、第九项、第十项、第十二项议案尚需提交2018年度股东大会审议批准。

会议还听取了《2018年度总经理工作报告》、《审计/内控委员会关于会计师事务所2018年度审计工作的总结报告》、《2018年度独立董事述职报告》和《审计/内控委员会2018年度履职情况报告》，其中《2018年度独立董事述职报告》尚需提交2018年度股东大会听取。

（三）《关于召开2018年年度股东大会的议案》：

表决结果：17票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了该项议案。

具体情况详见临2019-047号公告，该公告将同时刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

（四）上网公告附件

附件1：2018年内部控制评价报告；

附件2：2018年企业社会责任报告；

附件3：审计/内控委员会2018年履职情况报告；

附件4：2018年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告；

附件5：致同会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《2018年度募集资金存放与使用情况鉴证报告》；

附件6：保荐人中信建投证券股份有限公司出具的《2018年度募集资金存放与使用情况专项核查报告》；

附件7：2018年度独立董事述职报告

附件8：独立董事对公司对外担保情况的说明和独立意见；

附件9：独立董事关于其他相关事项的独立意见

特此公告。

北汽福田汽车股份有限公司

董 事 会

二○一九年四月二十七日

证券代码：600166 证券简称：福田汽车 编号：临2019一044

北汽福田汽车股份有限公司

七届三次监事会决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、监事会会议召开情况

2018年12月29日，北汽福田汽车股份有限公司（以下简称“公司”）以电子邮件、传真和专人送达的方式，向全体监事发出了关于召开公司七届三次监事会的预通知。

2019年4月15日，本公司以电子邮件、传真和专人送达的方式，向全体监事发出了七届三次监事会的通知及议案。会议于2019年4月25日在北汽福田汽车股份有限公司1号楼106会议室以现场结合通讯方式召开。监事会主席邢洪金主持了本次会议。会议应到监事7名，实到监事7名，其中现场参会监事7名。监事会秘书列席了会议。会议召开符合《公司法》和本公司章程的规定。

会议表决结果如下：

二、全体出席会议的监事对相关议案进行了审议，监事会以7票同意、0票反对、0票弃权，通过了下列议案：

（一）《2018年度监事会工作报告》。

（二）《2019年度监事会工作要点》。

（三）《2018年度利润分配预案》：

公司2018年度实现归属于母公司的净利润为-3,574,584,871.60元，根据有关法律法规的规定，不具备分红条件，因此，2018年度公司不进行利润分配。

（四）《2018年度公积金转增股本预案》：

2018年度公司不进行公积金转增股本。

（五）《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。

（六）《2018年度内部控制评价报告的议案》。

（七）《2018年年度报告及摘要》：

根据《证券法》第68条的相关要求，我们作为福田汽车监事，已按规定认真审核了公司2018年年度报告的全部内容，确认如下：

1、2018年年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；

2、2018年年度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息全面、真实地反映了公司报告期内的经营管理和财务状况等事项；

3、在提出本意见前，未发现参与报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

经过检查，监事会认为致同会计师事务所出具的标准无保留意见的《福田汽车2018年度审计报告》客观、真实地反映了公司状况和经营成果。

公司无重大收购及转让资产交易，没有损害部分股东权益或造成公司资产流失行为。公司关联交易公平，没有损害公司利益。

（八）《关于会计政策变更的议案》。

具体情况详见临 2019-045 号公告，该公告将同时刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

（九）《关于计提2018年度资产减值准备的议案》。

具体情况详见临 2019-046号公告，该公告将同时刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

以上第一项、第三项、第四项、第五项议案须经提交2018年度股东大会审议、批准。

会议还听取了《监事会对公司〈信息披露事务管理制度〉实施情况的年度评估报告》。

特此公告。

北汽福田汽车股份有限公司

监 事 会

二○一九年四月二十七日

证券代码：600166 证券简称：福田汽车 编号：临2019-045

北汽福田汽车股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司第七届六次董事会审议通过了《关于会计政策变更的议案》，详情如下：

一、会计政策变更情况概述

（一）新金融工具准则的会计政策变更

中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）于 2017 年修订印发了《企业会计准则第 22 号一一金融工具确认和计量》（财会[2017]7 号，以下简称“会计准则 22 号”）、 《企业会计准则第 23 号一金融资产转移》（财会[2017]8 号，以下简称“会计准则 23 号”）、 《企业会计准则第 24 号一一套期会计》(财会[2017]9 号，以下简称“会计准则 24 号”)、 《企业会计准则第 37 号一一金融工具列报》（财会[2017]14 号，以下简称“会计准则 37 号”）。在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业自2019 年 1 月 1 日起施行；执行企业会计准则的非上市企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。

（二）财务报表格式调整的会计政策变更

2018 年 6 月 15 日，财政部颁布了《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）（以下简称“财会[2018]15 号”），要求执行企业会计准则的非金融企业按照修订后的一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制财务报表。

针对上述企业会计准则及通知的颁布和修订，公司需按照颁布和修订后的内容相应变更公司的会计政策。

该事项无需提交股东大会审议批准。

二、会计政策变更的具体内容

（一） 新金融工具准则

财政部对会计准则 22 号、会计准则 23 号、会计准则 24 号和会计准则 37 号等四项金融工具相关会计准则的修订内容主要包括：

1、金融资产分类由现行“四分类”改为“三分类”（以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产），减少了金融资产类别，提高了分类的客观性和有关会计处理的一致性；

2、金融资产减值准备计提由“已发生损失法”改为“预期损失法”，以更加及时、足额地计提金融资产减值准备，揭示和防控金融资产信用风险；

3、修订套期会计相关规定，使套期会计更加如实地反映企业的风险管理活动；

4、金融工具披露要求相应调整。

（二）财务报表格式调整

根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），公司对财务报表格式进行了以下修订：

A、资产负债表

将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”；

将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”；

将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；

将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”；

将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目；

将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”；

将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。

B、利润表

从原“管理费用”中分拆出“研发费用”；

在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目。

C、股东权益变动表

在“股东权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。

公司对可比期间的比较数据按照财会[2018]15号文进行调整。

三、会计政策变更对公司的影响

（一）新金融工具准则的影响

公司自2019年1月1日起开始执行新金融工具准则。首日执行新准则和原准则的差异，调整计入2019 年期初留存收益或其他综合收益。并于2019 年第一季度财务报告起按新金融工具准则要求进行会计报表披露，不追溯调整2018年末可比数，执行新金融工具准则，主要变化事项：

金融资产及金融负债根据新准则类别重分类 单位：元

■

根据管理金融资产的业务模式及合同现金流特征，公司将权益工具投资550,119,567.50元从可供出售金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报为其他权益工具投资项目；将债务工具投资196,110,000.00元从可供出售金融资产重分类为以摊余成本计量的金融资产，列报为债权投资项目。

根据新准则列报项目变化，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债136,629,355.70元重分类至交易性金融负债。

（二）财务报表格式调整

公司自2018年第三季度报告起开始按照修订后的一般企业财务报表格式编制财务报表。本项会计政策变更对财务报表项目列示进行调整，并调整可比会计期间的比较数据，对公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。

根据财政部《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，公司作为个人所得税的扣缴义务人，根据《中华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费在“其他收益”中填列，对可比期间的比较数据进行调整，调增2017年度其他收益202,037.73元，调减2017年度营业外收入202,037.73元。

公司实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报，对可比期间的比较数据进行调整，调增2017年度经营活动现金流量29,443,892.00元，调减2017年度筹资活动现金流量29,443,892.00元。

四、公司董事会、独立董事、监事会的意见

1、董事会意见

本次会计政策变更是根据财政部相关文件规定进行的合理变更，符合财政部、中国证监会和上海证券交易所等监管机构的相关规定，能够更加客观、公允地反映本公司的财务状况和经营成果，符合本公司及股东的利益。

2、独立董事意见

公司依照财政部的有关规定和要求，对公司进行会计政策变更，使公司的会计政策符合财政部、证监会和上海证券交易所等相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司和所有股东的利益。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，没有损害公司及股东的权益。

3、监事会意见

本次会计政策变更是根据财政部相关文件规定进行的合理变更，符合财政部、中国证监会和上海证券交易所等监管机构的相关规定，能够更加客观、公允地反映本公司的财务状况和经营成果，符合本公司及股东的利益。

特此公告。

北汽福田汽车股份有限公司

董 事 会

二○一九年四月二十七日

证券代码：600166 证券简称：福田汽车 编号：临2019-046

北汽福田汽车股份有限公司关于

计提2018年度资产减值准备的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

2019年4月25日，公司召开第七届六次董事会会议，审议通过了《关于计提2018年度资产减值准备的议案》，本议案无需提交公司股东大会审议，现将本次公司计提资产减值准备的情况公告如下：

一、本次计提资产减值准备概述

根据《企业会计准则》以及公司执行的会计政策的相关规定，资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。可收回金额计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

为真实反映公司2018年度的财务状况和经营状况，按照《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，公司合并范围内各所属公司对所属资产进行了减值测试，并对其中存在减值迹象的资产相应提取减值准备。同时鉴于单项重大计提额度达到上会标准，因此提交本次董事会审议。

二、本次计提资产减值准备的依据和原因说明

（一）本次计提资产减值准备的资产范围、总金额

本次计提资产减值准备的资产项目主要为应收账款、预付款项、其他应收款、长期应收款、存货和可供出售金融资产，2018年共计提资产减值准备93,957.53万元，转回减值准备18,973.84万元，转销减值准备-4,540.13万元，对利润总额的影响为减少利润74,983.69万元。具体如下：

单位：元

■

（二）应收款项坏账准备计提说明：

1、本公司计提坏账准备时，按照单项金额重大、单项金额不重大和信用风险特征组合的顺序分三类分别进行判断，标准与方法如下：

①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

■

②单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

2019年第一季度报告

公司代码：600166 公司简称：福田汽车

（下转43版）